Кредитная и банковская системы

В результате изучения материала данной главы студент должен:

знать

• • цели и задачи кредитной системы;
• • сущность и структуру банковской системы;
• • особенности банковской системы России;

уметь

• • анализировать структуру различных типов банковских и кредитных систем;
• • выявлять и анализировать тенденции развития банковской и кредитной системы России;

владеть

• • формами и методами анализа основных показателей, характеризующих коммерческие банки и небанковские кредитные организации;
• • навыками поиска информации, необходимой для проведения исследований в области анализа динамики и структуры кредитной и банковской системы России.

Кредитная система: институциональный и функциональный аспект. Виды кредитных систем

Понятие системы используется во всех отраслях экономической науки и практики и обычно понимается как достаточная совокупность элементов, которые формируют определенную целостность и взаимодействие элементов в этой совокупности.

Кредитная система представляет собой сложившуюся в стране совокупность различных кредитных организаций и порядок взаимосвязи их с другими субъектами экономики.

Следует отметить, что понятие «кредитная система» не нашло отражение в законодательствах многих стран. В банковском законодательстве используется понятие «банковская система», но кредитная система — понятие более широкое.

Кредитную систему следует рассматривать в двух аспектах:

• • в функциональном аспекте: как кредитные, платежные и расчетные отношения, основывающиеся на действующих методах и формах кредитования;
• • в институциональном аспекте: как совокупность действующих кредитно-финансовых институтов (страховых компаний банков, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и др.)

Можно считать, что первое понятие кредитной системы связано с движением ссудного капитала. Второе понятие показывает, что кредитная система посредством финансово-кредитных институтов аккумулирует денежные ресурсы и направляет их субъектам экономики.

Таким образом, современная кредитная система стран с рыночной экономикой представляет собой часть рынка ссудных капиталов и состоит из четырех основных институциональных звеньев (этажей). На первом уровне находятся центральный банк, государственные и полу государственные банки. На втором уровне — банковский сектор, который включает все виды банков: инвестиционные, сберегательные, коммерческие, специализированные торговые, ипотечные, коммунальные и др.

Третье звено — пенсионные фонды и страховые компании, которые включают в себя частные и государственные пенсионные фонды; частные и государственные страховые компании.

К четвертому звену относятся специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, включающие:

• • финансовые компании;
• • инвестиционные компании открытого и закрытого типа, взаимные фонды;
• • благотворительные фонды;
• • хедж-фонды и венчурные компании;
• • кредитные союзы;
• • трастовые отделы коммерческих банков;
• • кредитные союзы;
• • ссудо-сберегательные ассоциации.

Представленная структура кредитной системы в основном характерна для большинства стран с развитой рыночной экономикой. В то же время кредитные системы разных стран отличаются степенью развитости отдельных структурных звеньев этой системы.

Наиболее развита кредитная система в США. Кредитная система стран Европейского союза по своей структуре приближается к кредитной системе США, однако каждая страна имеет свои особенности. Так, в Германии банковский сектор с силу национальных традиций основывается преимущественно на сберегательных, коммерческих и ипотечных банках.

В последние годы границы между банками и другими финансовыми институтами все более размываются. Данный процесс осуществляется практически во всех странах с развитой рыночной экономикой. Это обусловлено, во-первых, активным проникновением банков в деятельность других финансово-кредитных институтов (отметим, что в отдельных странах законодательство препятствует этим процессам), а во-вторых, увеличением перечня операций, которые выполняются небанковскими институтами. Так, банки принимают активное участие в осуществлении трастовых, лизинговых и факторинговых операций, которые выполняют и специализированные финансовые институты.

К настоящему времени в экономике отдельных стран функционируют разные виды кредитных систем. Данные кредитные системы можно разделить по типу хозяйствования. Исходя из этой классификации существуют:

• • централизованная кредитная система;
• • рыночная кредитная система;
• • кредитная система переходного периода.

Между централизованной кредитной системой и рыночной кредитной системой существуют значительные различия, которые в систематизированном виде представлены в табл. 7.1.

Таблица 7.1

Различия между распределительной (централизованной) и рыночной (децентрализованной) кредитными системами.

В практике анализа, исходя из степени зрелости кредитных систем, используется деление кредитных систем на два типа: развитые и развивающиеся. К развитым кредитным системам следует отнести такие кредитные системы, которые не только включают всю совокупность современных кредитно-финансовых институтов, но и обеспечивают необходимое взаимодействие между ними на основе эффективного руководства и принятых соответствующих экономических законов.

Кредитную систему Российской Федерации следует отнести к типу развивающихся кредитных систем, так как российские коммерческие банки, по сравнению с коммерческими банками стран с развитой рыночной экономикой, оказывают своим клиентам значительно меньшее количество банковских услуг, кроме того, недостаточно развита банковская инфраструктура. Не получили достаточного развития специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, такие как хедж-фонды, венчурные компании, трастовые структуры и др.