Страховой документ. 
Внешнеторговое финансирование и гарантийный бизнес

Представление страхового документа необходимо при отгрузке товара на условиях CIF или CIP, т. е. когда грузоотправитель сам страхует товар в страховой компании, включает в стоимость товара страховку и выписывает страховой полис «от всех рисков» на 110% стоимости товара. (Стоимость товара на условиях Cl F состоит, как правило, из фактической товарной стоимости (стоимость после вычета скидок и сконто), расходов по упаковке, транспортных издержек и расходов по страхованию.).

Требования к страховому документу различаются не только в разных странах, ввиду различий в экспортно-импортном регулировании, но и у разных банков-эмитентов в зависимости от внутренней политики банка. Цель требований аккредитива — обеспечить как минимум базовое страховое покрытие товара. Обычные требования к страхованию грузов при морских перевозках — это «Статьи о страховании грузов Института Лондонских Страховщиков (ILU)», Статьи ILU о страховании от военных рисков, забастовок, мятежей и гражданских волнений. Страховые документы предоставляют базовое страховое покрытие согласно условиям данных статей или изменений к ним. Наиболее широко известны «Статьи Института Лондонских Страховщиков» (1982) и «Статьи Американского Института Страховщиков». Обычно в качестве требования к страховым документам документарный аккредитив предусматривает страховой полис, поскольку страховой полис (согласно его определению в Законе о морском страховании 1906 г.) — это единственный документ, который:

• • удостоверяет условия договора о страховании;
• • может быть переуступлен путем вручения или же путем индоссамента и вручения.

Последнее свойство является существенным при продаже на условиях поставки CIF и С1Р, поскольку все товарные риски переходят к покупателю, когда товар переходит через поручни судна в порту отгрузки (CIF) или же когда товар вручен перевозчику в месте отправки (С1Р).

Для приказодателя жизненно важной является оценка рисков, связанных с природой товара, его упаковкой и перемещением. Во избежание неточных либо неоднозначных условий большинство из банковских форм заявления на открытие документарного аккредитива составлены таким образом, чтобы принудить приказодателя использовать точные термины и указать следующее:

• • вид документа (полис или сертификат);
• • применяемые статьи ILU о страховании груза;
• • включается ли покрытие от военных рисков;
• • другие специфические риски;
• • сумму страхования (как процент от суммы инвойса либо иное условие).

При проверке представленного страхового документа сотрудник банка обращает внимание на все необходимые печати и подписи уполномоченных лиц страховых компаний, морских страховщиков или их агентов. Особо следует заметить, что в страховом документе должно быть четко указано, с какой даты страхование вступает в силу: с даты погрузки товара на борт судна, или с даты отправки товара, или с даты принятия товара к перевозке. Таким образом, страховые документы должны быть датированы не позднее наступления этих моментов. Банки отказывают в приеме страховых документов, которые датированы более поздними сроками, чем другие транспортные документы.

Страховой документ, если иное не указано в самом аккредитиве, выставляется в той же валюте, что и аккредитив. Коверноты (справки, выдаваемые брокером страхователю в подтверждение заключенного им договора страхования с указанием страховщиков, принявших риск), выставленные брокерами (посредниками при заключении сделки), не будут приниматься банками, если условиями аккредитива это не разрешено специально.

Covernote (справка о покрытии) — временное свидетельство покрытия, выдаваемое на тот период, пока не оформлены основные документы страхования. Opencover — полис страхования морских грузов, когда страховщик соглашается страховать любые маршруты судна (судов) держателя полиса или любой груз, доставляемый определенным грузоотправителем. В зависимости от условий полиса каждую неделю, месяц или квартал должна заполняться декларация с указанием охватываемых страховкой судов, перевозимых грузов и маршрутов следования. Основное преимущество подобного страхования в том, что застрахованный может быть уверен в покрытии рисков по всем грузам и у него нет необходимости извещать страховщика об отдельных деталях накануне отправки в плавание. Те бенефициары, которые осуществляют обширную экспортную деятельность, обычно заключают со своими страховщиками соглашения об открытом (генеральном) страховом полисе, который дает им возможность получать автоматическое страховое покрытие для всех их экспортных отгрузок на оговоренную максимальную стоимость на период действия генерального полиса (например, на возобновляемые двенадцать месяцев). Бенефициарам, которые пользуются подобными соглашениями, нет нужды обращаться с отдельным заявлением к своему страховщику при каждой отгрузке, и поэтому отдельный сертификат не будет подписываться всякий раз, когда производится отгрузка. Для удобства экспортеров, от которых по документарному аккредитиву требуется представлять свидетельство о страховании товара, страховщики, открывшие им «открытый (генеральный) полис», заранее обеспечивают своих клиентов стандартными сертификатами или декларациями по открытому полису.

Допускается представление страхового полиса вместо страхового сертификата.

В UCP № 600 настоятельно рекомендуется участнику аккредитива четко характеризовать требуемый вид страхования и риски, которые можно покрыть договором страхования. Неточные формулировки типа «прочие риски» или «обычные для торговли риски», «обычные риски» использоваться не должны (ст. 28 UCP № 600). Банки будут принимать страховые документы, содержащие указание, что страхование предусматривает «Франшизу¹ и излишек^[1][2] (подлежащие вычету)».

Эта фраза часто используется и может быть доходчиво разъяснена на примерах:

• -франшиза: «Франшиза в 5%, применяемая к убытку в 100?» — это означает, что любой убыток, меньший, чем 5?, должен оплачиваться не страховщиком, а страхователем, а любой убыток на сумму 5? и выше должен оплачиваться страховщиком, а страхователь не несет ответствен ности;
• — излишек: «Излишек в 5%, применяемый к убытку в 100?» — это означает, что любой убыток до 5? оплачивается страхователем, а 95? выплачиваются страховщиком.

Поскольку при таких условиях страхования вычитаются определенные суммы, приказодатель может пожелать, чтобы страховой документ указывал, что требования о выплате страховой суммы оплачиваются без каких-либо процентных отчислений. Если имеется такое специальное требование, то сотрудники, проверяющие документы, должны удостовериться, что в страховом документе имеется специальная запись на этот счет, невзирая на то, что в некоторых полисах стандартные условия предусматривают, что страховые претензии подлежат оплате без каких-либо процентных отчислений.

Если риски не обозначены точно, банк акцептует страховые документы так, как они представлены — без ответственности за какиелибо непокрытые риски.

Список проверочных вопросов по страховым документам.

• 1. Представлен ли настоящий страховой документ?
• 2. Должен ли экспортер представить страховой полис или страховой сертификат?
• 3. Принимаются ли к акцепту так называемые «Брокерские коверноты» (Broker's Cover notes — документы, выставленные страховыми маклерами, которые иногда надписаны как «Страховой сертификат») (UCP № 600, ст. 28(c))?
• 4. Имеется ли на полисе, если необходимо, указание на название и адрес агента страховой компании (обычно в стране покупателя) для контактов при наступлении страхового случая?
• 5. Есть ли на обратной стороне документа индоссамент, если это необходимо?
• 6. Совпадают ли наименование товара, его описание, маркировка, транспортный маршрут и название судна с данными в транспортных документах и счете-фактуре, а также условиями аккредитива?
• 7. Выставлен ли страховой документ в валюте аккредитива и соответствует ли минимальная сумма страховки товарной стоимости на условиях CIF+ 10%?
• 8. Соответствуют ли все приведенные в аккредитиве риски рискам, указанным в страховом документе?
• 9. Покрывает ли страховой полис все виды рисков, указанных в аккредитиве?
• 10. Содержит ли страховой документ оговорку «Все риски» (АН risks), а также другие виды рисков (War, TPND (Theft, pilferage and nondelivery), Strikes, Riotsand Civilcommotions), если это предусмотрено в аккредитиве?
• 11. Покрывает ли страховой документ дополнительные риски, связанные с особенностями отгрузки (маршрута): перегрузку, провоз на палубе, хранение и т. п.
• 12. Если таковое требуется, имеется ли на страховом полисе пометка Premium Paid?
• 13. Представлен ли полный комплект документов?
• 14. Представлены ли все оригиналы страхового документа (оригинал и дубликат)?
• 15. Не выставлен ли страховой документ после даты отгрузочных документов? Более поздняя дата выдачи может быть акцептована лишь в том случае, когда из документа явно следует, что страхование вступает в силу начиная с даты отгрузки (ст. 28 (е) UCP № 600).
• 16. Если партия товара отгружена с пометкой «На палубе» (On deck), имеется ли страховка товара «На палубе» (On deck)?
• 17. На какой вид транспортировки должно быть разрешение в аккредитиве?

• [1] Франшиза (Franchise) — определенный процент стоимости груза, который не покрывается страховщиком в случае аварии и освобождающее страховщиков от возмещения убытков.
• [2] Излишек (подлежащее вычету) (Excess (deductible)) — сумма, подлежащая вычетуиз страховой выплаты, используется в коммерческом страховании на крупные суммы. Этасумма вычитается из любой страховой выплаты в момент платежа. Если требование на выплату страховки выставлено на сумму меньшую, чем подлежащая вычету, страховая выплатанс производится.