Развитие правового регулирования банковской деятельности в Европейском Союзе

Параллельно с развитием международного сотрудничества на универсальной основе государства — члены ЕЭС работали над созданием общего рынка внутри Сообщества. Одним из элементов такого рынка должен был стать единый рынок финансовых и банковских услуг. Первым шагом в этой области стало принятие Директивы Совета ЕС (73/183/ЕЕС от 28 июня 1973 г.) об отмене ограничений на право учреждения и право свободного предоставления услуг в отношении самостоятельной деятельности банков и иных финансовых организаций^[1]. Директива 1973 г. интересна гем, что ее положения касались не только банков, но и целого ряда иных кредитных организаций (например, союзов взаимного кредитования), страховых компаний и финансовых посредников (круг субъектов был ограничен списком, содержавшимся в приложении к Директиве). Вскоре после издания Директива 1973 г. в основном потеряла актуальность.

Основной целью Директивы 1973 г. было прежде всего устранение в национальном банковском законодательстве государств — членов ЕЭС положений, ограничивающих свободу предоставления услуг и свободу учреждения и изменения местонахождения банков в пределах Сообщества на основе их национальной принадлежности. Директива 1973 г. не предусматривала приведения национального законодательства государств — членов ЕЭС в соответствие с едиными стандартами правового регулирования банковской деятельности, а всего лишь обеспечивала предоставление национального режима всем европейским кредитным организациям на территории каждого из государств — членов ЕЭС.

• 12 декабря 1977 г. Совет ЕЭС принял Первую директиву о координации законодательства, правил и административных положений, регулирующих порядок организации и деятельности кредитных организаций^[2]. Принятие Первой банковской директивы стало ощутимым успехом комплексного подхода к регулированию банковской деятельности в Европе. Впервые был четко ограничен круг субъектов регулирования и единообразные принципы их организации и деятельности во всех государствах — членах ЕЭС. Вплоть до принятия в 1989 г. Второй банковской директивы ЕЭС Директива 1977 г. была основным и единственным специализированным источником банковского права ЕС. Из числа основных положений Директивы следует особо выделить следующие, имеющие принципиальное значение для регулирования банковской деятельности в ЕС:
  • — общее определение кредитной организации (credit institution), как предприятия (undertaking), деятельность которого заключается в привлечении депозитов (вкладов) и иных средств на основе платности и предоставлении кредитов от своего имени и за свой счет;
  • — требование всеобщего и обязательного лицензирования (authorization) банковской деятельности;
  • — введение общих стандартов лицензирования банковской деятельности для всех государств — членов ЕЭС;
  • — введение принципа сотрудничества органов банковского надзора государств-членов;
  • — создание при Комиссии ЕЭС Консультативного комитета органов банковского надзора государств — членов ЕЭС;
  • — определение понятия обособленного подразделения кредитной организации (branch) и установление правил открытия филиалов кредитных организаций третьих стран на территории ЕЭС;
  • — возможность открытия на территории государств — членов ЕЭС филиалов кредитных организаций третьих стран с согласия соответствующих государств-членов;
  • — возможность обжалования в суде решений государств-членов по обеспечению координации законодательства, правил и административных положений в соответствии с Директивой.

Директивы 1973 и 1977 гг. оказали долговременное влияние на развитие европейской банковской системы и повлекли следующие важнейшие последствия^[3]:

• — создание единых правил реагирования банковской деятельности в государствах, где до 1977 г. таковых не существовало (Великобритания) и существенное реформирование правил банковского регулирования ряда европейских государств (Нидерланды, Люксембург, Дания);
• — создание основ системы сотрудничества органов банковского надзора государств — участников ЕЭС;
• — установление основ общей политики в области правового регулирования банковской деятельности по отношению к третьим государствам;
• — установление общего определения кредитной организации, затрудняющего дискриминацию по отношению к тем или другим видам кредитных организаций;
• — преодоление очередного препятствия на пути к экономическому и валютному союзу.

В 1988 г. было завершено формирование общего рынка в рамках ЕЭС. Директивой Совета № 88/361/ЕЕС от 24 июня.

1988 г. «О применении ст. 68 Римского договора»^[4] были отменены последние ограничения на свободное движение капитала в ЕЭС. Подобное развитие событий значительно ускорило принятие новой банковской директивы, которая появилась в 1989 г.

Вторая Директива Совета ЕС о координации законодательства, правил и административных положений, регулирующих порядок создания и деятельности кредитных организаций и внесении изменений в Директиву 77/780/ЕЕС^[5] была принята 15 декабря.

1989 г. Принятие Второй банковской директивы означало создание в рамках ЕС единого рынка банковских услуг, основанного на гармонизации банковского законодательства государств — членов ЕЭС. Второй директивой вводились более жесткие стандарты правового регулирования банковской деятельности и надзора за ее осуществлением. Директивой был предусмотрен короткий срок имплементации (до 1 января 1993 г.), до истечения которого государства-члены должны были привести собственное законодательство и подзаконные акты в соответствие с общеевропейскими требованиями.

Основным достижением Второй банковской директивы 1989 г. стало закрепление принципа признания национальных банковских лицензий государств-членов на всей территории Сообщества. Таким образом, банки, лицензированные в стране своего первоначального местонахождения получали возможность беспрепятственно осуществлять все виды деятельности, указанные в их лицензиях в других государствах-членах без обращения за дополнительными разрешениями и лицензиями к компетентным органам государства пребывания. При этом обязанность контролировать деятельность кредитных организаций, работающих за пределами государства происхождения, возлагалась на органы банковского надзора государства происхождения.

В 1992 г. Советом ЕС была принята очередная директива, регулирующая порядок осуществления банковской деятельности в ЕЭС. Директивой Совета ЕС о надзоре за деятельностью кредитных организаций на консолидированной основе^[6] устанавливались принципы и порядок осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций на основе анализа обобщенной финансовой отчетности, включающей данные о деятельности головной кредитной организации, а также ее обособленных подразделений и дочерних банков, действующих на территории различных государств — членов ЕС. При этом в Директиве о консолидированном надзоре особо закреплялся принцип надзора государства происхождения.

Все директивы, которые упоминались выше, были отменены, а их основные положения в систематизированном виде были включены в ныне действующую Директиву 2000/12/ЕС,^[7] которая представляет собой единый акт, регулирующий порядок создания кредитных организаций в ЕС и определяет основы осуществления банковской деятельности в ЕС.

• [1] OJ. L 194, 16/07/1973 Р. 0001−0010 Council Directive 73/183/ЕЕС of28 June 1973 on the abolition of restrictions on freedom of establishment andfreedom to provide services in respect of self employed activities of banks and otherfinancial institutions.
• [2] OJ. L 322, 17/12/1977 Р. 0030−0037 First Council Directive 77/780/ЕЕС of12 December 1977 on the coordination of the laws, regulations and administrativeprovisions relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions.
• [3] Glarotti Р. «The Harmonization of Legislation Relating to Credit Institutions». CMLRev. 1982. P. 245, 266−267.
• [4] OJ. 1988. L 178. Council Directive 88/361/EEC of 24 June 1988 forthe implementation of Article 67 of the Treaty.
• [5] OJ. 1989. L 386. Council Directive 89/646/EEC on the co-ordination of laws, regulations and administrative provisions relating to the taking-up and ursuit of thebusiness of the credit institutions and amending Directive 77/780/EEC.
• [6] OJ. 1992. L 057. Council Directive of 92/6/ЕЕС 6 April 1992 on the supervisionof credit institutions on a consolidated basis.
• [7] OJ. 2000. L 126. Directive 2000/12/EC of the European Parliament and of theCouncil of 20 March 2000 relating to the taking up and pursuit of the business ofcredit institutions.