Производственный план. 
Бизнес-планирование

Формирование производственной базы предприятия Задача подраздела — обеспечить оптимальное количественное соотношение между планом продаж и производственной мощностью создаваемого предприятия.

К факторам, влияющим на формирование данного подраздела производственного плана, относятся факторы, влияющие на общие производственные издержки, и расходы па сбыт.

Содержание данного подраздела.

(все расчеты носят приблизительный (оценочный) характер).

Информационная база планирования.

1.1. Технология производства

Выбор и описание технологии производства.

• 1. Действующие технологии производства (сравнительный анализ).
• 2. Технологическая инновация в производственном или сбытовом процессе.
• 3. Набор технологических операций/бизнес-процессов.
• 4. Требования к оборудованию, земельным участкам и производственным мощностям, к квалификации персонала

1.2. Формирование производственной структуры предприятия

1.2.1. Партнерские взаимоотношения в цепочке создания ценности.

• 1. Производственно-экономическая конъюнктура.
• 2. Способы организации производства: с использованием различных форм промышленной кооперации или нет.
• 3. Договорные условия и функциональные связи с аутсорсерами, субподрядчиками

1.2.2. Формирование производственной структуры предприятия. Составляется территориальный план размещения производственных единиц.

• 1. Типовые отраслевые производственные структуры.
• 2. Партнерские взаимоотношения в цепочке создания ценности для потребителей

Продолжение табл. 11.1

• 1.3. Планирование производственной мощности предприятия
• 1.3.1. Планирование потребности и загрузки производственных мощностей.

Расчет баланса производственных мощностей.

• 1. План продаж: объем, номенклатура и ассортимент продукции (из плана маркетинга).
• 2. Состав и количество машин, механизмов, агрегатов, оборудования. Их производительность.
• 3. Технологические описания оборудования и материалов.
• 4. Технико-экономические нормы использования машин и оборудования.
• 5. Фонд времени работы машин и оборудования

1.3.2. Производственные площади и их использование.

Составление плана размещения машин и оборудования на производственных площадях.

• 1. Выбор формы собственности (приобретение в собственность, лизинг, долгосрочная аренда коммерческой иедвижимости/земелыюго участка).
• 2. Отраслевые нормативы производственных площадей различного назначения, м²

1.3.3. Месторасположение: земельного участка, зданий и сооружений. Составляется план размещения бизнеса и его функциональных единиц в границах земельного участка.

• 1. Требования к расположению бизнеса:
  • • требуемая площадь;
  • • тип зданий и сооружений;
  • • требования к дорожно-транспортной инфраструктуре (учет интересов поставщиков, клиентов, персонала);
  • • требования (по мощностям) к энергетическим, тепловым сетям, к водоснабжению, средствам связи;
  • • издержки дислокации бизнеса, связанные с расходами, но эксплуатации земельных участков и помещений, страхованием, арендой (если производственные мощности арендуются);
  • • градостроительные планы, муниципальные схемы дислокации бизнеса с функционалом каждого торгового места;
  • • программы/планы развития территорий субъектов РФ;
  • • учет правового зонирования объектов в различных зонах городского пространства (соответствие категории земель и целевому назначению участка);
  • • оценка возможности расширения бизнеса в будущем на данной территории.
• 2. Территориальные ГИС.
• 3. Анализ полей сил

1.3.4. Затраты на формирование производственных мощностей.

План капитальных вложений.

• 1. Оценка стоимости земельного участка (приобретения, аренды).
• 2. Оценка стоимости строительства производственных объектов / аренды зданий и (или) помещений.
• 3. Типовая проектная документация.
• 4. ГОСТы, Строительные нормы и правила (СНиПы), Ведомственные строительные нормы (например,

ВСН 58−88 (р) «Положение об организации и проведении реконструкции, ремонта и технического обслуживания зданий, объектов коммунального и социальнокультурного назначения»).

• 5. Поставщики оборудования.
• 6. Технологические описания оборудования и материалов.
• 7. Цена приобретения оборудования

1.3.5. Затраты на эксплуатацию производственных мощностей.

• 1. Кадастровая стоимость земли, к которой привязываются арендные ставки и имущественные налоги.
• 2. Стоимость услуг ЖКХ.
• 3. Периодичность и стоимость технического обслуживания и текущего ремонта зданий, сооружений и оборудования.
• 4. Нормы амортизации

1.3.6. Наличие технологической документации и нормативных материалов.

Законодательно-правовые условия работы бизнеса.

• 1. Требуемые лицензии.
• 2. Описание торговых марок, авторских прав или патентов.
• 3. Действующие стандарты, технические регламенты, нормативы, государственные законы.
• 4. Необходимые разрешения со стороны властей на размещение производства.
• 5. Особые ограничения, связанные с отраслевой спецификой бизнеса

Планирование текущей производственной деятельности Задача этого подраздела — обеспечить оптимальное количественное соотношение между планом продаж, производственной мощностью и требуемыми материальными ресурсами.

К факторам, влияющим на формирование данного подраздела производственного плана, относятся факторы, влияющие на эффективность и гибкость производственного процесса.

• 2.1. Организация производственного процесса
• 2.1.1. Технологический цикл производства и реализации продукции

• 1. Технологическая инновация в производственном или сбытовом процессе.
• 2. Инструкции и технологические материалы: типовые технологические карты (ТТК), проекты производства работ (ПНР), карты трудовых процессов (КТП).
• 3. Стандарты бизнес-процессов

2.1.2. Расчет производственной программы по отдельным бизнес-единицам.

• 1. План продаж: объем, номенклатура и ассортимент продукции (из плана маркетинга).
• 2. Производственные мощности отдельных бизнес-единиц

• 2.1.3. Предполагаемая потребность в трудовых ресурсах:
  • • всего;
  • • в том числе по категориям персонала:
    • — ИТР и служащие,
    • — рабочие, их них:
      • а) основные, б) вспомогательные;
  • • расчет штатного расписания

• 1. Нормативы численности сотрудников (по категориям) отраслевые.
• 2. Методы расчета численности персонала.
• 3. Доступ к квалифицированным трудовым ресурсам.
• 4. Возможности обучения персонала на предприятии в случае их недостаточной квалификации

• 2.1.4. Общие затраты на обеспечение выполнения производственной программы. Выбор поставщиков.
• 2.1.4.1. Расчет потребности в материальных ресурсах

и затрат на их приобретение:

• • сырье и материалы для основного производства;
• • компоненты и запасные части;
• • вспомогательные (расходные) производственные материалы;
• • потребность в электроэнергии и затраты
• (на освещение; на силовую энергию);
• • потребность тепловой энергии и затраты;
• • потребность на воду и затраты (отдельно

для хозяйственно-бытовых и технологических нужд);

• • затраты на транспорт и связь;
• • затраты на спецодежду;
• • затраты на связь;
• • затраты на малоценные и быстроизнашивающиеся предметы;
• • расходы на канцтовары.
• 2.1.4.2. Амортизация основных средств.
• 2.1.4.3. Затраты на персонал.

Предполагаемые годовые затраты на трудовые ресурсы с учетом налогов на заработную плату и страховых взносов (по требованию законодательства).

2.1.4.4. Затраты на информационные технологии управления процессом производства, снабжения и сбыта.

• 1. Нормы и нормативы расхода сырья и товарно-материальных ценностей.
• 2. Нормативы использования оборотных средств.
• 3. Критерии выбора поставщиков.
• 4. Цеповая политика поставщиков.
• 5. Преимущества, получаемые при закупках материалов и иных видов ресурсов.
• 6. Методики расчета потребности в материальных ресурсах и затрат на их приобретение.
• 7. Средний по рынку размер заработной платы.
• 8. Ставка налога на заработную плату.
• 9. Страховой тариф на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии

с классом профессионального риска (определяется утвержденными Постановлением Правительства РФ от 01.12.2005 № 713 «Правилами отнесения видов экономической деятельности к классу профессионального риска»).

Продолжение табл. 11.1

2.1.5. Расчет точки безубыточности.

• 1. Размер переменных и постоянных затрат.
• 2. Плановая величина рентабельности собственного капитала

• 2.1.6. Контроль над производственным процессом по элементам:
  • • затраты;
  • • запасы товарно-материальных ценностей;
  • • закупки;
  • • техническое обслуживание и ремонт оборудования

• 1. Управление производственной и сбытовой деятельностью на базе компьютерного (интегрированного) производства CIM {Computer integrated manufacturing).
• 2. Автоматизированные системы учета и контроля производственной деятельности, снабжения и сбыта готовой продукции (на базе информационных систем класса ERP: MRP, MRP II).
• 3. Метод борьбы с потерями на предприятии Just-intime («точно-в-срок» / «гибкое производство» / «производство без склада»).
• 4. Метод управления производством и запасами «Канбан»

• 2.2. Экологическая и техническая безопасность производства
• 2.2.1. Экологическая безопасность производства. Определение экологического класса опасности производства и перечень мер по обеспечению сохранности окружающей среды

• 1. Требования законодательства в сфере охраны окружающей среды (воздушного бассейна, водной среды, почв, городской среды от шумового воздействия).
• 2. Нормы предельно допустимых выбросов вредных веществ в атмосферу.
• 3. Нормы предельно допустимых сбросов сточных вод в открытые водоемы.
• 4. Договоры на вывоз и утилизацию отходов производства

2.2.2. Техническая безопасность производства.

• 1. Правила по охране труда и технике безопасности.
• 2. Правила безопасности эксплуатации производственного оборудования.
• 3. Требования по сертификации пожарной безопасности объекта.
• 4. Требования по организации рабочих мест

2.3. Стратегия качества производства товаров / оказания услуг

• 1. Система факторов, определяющих качество производства товаров и качество обслуживания клиентуры.
• 2. Стандарты ISO системы менеджмента качества (СМК).
• 3. Международные и национальные стандарты и сертификаты. Например:
  • • стандарты ASTM (American Society for Testing and Materials — Американской международной организации, разрабатывающей и издающей стандарты для материалов, продуктов, систем и услуг);
  • • стандарты AS ME {American Society of Mechanical Engineers — Американского общества инженеров-механиков);
  • • сертификация менеджмента качества DNV (Международного сертификационного центра Det Norske Veritas);

• • стандарты IPC Ассоциации, но разработке электронных коммуникаций;
• • стандарты DIN (Deutsches Institut fur Normung e.V. — Немецкого института стандартизации);
• • стандарты BSI (British Standards Institute — Британского института стандартов);
• • стандарты ICC (International Code Council — Международного совета по нормам и правилам);
• • стандарты научно-технических, инженерных, коммерческих и общественных организаций (СТО) в России/СНГ; и др.

Продажи.

К факторам, влияющим на формирование данного подраздела производственного плана, относятся факторы, влияющие на удобство покупки товаров/услуг клиентами и формирующие ценовую выгоду для клиента.

3.1. Методы обслуживания потребителей в процессе и после продажи ему продукта / оказания услуг.

3.2. Эффективная система ценообразования.

Технологические выигрыши, полученные в производстве, как основа для установления более низких цен при сохранении высокой рентабельности или Связка «высокие цены — уникальное предложение ценности/уникальные характеристики обслуживания».