Микрофинансовые организации. 
Современная банковская система российской федерации

Определение микрофинансовой организации дано в Федеральном законе от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

В соответствии со ст. 2 Закона микрофинансовая организация (МФО) —

юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность и сведения о котором внесены в государственный реестр МФО.

МФО могут быть двух видов: микрофинансовые компании (МФК) и микрокредитные компании (МКК). Основное отличие между ними заключается в том, что МФК вправе выдавать заемщику — физическому лицу микрозаем на сумму до 1 млн руб. и вправе привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, в том числе не являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), с учетом ограничений, установленных п. 1 ч. 2 ст. 12 Закона о МФО, в то время как МКК вправе выдавать заемщику — физическому лицу микрозаем только на сумму до 500 тыс. руб. и вправе привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, только являющихся учредителями (участниками, акционерами) этой МКК.

Еще одно отличие между МФК и МКК — требования к минимальному размеру собственных средств (капитала). Для МФК он составляет 70 млн руб.^[1], для МКК — нормативно не установлен.

Общим признаком для обоих видов МФО является право выдавать заемщику — юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю микрозаем на сумму до 3 млн руб. и право привлекать для осуществления такой деятельности денежные средства юридических лиц без каких-либо ограничений.

Соответственно, микрофинансовая деятельность — это деятельность МФО, а также кредитных организаций, кредитных кооперативов и ломбардов по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование) — т. е. займов заемщикам — юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям на сумму до 3 млн руб. и займов заемщикам — физическим лицам на сумму до 1 млн руб. (для МФК) и 500 тыс. руб. (для МКК).

МФО вправе осуществлять профессиональную деятельность, но предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Законом о потребительском кредите.

Юридическое лицо приобретает статус МФО со дня внесения сведений о нем в государственный реестр МФО и утрачивает данный статус со дня исключения указанных сведений из этого реестра.

Приобрести статус МФО вправе юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, хозяйственного общества или товарищества. Внесение сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО осуществляется после его государственной регистрации в качестве юридического лица. Учредительные документы некоммерческой организации в течение всего периода ее деятельности в статусе МФО должны содержать положение о том, что микрофинансовая деятельность является одним из видов деятельности, осуществляемой некоммерческой организацией, а также сведения о том, что доходы, полученные от микрофинансовой деятельности, должны направляться некоммерческой организацией на осуществление микрофинансовой деятельности и ее обеспечение, в том числе на погашение полученных микрофинансовой организацией кредитов или займов и процентов по ним, на социальные цели либо благотворительные, культурные, образовательные или научные цели.

Юридическое лицо, создаваемое для осуществления микрофинансовой деятельности и приобретения статуса МФО, вправе использовать в своем наименовании словосочетание «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания» в течение 90 календарных дней со дня государственной регистрации в качестве юридического лица. В случае утраты юридическим лицом, в наименовании которого содержится словосочетание «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания», статуса МФО данное юридическое лицо обязано исключить из своего наименования словосочетание «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания» в течение 30 рабочих дней со дня исключения сведений о данном юридическом лице из государственного реестра МФО. Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации не может использовать в своем наименовании словосочетание «микрофинансовая организация», а также сочетание букв «МФО». Нарушение данных требований влечет административную ответственность по ч. 1 ст. 15.26.1 КоАП.

Наименование МФК должно содержать словосочетание «микрофинансовая компания» и указание на ее организационно-правовую форму. Наименование МКК должно содержать словосочетание «микрокредитная компания» и указание на ее организационно-правовую форму.

Государственный реестр МФО ведет Банк России. Байк России также осуществляет нормативное регулирование и надзор за деятельностью МФО, проводит проверки и выдает обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Сведения о юридическом лице вносятся в государственный реестр МФО в течение 30 рабочих дней со дня представления в Банк России следующих документов и сведений:

• 1) заявления о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО, но форме Приложения 1 к указанию Банка России от 11.03.2015 № 3588-У «О порядке ведения Банком России государственного реестра микрофинансовых организаций, установлении формы свидетельства о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций и утверждении формы для представления сведений об учредителях юридического лица»;
• 2) копий учредительных документов юридического лица;
• 3) копии решения о создании юридического лица;
• 4) копии решения об избрании (о назначении) органов управления юридического лица с указанием их состава на день представления документов в Банк России;
• 5) сведений об учредителях юридического лица по форме Приложения 2 к указанию Банка России от 11.03.2015 № 3588-У;
• 6) сведений об адресе (о месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица;
• 7) оригинала справки о наличии (отсутствии) судимости у членов совета директоров (наблюдательного совета), членов коллегиального исполнительного органа, единоличного исполнительного органа юридического лица и учредителей, имеющих право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал юридического лица, дата выдачи которой не превышает три месяца до даты ее представления;
• 8) выписки из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иного равного по юридической силе документа, подтверждающих правовой статус учредителя — иностранного юридического лица (для юридических лиц с иностранными учредителями);
• 9) документа, подтверждающего уплату государственной пошлины за внесение сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО в размере 1500 руб. (п. 4.1 ч. 1 ст. 333.33 НК);
• 10) правил внутреннего контроля, разработанных в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма^[2];
• 11) копии документа о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма^[3].

Требования к органам управления микрофинансовой организации, ее учредителям (участникам) установлены ст. 4.1, 4.2 Закона о микрофинансовых организациях и идентичны требованиям, предъявляемым к органам управления и учредителям (участникам) ломбарда.

Во внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр микрофинансовых организаций может быть отказано по следующим основаниям (ст. 6 Закона о МФО):

• 1) несоответствие представленных документов требованиям Закона о МФО и принятых в соответствии с ним нормативных актов;
• 2) представление неполного комплекта документов либо документов, содержащих недостоверную информацию;
• 3) исключение сведений о данном юридическом лице из государственного реестра МФО по основанию, предусмотренному ч. 1.1 и 1.3 ст. 7 Закона о МФО, в течение года, предшествующего дате подачи заявления о внесении сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО^[4];
• 4) несоответствие органов управления, а также учредителей (участников) юридического лица требованиям Закона о МФО;
• 5) наличие в государственном реестре МФО полного или сокращенного наименования МФО, совпадающего с полным или сокращенным наименованием юридического лица, подавшего заявление о внесении сведений о данном юридическом лице в указанный реестр, или сходного с ним до степени смешения.

Помимо перечисленных оснований во внесении сведений в государственный реестр МФО о юридическом лице в виде МФК может быть отказано в случае несоблюдения данным юридическим лицом требований к собственным средствам (капиталу) МФК.

В случае ликвидации МФО как юридического лица Банк России исключает сведения о данном юридическом лице из государственного реестра МФО.

В соответствии с ч. 1.1 ст. 7 Закона о МФО исключение сведений о юридическом лице из государственного реестра МФО может осуществляться Банком России в случае:

• 1) неоднократного в течение года нарушения требований Закона о МФО, Федерального закона от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», нормативных актов Банка России;
• 2) осуществления деятельности, запрещенной Законом о МФО;
• 3) неоднократного в течение года нарушения требований, установленных ст. 6, 7 (за исключением п. 3) и 7.3 Закона о противодействии отмыванию доходов;
• 4) неоднократного в течение года представления существенно недостоверных отчетных данных;
• 5) если МФО в течение года не предоставила ни одного микрозайма;
• 6) нарушения требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей МФО, установленного ст. 7.2 Закона о МФО и Федеральным законом от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».

Помимо перечисленных случаев, исключение сведений о МФК из государственного реестра МФО может осуществляться Банком России в случае неоднократного в течение года снижения собственных средств (капитала) МФК ниже 70 млн руб. или в случае, если размер собственных средств (капитала) МФК становится ниже указанной величины в течение не менее 180 календарных дней.

Порядок исключения сведений о юридическом лице из государственного реестра МФО на основании заявления МФО установлен ч. 1.4—1.6 Закона о МФО.

При наличии у МФК обязательств по договорам займа перед физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, не являющимися ее учредителями (участниками, акционерами), на момент исключения сведений об этой МФК из государственного реестра МФО, это юридическое лицо должно быть ликвидировано в порядке, предусмотренном ст. 7.1 Закона о МФО, а в случае признания его банкротом — в соответствии с требованиями Закона о банкротстве.

В случае исключения сведений о юридическом лице из государственного реестра МФО по основаниям иным, чем ликвидация МФО как юридического лица, все ранее заключенные договоры микрозайма сохраняют силу.

МФО предоставляют денежные средства на основании договора микрозайма исключительно в валюте РФ. Порядок и условия предоставления микрозаймов устанавливаются в правилах предоставления микрозаймов, утверждаемых уполномоченным органом управления МФО.

Правила предоставления микрозаймов должны быть доступны всем лицам для ознакомления и содержать основные условия предоставления микрозаймов, в том числе в обязательном порядке должны содержать следующие сведения:

• — порядок подачи заявления на предоставление микрозайма и порядок ее рассмотрения;
• — порядок заключения договора микрозайма и порядок предоставления заемщику графика платежей;
• — иные условия, установленные внутренними документами МФО и не являющиеся условиями договора микрозайма.

Правилами предоставления микрозаймов не могут устанавливаться условия, определяющие права и обязанности сторон по договору микрозайма. В случае установления в правилах предоставления микрозаймов условий, противоречащих условиям договора микрозайма, заключенного с заемщиком, применяются положения договора микрозайма.

МФО вправе:

запрашивать у лица, подавшего заявление на предоставление микрозайма, документы и сведения, необходимые для решения вопроса о предоставлении микрозайма и исполнения обязательств по договору микрозайма;

• — мотивированно отказаться от заключения договора микрозайма^[5];
• — осуществлять наряду с микрофинансовой деятельностью иную деятельность с учетом ограничений, установленных Законом о МФО, другими федеральными законами и учредительными документами, в том числе оказывать иные услуги, а также выдавать иные займы юридическим лицам и физическим лицам по договорам займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, и иные займы юридическим лицам, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства или имеющим статус МФО, кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, ломбарда, а также юридическим лицам, являющимся аффилированными лицами МФО;
• — привлекать денежные средства в виде займов или кредитов, добровольных (благотворительных) взносов и пожертвований, а также в иных не запрещенных федеральными законами формах с учетом ограничений, установленных ст. 12 Закона о МФО;
• — иметь иные права в соответствии с федеральными законами, иными нормативными актами, учредительными документами и условиями заключенных договоров микрозаймов.

Микрофинансовая организация обязана:

• — предоставить лицу, подавшему заявление на предоставление микрозайма, полную и достоверную информацию о порядке и об условиях предоставления микрозайма, о его правах и обязанностях, связанных с получением микрозайма;
• — разместить копию правил предоставления микрозаймов в месте, доступном для обозрения и ознакомления с ними любого заинтересованного лица, и в сети Интернет;

проинформировать лицо, подавшее заявление на предоставление микрозайма, до получения им микрозайма об условиях договора микрозайма, о возможности и порядке изменения его условий по инициативе МФО и заемщика, о перечне и размере всех платежей, связанных с получением, обслуживанием и возвратом микрозайма, а также с нарушением условий договора микрозайма;

• — гарантировать соблюдение тайны об операциях своих заемщиков. Все работники МФО обязаны соблюдать тайну об операциях заемщиков МФО, а также об иных сведениях, устанавливаемых МФО, за исключением случаев, установленных федеральными законами;
• — раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления МФО, в порядке, установленном учредительными документами;
• — проинформировать лицо, подавшее заявление на предоставление микрозайма, о том, что данная МФО включена в государственный реестр МФО, и по его требованию предоставить копию документа, подтверждающего внесение сведений о юридическом лице в государственный реестр МФО;
• — обеспечить возможность предоставления в Банк России и получения электронных документов;
• — соблюдать экономические нормативы, установленные настоящим Законом о МФО и нормативными актами Банка России;

нести иные обязанности в соответствии с федеральными законами, иными нормативными актами, учредительными документами и условиями заключенных договоров микрозайма.

Микрозайм, выданный МФО, отличается от займа, выданного ломбардом, следующими тремя основными чертами:

• а) сумма займа в ломбарде законом не ограничена, в то время как микрозайм не может быть выдан в размере, превышающем: для займов заемщикам — юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям сумму 3 млн руб., а заемщикам — физическим лицам сумму 1 млн руб. (для МФК) и 500 тыс. руб. (для МКК);
• б) максимальный срок, на который ломбард может выдать заем, ограничен годом. В свою очередь, микрозайм может быть выдан и на срок, превышающий год;
• в) микрозайм может выдаваться без обеспечения, в то время как заем в ломбарде в обязательном порядке сопровождается закладом движимой вещи, принадлежащей заемщику.

На основании ч. 1 ст. 12 Закона МФО (как МФК> так и МКК) не вправе:

• 1) выступать поручителем по обязательствам своих учредителей (участников, акционеров), а также иным способом обеспечивать исполнение обязательств указанными лицами;
• 2) без предварительного одобрения высшего органа управления МФО совершать сделки, связанные с отчуждением или возможностью отчуждения находящегося в собственности МФО имущества либо иным образом влекущие уменьшение балансовой стоимости имущества МФО на 10 и более процентов балансовой стоимости активов МФО, определенной по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период. Сделка МФО, совершенная с нарушением данного требования, может быть признана недействительной по иску МФО или по иску нс менее 1 /3 состава ее учредителей (участников, акционеров);
• 3) выдавать займы в иностранной валюте;
• 4) в одностороннем порядке изменять размер процентных ставок или порядок их определения по договорам микрозайма, комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами — индивидуальными предпринимателями или юридическими лицами;
• 5) в одностороннем порядке увеличивать размер процентных ставок или изменять порядок их определения по договорам микрозайма, сокращать срок их действия, увеличивать или устанавливать комиссионное вознаграждение этих договоров с клиентами — физическими лицами;
• 6) применять к заемщику, являющемуся физическим лицом, в том числе к индивидуальному предпринимателю, досрочно полностью или частично возвратившему сумму микрозайма и предварительно письменно уведомившему о таком намерении МФО не менее чем за 10 календарных дней, штрафные санкции за досрочный возврат микрозайма;
• 7) осуществлять любые виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
• 8) выдавать заемщику — юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю микрозаем, если сумма основного долга заемщика — юридического лица или индивидуального предпринимателя перед этой МФО, но договорам микрозайма в случае предоставления такого микрозайма превысит 3 млн руб.;
• 9) начислять заемщику — физическому лицу проценты и иные платежи по договору потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, за исключением неустойки (штрафа, пени) и платежей за услуги, оказываемые заемщику за отдельную плату, в случае, если сумма начисленных по договору процентов и иных платежей достигнет четырехкратного размера суммы займа. Условие, содержащее данный запрет, должно быть указано на первой странице договора потребительского займа перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора;
• 10) использовать полное или сокращенное наименование, совпадающее или сходное до степени смешения с полным или сокращенным наименованием МФО или иной финансовой организации, сведения о которой были внесены в ЕГРЮЛ ранее государственной регистрации соответствующей МФО. Данный запрет не распространяется на МФО, использующие полное и или сокращенное наименование, совпадающее или сходное до степени смешения с полным или сокращенным наименованием аффилированных с ними МФО или иных финансовых организаций.

Помимо перечисленных ограничений МФК не вправе'.

• 1) привлекать денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей. Данное ограничение не распространяется на привлечение денежных средств физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей: а) являющихся учредителями (участниками, акционерами) МФК;
• б) предоставляющих денежные средства в рамках заключенного одним займодавцем с МФК договора займа на сумму 1,5 млн руб. и более, при условии, что сумма основного долга МФК перед таким заимодавцем не должна составлять менее 1,5 млн руб. в течение всего срока действия указанного договора;
• в) приобретающих облигации МФК, выпуск (дополнительный выпуск) которых прошел государственную регистрацию и сопровождался регистрацией проспекта ценных бумаг, а также биржевые облигации МФК, выпущенные в соответствии со ст. 27.5−2 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
• г) приобретающих иные облигации МФК номинальной стоимостью более 1,5 млн руб. каждая или предназначенные для квалифицированных инвесторов^[6];
• 2) выдавать заемщику — физическому лицу микрозаем, если сумма основного долга заемщика перед МФК по договорам микрозайма в случае предоставления такого микрозайма превысит 1 млн руб.;
• 3) осуществлять производственную или торговую деятельность, а также указывать на возможность заниматься производственной или торговой деятельностью в учредительных документах;
• 4) в одностороннем порядке уменьшать размер процентных ставок или изменять порядок их определения по договорам займа, сокращать или увеличивать срок действия этих договоров, увеличивать или устанавливать комиссионное вознаграждение этих договоров с клиентами — физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, предоставившими денежные средства МФК, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Помимо ограничений, приведенных в ч. 1 ст. 12 Закона о МФО, МКК не вправе:

• 1) привлекать денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, за исключением денежных средств физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами) МКК;
• 2) выдавать заемщику — физическому лицу микрозаем, если сумма основного долга заемщика перед МКК по договорам микрозайма в случае предоставления такого микрозайма превысит 500 тыс. руб.;
• 3) поручать кредитной организации на основании договора проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента — физического лица^[7];
• 4) выпускать и размещать облигации.

МФО обязаны в порядке и на условиях, которые предусмотрены Законом о кредитных историях, предоставлять информацию, необходимую для формирования кредитных историй юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, в отношении своих заемщиков хотя бы в одно бюро кредитных историй. При этом согласия заемщиков на такое предоставление информации не требуется.

Экономические нормативы достаточности собственных средств и ликвидности для микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, установлены приказом Минфина России от 30.03.2012 № 42н.

Микрофинансовые организации обязаны ежеквартально формировать резервы на возможные потери по микрозаймам в порядке, установленном указанием Банка России от 14.07.2014 № 3321-У.

Формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов МФО, установлены указанием Банка России от 11.03.2016 № 3979-У.

Нарушение микрофинансовой организацией законодательства о микрофинансовой деятельности влечет административную ответственность на основании ст. 15.26.1 КоАП.

В соответствии со ст. 5 Закона о противодействии отмыванию доходов на МФО в полном объеме распространяются требования «противолегализационного» законодательства, включая требования п. 2 ст. 7 данного Закона о разработке правил внутреннего контроля, назначении специальных должностных лиц, ответственных за их реализацию, а также о принятии иных внутренних организационных мер в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма^[8].

• [1] См.: Указание Банка России от 09.06.2016 № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании».
• [2] См.: Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
• [3] См.: Указание Банка России от 05.12.2014 № 3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннегоконтроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в нскрсдитных финансовых организациях».
• [4] Во внесении сведений в государственный реестр МФО о юридическом лице, цельюкоторого является осуществление деятельности в виде микрокредитной компании, не можетбыть отказано в случае исключения сведений о данном юридическом лице из государственного реестра МФО в виде микрофинансовой компании по основанию, предусмотренному ч. 1.3 ст. 7 Закона о МФО.
• [5] Этой особенностью, помимо максимальной суммы займа, микрозаймы отличаютсяот банковских кредитов, в которых банк вправе отказаться от заключения кредитного договора без объяснения причин своего отказа.
• [6] См. п. 4 ст. 51.2 Закона о рынке ценных бумаг и Указание Банка России от 29.04.2015№ 3629-У «О признании лиц квалифицированными инвесторами и порядке ведения реестралиц, признанных квалифицированными инвесторами».
• [7] См. Положение Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некрсдит-ными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
• [8] См. также письмо Банка России от 31.12.2014 № 238-Т «О мерах по противодействиюиспользования микрофинансовых организаций и их услуг в целях легализации (отмывания)доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».