Размещение кредитными организациями денежных средств, привлеченных во вклады, от своего имени и за свой счет

Размещение денежных средств

Сутью банковской деятельности является трансформация сбережений в инвестиции. Поэтому законодателю важно было подчеркнуть правомочие кредитной организации направлять привлеченные во вклады денежные средства в качестве инвестиций и кредитов третьим лицам. Собственно говоря, прибыль кредитных организаций формируется во многом за счет разницы между платежами по вкладам, которые делает кредитная организация, и платежами по выданным ею кредитам и прочим так называемым активным операциям. Вместе с тем так называемая ресурсная база кредитной организации формируется не только за счет средств, привлеченных во вклады, но и за счет собственных средств (включающих уставный капитал кредитной организации, т. е. сумму вложений ее учредителей (участников), различные фонды, нераспределенную прибыль, привлеченные субординированные кредиты и т. д.). Иными словами, в реальности происходит размещение не только привлеченных во вклады денежных средств, но и иных источников, однако только кредитные организации обладают правомочием использовать переданные им в качестве вклада денежные средства для активных операций.

Размещение денежных средств происходит в различных гражданскоправовых формах:

• 1) кредитование;
• 2) заем, включая приобретение векселей и облигаций третьих лиц;
• 3) размещение средств на депозитах в иных банках;
• 4) «держание» денежных средств в виде остатков на корреспондентских счетах, открытых в других банках;
• 5) осуществление сделок финансирования под уступку денежного требования;
• 6) совершение так называемых сделок репо (предоставление денежных средств в виде приобретения ценных бумаг с обязательством их обратной продажи);
• 7) приобретение акций;
• 8) приобретение иных ценных бумаг.

Основной гражданско-правовой формой размещения денежных средств является сделка кредита. Возможность получения суммы кредита в момент времени, отличный от момента подписания договора, порождает известные риски у заемщика: он должен обладать уверенностью, что кредит ему будет выдан по его требованию. В силу того, что кредитные организации осуществляют кредитование на систематической и профессиональной основе, такая уверенность ими создается. Таким образом, достигается большая гибкость в использовании средств, получаемых в качестве заемных: для заемщика могут быть открыты так называемые кредитные линии, в соответствии с условиями которых он может обращаться в банк за получением кредита в определенной части, указанной в договоре кредита; после погашения части ранее выданной суммы кредита и т. д.^[1] В свою очередь, как выданный кредит, так и обязательство по его выдаче создают известные экономические риски у кредитной организации, которые регулируются Банком России в соответствии с требованиями федеральных законов (в частности, Банк России требует создания резервов под выданные кредиты, а также под обязательство по выдаче кредита).

Размещение денежных средств регулируется не только гражданским законодательством. Нормы гражданского законодательства определяют только характер отношений между кредитной организацией и ее заемщинами. Размещение денежных средств порождает риски у самой кредитной организации, прежде всего — так называемый кредитный риск, т. е. риск невозврата выданных средств. Данный риск может затронуть не только саму кредитную организацию, но и ее кредиторов, включая вкладчиков, которые разместили свои денежные средства в кредитной организации во вкладах. Поэтому Банк России осуществляет регулирование, направленное на ограничение данного риска. Это регулирование осуществляется с помощью установления специальных так называемых обязательных нормативов (например, Банк России регулирует соотношение собственных средств и активов, риск на одного заемщика или группу связанных заемщиков и т. д.)¹, определения резервов, которые должна создавать кредитная организация под выданные кредиты и иные виды «ссуд» (в экономическом понимании данного термина)^[2][3], и т. д.

Снижение рисков кредитных организаций, размещающих профессионально и систематически денежные средства, и, следовательно, снижение стоимости предоставляемых ими ресурсов породили необходимость создания правовых механизмов противодействия получению недобросовестными лицами кредитов, которые заведомо не являются возвратными. С этой целью был принят Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»^[4]. Целями данного Закона являются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.

• [1] См.: Петухов А. Долговая математика. Выбираем выгодный кредит // Двойнаязапись. 2005. № 1.
• [2] Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков».
• [3] Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формированиякредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
• [4] См.: СЗ РФ. 2005. № 1 (ч. I). Ст. 44.