Анализ операций с пластиковыми картами в ОАО «РГС Банк»

Характеристика финансово — экономической деятельности ОАО «РГС Банк»

ОАО «РОСГОССТРАХ БАНК» (сокращённо ОАО «РГС Банк») был основан в 1994 году. В настоящее время является универсальным коммерческим банком, находящимся в топе российских банков.

ОАО «РГС Банк» является непосредственным участником системы страхования вкладов физических лиц.

Банк специализируется на предоставлении банковских услуг для предприятий малого и среднего бизнеса и частных клиентов.

Рейтинги ОАО «РГС Банк»:

• — «Moody's» — долгосрочный рейтинг банковских депозитов по международной шкале в иностранной валюте — «В2»;
• — «Moody's» — рейтинг финансовой устойчивости банка — «Е+»;
• — «Moody's-Interfax» — долгосрочный кредитный рейтинг эмитента по национальной шкале — «Ваа1.ru»;
• — «Moody's» — краткосрочный рейтинг банковских депозитов в иностранной валюте — «Not Prime»;
• — «Moody's» — долгосрочный рейтинг банковских депозитов по международной шкале в национальной валюте — «В2»;
• — «Moody's» — краткосрочный рейтинг банковских депозитов в национальной валюте «Not Prime»;
• — Эксперт РА — кредитный рейтинг банков — «А».

Присвоены очередные рейтинги РБК:

• — 19-е место в рейтинге крупнейших российских банков по количеству кредитных карт в обращении
• — 28-е место в рейтинге по объему портфеля автокредитов и 33 место — по количеству выданных автокредитов
• — 57-е место по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2013 году и 51 место по объему портфеля выданных кредитов сегменту СМБ на 1 января 2014 года.
• — 61-е место по объему портфеля ипотечных кредитов на 1 января 2014 года и 63-е место по объему выданных ипотечных кредитов в 2013 году, в том числе 21-е место по объему выданных кредитов под залог имеющейся в собственности у заемщика недвижимости.

Согласно рейтинговому агентству РБК рейтинг, ОАО «РГС Банк» занял следующие позиции по итогам 2013 года:

• — 50-е место по чистым активам;
• — 79-е место по ликвидным активам;
• — 63-е место по кредитному портфелю (66-е место — по кредитам юр. лиц, 46-е место — по кредитам физ. лиц);
• — 41-е место по депозитному портфелю (45-е место — по депозитам юр. лиц, 46-е место — по депозитам физ. лиц);
• — 48-е место по вложениям в ценные бумаги;
• — 15-е место в списке самых филиальных банков России;
• — 16-е место по количеству пластиковых карт, 21-е место — по количеству пластиковых карт в обращении;
• — 29-е место по объему портфеля автокредитов и 32-е место по объему выданных автокредитов;
• — 35-е место по количеству собственных банкоматов по России.

В 2014 году «Moody'sInvestorsService» подвердило устойчивое положение ОАО «РГС Банк» в отрасли. Среди позитивных факторов были отмечены: тесные деловые контакты с ведущей российской страховой компанией «Росгосстрах», широкая география присутствия банка, высокий уровень достаточности капитала.

• 04.03.2014 ОАО «РГС Банк» выплатил 102,78 млн. рублей за девятый купон по облигациям серии 03.
• 05.03.2014 ОАО «РГС Банк» подвел предварительные итоги деятельности по РСБУ за 2013 год (без учета событий после отчетной даты).Прибыль до налогообложения составила один миллиард шестьсот пятьдесят миллионов рублей. Прибыль после налогообложения достигла один миллиард рублей, превысив показатели аналогичного периода практически втрое (+196 процентов за год).

Виды операций ОАО «РГС Банк»:

• — кредитование физических и юридических лиц;
• — привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• — размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• — осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;
• — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• — инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
• — осуществление кассового обслуживания физических и юридических лиц;
• — купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• — привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• — выдача банковских гарантий;
• — осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
• — выдает банковские гарантии в рублях и иностранной валюте;
• — оказывает консультационные и информационные услуги;
• — осуществляет брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг в рублях;
• — осуществляет дилерскую деятельность в рублях и иностранной валюте.

Для осуществления своей деятельности банк имеет лицензии.

Лицензии ОАО «РГС Банк» представлены на рисунке 2.

Так же ОАО «РГС Банк» осуществляет такие виды деятельности, как:

• — приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• — выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• — доверительное управление денежными средствами и иными материальными ценностями по договорам с физическими и юридическими лицами;
• — осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• — предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• — осуществление лизинговых операций.

Схема анализа финансового состояния ОАО «РГС Банк» приведена на рисунке 1.

Показатели финансово — экономической деятельности ОАО «РГС Банк» за последний завершенный финансовый год, а также за 3 месяца текущего года, а также за аналогичный период предшествующего года представлены в таблице 1.

Таблица 1. — Показатели финансово — экономической деятельности ОАО «РГС Банк» за 2013 — 2014 г.

Заемные средства и кредиторская задолженность.

Структура заемных средств ОАО «РГС Банк» на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода представлена в таблице 2.

Таблица 2. — Структура заёмных средств ОАО «РГС Банк» с 01.01.2014 по 01.04.2014 г.

Структура кредиторской задолженности ОАО «РГС Банк» на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода приведена в таблице 3.

Таблица 3. — Структура кредиторской задолженности с 01.01.2014 по 01.04.2014 г.

Обязательства ОАО «РГС Банк» из обеспечения, предоставленного третьим лицам, приведены в таблице 4.

Таблица 4. — Обязательства из обеспечения по состоянию на «01» апреля 2014 года.

Доля доходов ОАО «РГС Банк» от основной деятельности (видов банковских операций) в общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов за последний завершенный финансовый год и за 1 квартал 2014 года, за 1 квартал 2013 года представлена в таблице 5.

Таблица 5. — Доля доходов ОАО «РГС Банк» от основной деятельности.

Структура активов ОАО «РГС Банк» приведена в таблице 6.

Таблица 6. — Структура активов.

Анализируя таблицу 8 видно, что наибольшую долю активов ОАО «РГС Банк» занимают кредиты — 42,9 процентов, а самую меньшую часть МБК — 0,02 процента.

Структура динамики обязательств ОАО «РГС Банк» приведена в таблице 7.

Таблица 7. — Структура динамики обязательств за 2012 — 2013 г.

Вывод: анализируя таблицу 9 можно сделать вывод о том, что пассивы ОАО «РГС Банка» увеличились в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 104,7 процента, что является в целом положительным фактором.

В 2013 году значительно увеличились кредиты полученные от ЦБР, по данной статье произошёл рост более чем в 8 раз. Кредиты банка России являются кредитами последней инстанции и вызваны, прежде всего потерей ликвидности банка. К положительным факторам так же можно отнести расширение операций по выпуску ценных бумаг, тем роста составил 119,8 процентов. рынок платиковый карта россия Структура обязательств показывает, что основной статьёй привлечённых средств являются средства клиентов на счетах — 88 процентов. Данный ресурс является для банка дешёвым, но требует отвлечения в активах большого количества высоко ликвидных средств. Вклады физических лиц составляют 39,6 процентов.

Структура динамики кредитного портфеля ОАО «РГС Банк» представлена в таблице 8.

Таблица 8. — Структура и динамика кредитного портфеля.

Вывод: анализируя таблицу 10 можно сделать вывод о том, кредитный портфель за 2013 год уменьшился по сравнению 2012 годом и составил 91,5 процента. В целом доля просроченных кредитов ниже статистической нормы. По 2013 году доля просроченных МСБ — 3,3 процента, это говорит о том, что очень много просроченных кредитов. Видно, что у «РГС Банка» плохой кредитный портфель в целом.

Структура и динамики доходов ОАО «РГС Банк» приведена в таблице 9.

Таблица 9. — Структура и динамика доходов банка.

Вывод: исходя из данной таблице 11 видно, что структура доходов «РГС Банка» показывает, что наибольший объём доходов в разделе Б «Операционные доходы, на втором месте раздел, А «От банковских операций и других сделок и меньше всего доходов от раздела В «Прочие доходы».

Но темп роста лучше всего наблюдается в разделе В «Прочие доходы» 130,7 процентов.

По таблице видно, что изменение составило 90,0 процентов.

Чистая прибыль банка за 3 месяца 2014 г. составила 826 842 тыс. руб.,.

Наибольший удельный вес в структуре доходов (без учета торговых) приходится на процентные доходы по операциям кредитования, доля которых составляет 61 процент.

В структуре расходов преобладают расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями, средства которых являются основным источником фондирования активных операций. Доля расходов по данным средствам составляет 87 процентов общей величины расходов по клиентским пассивам.

В части непроцентных доходов большое влияние на прибыль банка оказывает комиссионный результат банка.

В целом, рост финансового результата связан с увеличением доходов, как в процентной, так и комиссионной части, что в свою очередь обусловлено наращиванием объемов бизнеса Банка, а также получением дохода от реализации вложений.

Структура и динамика расходов ОАО «РГС Банк» приведена в таблице 10.

Таблица 10. — Структура и динамика расходов банка.

Вывод: анализируя таблицу 12 видно, что расходы ОАО «РГС Банк», наибольшие расходы в разделе Б «Операционные расходы», за тем раздел, А «От банковских операций и других сделок» и наименьшая часть расходов по разделу В «Прочие расходы».

Наибольшая динамика темпа роста наблюдается в разделе Б «Операционные расходы» и составил 87,8 процента.

По таблице видно, что изменение составило 88,8 процента.

Достаточность собственных средств (капитала) ОАО «РГС Банк» приведена в таблице 11.

Таблица 11. — Достаточность уровня капитала (тыс. руб.).

Кредитная организация — эмитент имеет достаточный уровень ликвидности. Нормативы ликвидности Н1, Н2, Н3, Н4 выполняются в полном объеме и находятся на оптимальном уровне.

Поддержание соответствия структуры баланса всем обязательным требованиям и нормативам ликвидности, позволяет банку своевременно и в полном объеме выполнять принятые на себя обязательства. Сохранение показателей ликвидности на достаточном уровне, свидетельствует о поддержании банком оптимального уровня сбалансированности активных и пассивных операций по срокам и суммам.

Общая оценка результатов деятельности ОАО «РГС Банк» в банковском секторе экономики:

В 2010;2013 гг. банк, несмотря на возрастающую конкуренцию в банковском секторе, смог существенно расширить клиентскую базу за счет активной работы по привлечению корпоративных и розничных клиентов за счет предложения конкурентных ставок по депозитам, улучшения условий обслуживания, расширения спектра кредитных программ, проведения активной рекламной кампании в СМИ. Работа по привлечению клиентов была активизирована как в Москве, так и в регионах.

В 2011 г. была проведена процедура ребрендинга банка, являющаяся продолжением долгосрочного и плодотворного сотрудничества с надежным партнером, компанией «Росгосстрах».

Банк входит в топ 100 ведущих банков России и занимает 51 место по активам. Обладает кредитными рейтингами РА «Эксперт» на уровне «А», а также рейтингами «Moody's» (долгосрочный рейтинг банковских депозитов на уровне B2 и рейтинг финансовой устойчивости банка на уровне E+) и «Moody's-Interfax» (долгосрочный кредитный рейтинг эмитента по национальной шкале «Baa1.ru»). Банк является членом Ассоциации Российских Банков (АРБ). Ассоциации Региональных Банков, НАУФОР, НАПФ, ММВБ и др.

Сеть обслуживания и продаж кредитного учреждения насчитывает 7 филиалов, 43 представительства, 171 дополнительных, 120 операционных и 2 кредитно-кассовых офиса. Среднесписочная численность персонала организации превышает 3000 человек.

Банк активно развивает розничный бизнес, в том числе потребительское кредитование, входит в топ — 40 розничных банков по различным показателям ритейла. Отдельно стоит отметить очередную попытку банка усилить «розницу» за счет ресурсов аффилированной страховой компании «Росгосстрах» — банк продает продукты компании «РГС-Жизнь», а также использует сеть «Росгосстраха» для продвижения собственных банковских продуктов.

В офисах кредитной организации обслуживаются более 1,5 миллионов частных лиц, которые, помимо стандартных банковских услуг, могут:

• — инвестировать средства в паевые фонды ООО «РГС Управление активами»;
• — открыть обезличенный металлический счет;

арендовать сейфовые ячейки;

осуществить денежные переводы по системам «MoneyGram», «Western Union», «Золотая Корона»;

оформить банковские карты «VISA» и «MasterCard» (в том числе чиповые карты «VISA pay Wave» и «MasterCard Pay Pass» с технологией бесконтактной оплаты).

Планы будущей деятельности ОАО «РГС Банк».

Основными стратегическими задачами банка на период 2011;2015 гг. являются:

• — достижение высокой доходности бизнеса;
• — достижение наиболее эффективного уровня взаимодействия с группой компаний «Росгосстрах»;
• — повышение рентабельности и капитализации банка.

Стратегия развития банка является частью стратегии развития группы компаний «Росгосстрах», что позволит к 2015 году войти в состав крупнейших российских финансовых институтов и укрепить позиции наиболее узнаваемого бренда.

В рамках реализации стратегических целей банк планирует фокусироваться на розничных клиентах (кредитные и депозитные продукты) и малом бизнесе, активно развивать сеть самообслуживания банка (интернет-банк, терминалы, многофункциональные банкоматы), повышать эффективность бизнес — процессов банка и снижать операционные затраты, предлагать простые, быстрые и удобные продукты клиентам банка.

Успешная реализация стратегии позволит диверсифицировать кредитный портфель за счет значительного увеличения доли кредитов физических лиц в портфеле. Структура пассивов диверсифицируется за счет роста портфеля средств юридических лиц.

Таким образом, анализирую финансово — экономическую деятельность можно сказать, что ОАО «РГС Банк» является универсальным коммерческим банком, ориентированным на обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса и частных клиентов.