Заключение. 
Управление активными операциями банка и его совершенствование

В данной работе мы затронули актуальную на сегодняшний день проблему — проблему активных операций коммерческих банков. Суть проблемы состоит в том, что руководство каждого конкретного банка вынуждена постоянно решать для себя дилемму «ликвидность-прибыльность».

Для начала мы дали полную характеристику активных операций коммерческого банка и сделали вывод о том, что число банковских операций постоянно расширяется в связи с появлением все новых банков и усиливающейся межбанковской конкуренции. Руководство любого банка вынуждено бороться за своего клиента и предлагать ему все более новые услуги и операции на более выгодных по сравнению с другими банками условиях. Таким образом, здесь первостепенное значение имеет банковский менеджмент.

В условиях рынка конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг оказываемых клиентам услуг, улучшает качество вкладного и кредитного обслуживания, предлагает разного рода комиссионно-посреднических услуг. Можно выделить два основных направления, по которым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.

Первое направление — развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который в свою очередь невозможен без существенного повышения инвестиционной активности.

Второе направление совершенствования банковской деятельности, имеющее перспективный характер, — расширение круга услуг, оказываемые банками их клиентам, т. е., диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Итак, многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг. За последние годы появилось большое количество коммерческих банков. Однако население нашего города и многие предприниматели и организации не торопятся воспользоваться услугами банков. Это объясняется сложившимся среди населения недоверием к деятельности банков, боязнь потерять свои вложения. Также это объясняется тем, что система коммерческих банков в нашей стране еще не достаточно отработана. Успех ведения банковского дела, стабильность банка во многом зависит от правильного формирования кредитной политики банка.

В ходе анализа были установлены следующие результаты:

• — основным источником ресурсов банка являются привлеченные средства. Снижение суммы собственных средств банка произошло за счет снижения сумм прибыли и резервов банка;
• — основную часть привлеченных средств банка составляют депозиты. Небольшой удельный вес в общей сумме привлеченных ресурсов составляют вклады населения;
• — основным источником формирования средств банка является уставный капитал, а также прибыль, полученная в результате функционирования банка;
• — при рассмотрении показателей ликвидности можно говорить о том, что у банка не хватает высоко ликвидных средств для быстрого погашения краткосрочной задолженности. Однако текущая ликвидность банка остается на достаточно высоком уровне;
• — одним из основных направлений в анализе банковской деятельности является анализ его кредитной политики, который показал, что на конец рассматриваемого периода лишь незначительная часть выданных кредитов осталась непогашенной. Это характеризует деятельность банка с положительной стороны;
• — в течение отчетного года произошло снижение величины валового дохода, что вызвало снижение эффективности использования активов банка.

Причиной является увеличение стоимости активов. Снизилась сумма операционных доходов, что свидетельствует о снижении доходности кредитных операций.

В данной работе разработаны предложения по усовершенствованию управления активными операциями ОАО «Мобилбанк».

Для оценки эффективности инвестиций, вложенных банком в предприятие, составлен прогноз потока денежных средств. По рассматриваемому предприятию наблюдается устойчивое превышение притоков над оттоками средств в течении периода кредитования.

Существующее положение о кредитовании отражает только сам процесс, но не дает определенные направления кредитного эффекта.

Можно предложить ряд мер:

• — совершенствовать работу с персоналом;
• — необходимо изучение зарубежного опыта кредитной политики банка;
• — использовать полностью возможности различных оценок кредитоспособности заемщика;
• — кроме того, необходимо разработать технологию работы с простым кредитом потому, что если возникнет такая задолженность, банк к этому будет просто не готов;
• — создать в банке независимую экспертную комиссию по оценке залога или заключить договор на выполнение данных услуг с организацией имеющей лицензию на данный вид деятельности, тем самым будет снижен кредитный риск;
• — проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими операциями банка;
• — предлагается для получения дополнительной прибыли ввести кредитования населения.

Сегодня ОАО «Мобилбанк» работает устойчиво, о чем говорит динамика основных показателей. Его рыночная ориентированность, совершенствование корпоративного управления, развития современных банковских технологий способствует дальнейшему упрочнению репутации надежного кредитного учреждения и растущему доверию клиенту.