Расчеты чеками. 
Банковские операции

Чеком признается ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку, а именно произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются ст. 877 ГК РФ «Общие положения о расчетах чеками» .

При расчетах чек используется как документ установленной формы и реквизитов, содержащий ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя плательщику произвести платеж указанной в чеке суммы предъявителю чека (чекодержателю). Чеки используются в расчетах как физическими, так и юридическими лицами, за исключением взаимных расчетов между физическими лицами.

Банк при работе с чеками выступает в качестве эмитента чека и плательщика по нему, если чекодатель (лицо, выписавшее чек) имеет в банке свои средства. В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

При проведении операций с чеками в банке придерживаются определенного порядка, условий использования чеков в платежном обороте:

• • выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан;
• • оплата чека производится за счет средств чекодателя в срок, установленный законом;
• • для оплаты чека необходимо наличие покрытия в виде средств на текущем или специальном счете чекодателя;
• • банк-плательщик не несет ответственности перед чекодателем за оплату выставленного на него чека;
• • предусмотрена строгая отчетность бланков чеков;
• • частичная или полная гарантия платежа по чеку производится посредством аваля;
• • предъявление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, считается предъявлением чека к оплате;
• • отзыв чека до истечения срока его предъявления к оплате чекодателем противозаконен;
• • чеки не являются средством кредита, поэтому международное законодательство запрещает начисление процентов на их сумму;
• • чеки могут передаваться одним лицом другому либо простым вручением, либо с помощью индоссамента, либо с помощью цессии;
• • в случае отказа плательщика оплатить чек чекодержатель может предъявить иск к оплате чека любому лицу, обязанному по чеку (чекодателю, авалистам, индоссантам), нескольким из них или всем вместе.

Банк обслуживает различные виды чеков.

По способу удостоверения владельца чеки подразделяются на именные (владелец — лицо, указанное при выписке чека); предъявительские (владелец — предъявитель) и ордерные (владелец — лицо, указанное либо в чеке, либо в индоссаменте).

Образец именного чека приведен на рис 4.10.

Рис. 4.10. Образец именного чека.

По способу инкассации выделяют чеки денежные, расчетные (рис 4.11) и кроссированные. Первые применяются для выплаты наличных денег в банке, например на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродукции и т. д.

Рис. 4.11. Образец расчетного чека.

Вторые не предусматривают получение наличных денег клиентом и оформляются плательщиком, но в отличие от платежного поручения передаются плательщиком в момент совершения хозяйственной операции поставщику, который и предъявляет чек в свой банк для оплаты. Кроссирование имеет вид двух параллельных линий, нанесенных по диагонали на лицевой стороне чека. Различают общее и специальное кроссирование.

В деловых и туристических поездках в зарубежные страны используются расчеты дорожными (туристскими) чеками (рис. 4.12). Дорожные чеки можно приобрести в банках, но их эмитентами являются международные платежные системы VISA, American Express, MasterCard, Thomas Cook и др.

Дорожные чеки могут иметь любой номинал, выраженный в различных валютах. Как и наличные деньги, дорожные чеки во многих странах принимаются в оплату за товары и услуги и за определенную комиссию в банках и обменных пунктах обмениваются на наличные денежные средства.

Схема расчетов по чеку представлена на рис. 4.13.

Выпуская расчетный чек, банки самостоятельно определяют его форму.

Расчетный чек кроме обязательных может содержать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности и налоговым законодательством. Они могут использоваться клиентами данного банка (на основа;

Рис 4.12. Образец дорожного чека.

Рис. 4.13. Расчеты чеками: [1] - заявление на получение чековой книжки; 2 — платежное поручение на депонирование средств; 3 — депонирование средств; 4 — выдача чековой книжки; 5 — отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг); 6 — передача чека на оплату; 7 — перечисление средств нии договоров банка с клиентами^[1]) в межбанковских расчетах и платежах в рамках корреспондентских отношений (на основании договоров банка с клиентами и межбанковских соглашений)^[2]. Их нельзя использовать для расчетов через подразделения сети Банка России.

Чек действителен: 10 дней — на территории Российской Федерации; 20 дней — в государствах — членах СНГ; 70 дней — на территории иных государств.

Образец заполнения чека приведен на рис. 4.14.

Рис. 4.14. Образец заполнения чека.

Использование чеков в расчетных операциях стран мира по мере развития операций с банковскими картами заметно сокращается. На родине чеков, в Великобритании, к 2020 г. предполагается прекращение использования данного инструмента расчетов.

В настоящее время прогрессивным и быстро развивающимся направлением формирования расчетов является использование клиринга.

• [1] Внутрибанковские правила проведения операций с чеками определяют форму, перечень реквизитов, порядок заполнения, архивирования чека; перечень участников расчетов чеками; срок, условия предъявления чеков к оплате; бухгалтерское оформление, ведение расчетов, состав операций по чекообороту.
• [2] Межбанковское соглашение о расчетах чеками предусматривает: условия, порядок обращения чеков, открытия и ведения подкрепления счетов по ним, состав, способы и сроки передачи информации; обязательства и ответственность кредитных организаций — участников расчетов; порядок изменения и расторжения соглашения.