Анализ деятельности коммерческих банков за 2009-2011гг

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки это банки, http://www.bankmib.ru/непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

• · мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• · кредитование предприятий, государства и населения;
• · выпуск кредитных денег;
• · расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Вид коммерческого банка определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом:

• 1. По характеру экономической деятельности выделяются эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк — это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков — банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.
• 2. В зависимости от принадлежности капитала (по форме собственности) выделяют:
  • · государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;
  • · акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц;
  • · кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;
  • · муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;
  • · смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;
  • · совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
• 3. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).
• 4. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь, различают промышленные банки, торговые сельскохозяйственные банки.
• 5. По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет, как правило, это универсальные коммерческие банки.
• 6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.
• 7. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов.
• 8. По территории банки делятся на местные банки, федеральные, республиканские и международные.

Из данных таблицы 1 видно, что в течение исследуемого периода объемы валютных операций, за исключением кредитов, предоставленных клиентам, возрастали. http://www.bankir.ru/В целом объем валютных операций в 2011 году на 15,32% больше, чем в 2009 году и на 11,69% выше показателя 2010 года. Наиболее существенный рост отмечается по валютным операциям с клиентами, объем которых в 2011 году на 38,26% выше, чем в 2009 году и на 14,84% выше показателя 2010 года.

В составе валютных операций с клиентами наиболее существенно увеличивались объемы расчетов по отдельным операциям, которые в 2011 году превысили показатель 2009 года на 66,27%, а показатель 2010 года — на 55,06%. Рост объема операций с валютой объясняется увеличением притока иностранной валюты на внутренний рынок, связанного, прежде всего, с высокими ценами на нефть на мировом рынке и с переводом средств из долларовых активов в рублевые. Достаточно существенно увеличились вложения банка в ценные бумаги в иностранной валюте: на 41,37% в 2011 году относительно уровня 2009 года и на 29,32% относительно 2010 года. В то же время кредиты в иностранной валюте сократились в 2011 году на 1,08% относительно уровня 2009 года и на 1,76% относительно уровня 2010 года. В 2011 году отмечается снижение популярности кредитов в валюте среди заемщиков. Это было обусловлено тем, что ситуация на валютном рынке в 2010 году была нестабильной. Рост курса доллара в 2010 году сделал его объективно невыгодной валютой кредитования, несмотря на то, что ставки по кредитам в долларах были ниже, чем по рублевым. Повышение курса доллара увеличивало стоимость таких кредитов. Несмотря на снижение курса доллара в 2011 году, четкой тенденцией этого года является переход на кредиты в рублях. В условиях нестабильной экономики заемщики предпочитают брать кредиты в той валюте, в которой получают заработную плату.

Таблица 2. Уровень валютной активности «ФОРА-БАНК» (ЗАО).

По данным таблицы видно, что наибольший уровень активности банка на валютном рынке отмечался в 2009 году: уровень активности составлял 12,52%. В 2011 году этот показатель снизился до 7,45%, что на 5,08 пункта ниже, чем в 2009 году, но на 0,38 пункта выше показателя 2010 года.

Рост уровня валютной активности банка на валютном рынке обусловлен тем, что валютные активы росли большими темпами, чем активы банка в целом. Действительно, если активы банка в 2011 году выросли относительно 2010 года на 6,06% (42 315 640 * 100% / 39 896 564 — 100%), то объем валютных операций — на 11,69% (3 150 440 * 100% / 2 820 640 — 100%). Это свидетельствует о развитии валютных операций банка, в том числе за счет привлечения юридических лиц, ведущих внешнеторговую деятельность, а также за счет увеличения объема валютных операций физических лиц.

Коэффициент «опережения» валютных операций (Коп (во)), который равен соотношению 2-х взаимосвязанных показателей:

Коп (во) = Тр (ВО)/Тр (А),.

где Тр — темп роста (соответственно, валютных активов/активов), в %.