Рекомендации по совершенствованию кредитно-инвестиционной деятельности банка (на примере ООО «БУМ-БАНК»)

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Случай (случаи) неисполнения или два и более случаев исполнения заемщиком обязательств по иным договорам (за исключением договоров, на основании которых предоставлены ссуды) с Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней или единичный случай исполнения с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней… Читать ещё >

Рекомендации по совершенствованию кредитно-инвестиционной деятельности банка (на примере ООО «БУМ-БАНК») (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Анализ действующей практики организации кредитно-инвестиционной деятельности показал, что в российской практике существует множество подходов к построению организацион ных структур, а также многовариантность распределения и делегирования пол номочий по принятию к управленческих решений, которые определяются составом операций, вы полняемых банками в рамках инвестиционной деятельности и ее масштабами.

Изучив подходы к построению структур кредитно-инвестиционной деятельности в банках сделан вывод о том, что в качестве базового российские банки применяют механический (бюрократический) подход, суть которого за ключается в наличии линейных связей между структурными подразделе ниями банка. При этом, как правило, кредитно-инвестиционная деятельность выделяется в специализированное бизнес-подразделение (характерно для крупных банков) или закрепляется за другими функциональными подразделениями банка (характерно для мелких и средних банков).

Адаптивные модели организации кредитно-инвестиционной дея тельности, предполагающие проектный и матричный подходы, используются в отечественной банковской практики в меньшей степени.

Для оптимизации кредитно-инвестиционной деятельности БУМ-БАНКа нами разработаны предложения к построению организационной структуры инвестиционного подразделения банка на основе адаптивной модели, широко применяемой в зарубежной практике.

Сущность предлагаемой дивизионально-проектной модели кредитно-инвестиционной деятельности для ООО «Бум-Банка» заключается в выделении в структуре банка специализированного дивизиона? инвестиционного департамента, работа которого будет организовываться в зависимости от осуществляемых проектов, т. е. адаптивно.

Предлагаемый подход к построению организационной структуры развития кредитно-инвестиционной деятельности в ООО «БУМ-БАНК», на наш взгляд, позволит обеспечить ряд существенных следующих преимуществ.

Во-первых, количественный состав участников (сотрудников) дивизиона не является статичным, а определяется спецификой реализуемых инвестиционных проектов, что повышает качественно повышает систему инвестиционного менеджмента в ООО «БУМ-БАНК» .

Во-вторых, высвободившиеся по завершении проекта сотрудники (специалисты) смогут быть перенаправлены на реализацию нового инвестиционного проекта, что позволит обеспечить более эффективное управление персоналом.

В-третьих, кредитно-инвестиционные услуги клиентам, будут сконцентрированы в рамках одного структурного подразделения (дивизиона), будут реализованы в виде «пакета» услуг, что является максимально удобным для клиента и несомненно повышает уровень его лояльности (приверженности) к банку ООО «БУМ-БАНК» (рис. 10).

И, наконец, в-четвертых, комплектность в охвате всех технологических составляющих инвестиционных бизнес-процессов в одном структурном подразделении способствует качественно усовершенствовать системы риск-менеджмента в ООО «БУМ-БАНК» .

Вторым направлением совершенствования кредитно-инвестиционной деятельности ООО «БУМ-БАНКА» предлагается внедрение в практику деятельности коммерческого банка методики финансового анализа деятельности предприятий-заемщиков банка, отличительной особенностью которой является проведение финансового анализа с применением вертикального и горизонтального методов анализа финансовых показателей с применением «золотого правила экономики» Тп>Тв>Та>100%.

Использование предложенной методики финансового анализа заемщиков, по нашему мнению, позволит максимально точно и глубоко составить представление о деятельности клиента, выявить факторы риска коммерческого банка; в минимально короткие сроки сделать выводы о возможности/ не возможности кредитования. Данный подход, на наш взгляд, позволит повысить уровень доходности коммерческого банка.

Основной целью анализа финансового положения и определения уровня кредитоспособности заемщика является оценка его кредитного риска, определение возможности, размера, условий предоставления кредита и создания резерва на возможные потери по ссудам.

Практическая реализация оценки финансового положения заемщика с применением «золотого правила экономики» реализуется в виде следующих этапов оценки:

? кредитоспособности клиента;
? финансового положения заемщика;
?кредитной истории, хозяйственной деятельности и состояния банковских счетов клиента;
? технико-экономического обоснования использования кредита;
? предполагаемого обеспечения и целевого использования кредита.

Оценка финансового положения заемщика проводится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

С этой целью анализируется динамика оценочных показателей, структура статей баланса, качество активов заемщика по основным статьям, направления финансово-хозяйственной политики заемщика, а также производственная деятельность заемщика и ценовая политика по основным группам товаров, работ, услуг.

Анализ финансовых показателей производится двумя способами — с помощью вертикального и горизонтального анализа.

Вертикальный анализ заключается в расчете параметров, которые наиболее полно с экономической точки зрения отражают состояние предприятия-заемщика на определенный момент. Все финансовые показатели рассчитываются за последний отчетный период (квартал).

Горизонтальный анализ предполагает расчет параметров для различных отчетных периодов. Для проведения оценки финансового положения заемщика анализируются данные как минимум, за последний завершенный финансовый год и на прошедшие отчетные даты текущего года (кроме вновь образованных предприятий). Оценка изменений рассчитанных показателей от одного периода к другому позволяет сделать вывод о тенденциях в развитии предприятия, выявить скорость изменения каждого показателя и прогнозировать его изменение в будущем.

Общая оценка финансового положения заемщика строится на основе строгого расчета финансовых показателей, рассчитанных на последнюю отчетную дату. Данная система оценочных показателей включает в себя:

I.Абсолютные показатели:

? валюта баланса;
? капитал и резервы;
? чистые активы;
? собственные оборотные средства;
? запасы и затраты;
? выручка.

II. Показатели финансовой устойчивости:

1. Коэффициент финансовой независимости. Оптимальное значение, обеспечивающее достаточно стабильное финансовое положение предприятия > 0,4.
2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами. Рекомендуемое значение коэффициента ?0,1.
3. Коэффициент соотношения общей суммы обязательств и чистых активов. Оптимальное значение коэффициента — от 0 до 1,0.

Для цели анализа целесообразно также дополнительно рассчитывается коэффициент задолженности, характеризующийся отношением задолженности по кредитам банков к чистым активам, и рассматривается наличие и достаточность источников формирования запасов. Финансовая устойчивость характеризуется как нормальная при наличии излишка источников формирования запасов или если превышение запасов над источниками их формирования несущественно.

III.Показатели ликвидности:

1. Общий коэффициент покрытия. Нормальное ограничение общего коэффициента покрытия — на уровне 1,0 и более.
2. Промежуточный коэффициент покрытия. Допустимое минимальное значение коэффициента — 0,4.
3. Коэффициент покрытия (абсолютной ликвидности). Минимально допустимым значением считается 0,05.
4. Степень (коэффициент) платежеспособности, который рассчитывается как отношение суммы краткосрочных и долгосрочных обязательств заемщика к однодневной выручке от реализации. Данный показатель анализируется в динамике, отрицательная динамика означает рост показателя. Данный коэффициент отражает общую ситуацию с платежеспособностью заемщика, объемами его заемных средств и сроками возможного погашения задолженности перед кредиторами в днях.

IV.Показатели деловой активности:

1. Общий коэффициент оборачиваемости. Расчет производится посредством деления выручки от реализации на валюту баланса. Допустимое минимальное значение коэффициента по заемщикам всех отраслей (кроме торговли) — 0,5; по предприятиям торговли — 1,0.
2. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств. Допустимое минимальное значение коэффициента — 1,0.
3. Коэффициент оборачиваемости запасов.
4. Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности и коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности. В процессе анализа определяются тенденции оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности, уменьшение коэффициентов в отчетном периоде по сравнению с предыдущим периодом свидетельствует о замедлении оборотов.
5. Показатель соотношения краткосрочной дебиторской и кредиторской задолженности. С ростом дебиторской задолженности у предприятия-заемщика возникает потребность в дополнительных источниках формирования текущих активов за счет краткосрочных банковских кредитов, займов, либо роста кредиторской задолженности. Опережающий рост кредиторской задолженности над дебиторской может привести в конечном итоге к снижению ликвидности.

V. Показатели эффективности деятельности:

1. Рентабельность продаж. Нормальное ограничение коэффициента 0,1 и более.
2. Рентабельность реализации продукции (норма чистой прибыли). Рентабельность реализации продукции анализируется по сравнению с рентабельностью продаж. Если рентабельность реализации ниже рентабельности продаж, то это свидетельствует о негативном влиянии инвестиционной деятельности.

Данный показатель отражает уровень конкурентоспособности продукции предприятия, и его место в отрасли.

3. Рентабельность основной деятельности. Нормальное значение показателя — 0,1 и более.
4. Рентабельность собственного капитала (чистых активов). Наименьшее допустимое значение показателя — 0,05. При отрицательном значении чистых активов расчет показателя не производится.
5. Коэффициент отношения продаж к основным средствам. Допустимым считается значение показателя 1,0 и более.
6. Темп роста товарооборота — показатель, рассчитываемый для предприятий торговли для сравнения с сопоставимым периодом предшествующего года. Допустимое минимальное значение показателя 115%.

VI. Показатель достаточности оборотов денежных средств по счетам клиента:

1. Коэффициент достаточности оборотов по счетам определяется как отношение среднемесячных («очищенных») оборотов по счетам клиента к сумме обязательств банку.

При расчете данного коэффициента анализируются обороты денежных средств по счетам предприятия за последний квартал, предшествующий дате анализа.

Проведя оценку денежного потока (оборотов) клиента (заемщика) по счетам в банках, рассчитывается показатель достаточности оборотов денежных средств по счетам клиента для выполнения текущих обязательств перед банком.

Итак, предлагаемая оценка текущего финансового положения заемщика осуществляется путем расчета приведенных 6 групп оценочных показателей, всесторонне характеризующих эффективность финансово-хозяйственной бизнес-деятельности заемщика, его способность выполнять краткосрочные обязательства, независимость от внешних источников финансирования. В зависимости от значения каждого из показателей заемщик получает определенный балл, общая сумма которых формирует его итоговую оценку.

Максимальное количество основных баллов, которое может набрать клиент при оценке количественных показателей равно 145.

Окончательный вывод (заключение) об оценке финансового положения заемщика должен быть сделан на основе детального изучения деятельности клиента, эффективности использования кредитных ресурсов, а также иных существенных факторов.

Детально должны исследоваться следующие факторы:

? наличие существенной по суммам и (или) срокам текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к банковским счетам заемщика;
? наличие существенной по суммам и (или) срокам задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами;
? наличие просроченной задолженности перед работниками по заработной плате;
? наличие у заемщика скрытых потерь — неликвидных запасов готовой продукции и/или требований, безнадежных ко взысканию в размере, равном или превышающем 25% его чистых активов;
? случай (случаи) неисполнения или два и более случаев исполнения заемщиком обязательств по иным договорам (за исключением договоров, на основании которых предоставлены ссуды) с Банком с нарушением сроков, предусмотренных договорами, общей продолжительностью от 5 до 30 календарных дней или единичный случай исполнения с нарушением сроков продолжительностью более чем на 30 календарных дней за последние 180 календарных дней либо прекращение заемщиком обязательств по иным договорам с Банком предоставлением взамен исполнения обязательства отступного в форме имущества, которое не реализовано в течение 180 календарных дней или более, а также при условии, что совокупная величина указанных обязательств превышает 100 000 рублей;
? убыточная деятельность заемщика не предусмотренная планом развития заемщика (бизнес-планом), согласованным с Банком, приведшая к существенному (25% и более) снижению его чистых активов по сравнению с их максимально достигнутым уровнем в течение последних двенадцати месяцев, а для юридических лиц — заемщиков, с даты регистрации которых прошло менее одного года, — по сравнению с их максимально достигнутым уровнем за период деятельности такого юридического лица;
? наличие информации о представлении заемщиком в налоговые органы формы N 1 «Бухгалтерский баланс», с нулевыми значениями по разделам баланса «Оборотные активы» и «Краткосрочные обязательства» при условии существенных (в размере кредита) оборотов денежных средств по его банковским счетам, открытым в Банке, за последние 180 календарных дней;
? существенное снижение темпов роста (падение) объемов производства (более 25% по сравнению с предыдущим отчетным периодом), если указанное снижение связано с потерей рынков сбыта и неконкурентоспособностью выпускаемой продукции);
? существенное снижение показателей рентабельности (более чем на 50% по сравнению с предыдущим отчетным периодом, если указанное снижение не обусловлено стратегией развития предприятия и не предусмотрено бизнес-планом, согласованным с Банком);
? существенный рост кредиторской и (или) дебиторской задолженности (более 25% по сравнению с предыдущим отчетным периодом), если нарушение договорных обязательств дебиторами (покупателями) влечет несвоевременную оплату кредиторам (поставщикам) заемщика и может привести к сбоям производства (технологического цикла), а также к существенной просроченной задолженности в бюджет (внебюджетные фонды) и работникам по заработной плате;
? наличие в составе дебиторской задолженности, а также в составе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений задолженности и вложений в доли (акции) юридических лиц, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении которых возбуждено дело о банкротстве на последнюю отчетную дату, в случае, если размер этой задолженности превышает 25% чистых активов заемщика.

При первоначальном признании финансового положения заемщика хорошим, но наличии хотя бы одного из перечисленных выше факторов, финансовое состояние признается средним.

Крупным считается заемщик, имеющий совокупную ссудную задолженность в размере 5% и более от величины собственных средств (капитала) банка.

Финансовое положение крупных заемщиков может быть оценено как хорошее при обязательном выполнении следующих показателей:

По заемщикам-юридическим лицам, применяющим традиционную систему бухгалтерской отчетности (за исключением кредитных организаций) рассчитывается:

? коэффициент финансовой независимости > 0,4;
? общий коэффициент покрытия — 1,0 и более.

При невыполнении данных показателей, финансовое положение заемщиков признается средним. Расчетный резерв по ссудам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей создается в размере 1,5%.

Таким образом, предложенными нами рекомендации по совершенствованию и развитию кредитно-инвестиционной деятельности ООО «БУМ-БАНК» позволяет повысить его конкурентоспособность на рынке, обеспечат ему новые возможности для получения доход от предоставления инвестиционных кредитов и сопутствующих ему банковских услуг.

Заключение

Поддержание устойчивой динамики инвестиционных процессов обеспечивается механизмами финансирования, среди которых заметную роль играют денежные средства, предоставленные коммерческими банками.

Теоретическое осмысление важное для реализации задач, поставленных дипломной работе в области развития кредитно-инвестиционной деятельности коммерческого банка позволило сделать следующие основные выводы.

Как показало исследование, в отношении понятия «кредитно-инвестиционная деятельность банка» отсутствует единая терминология.

Интегрируя понятия: «кредитная деятельность» и «инвестиционная деятельность» в единое целое предложено авторское определение понятия кредитно-инвестиционная деятельностью как деятельности по предоставлению денежных средств заемщику на долгосрочной основе с целью использования этих средств последним для реализации инвестиций в форме капиталовложений.

При отнесении деятельности банка к кредитно-инвестиционной, были выделены следующие критерии (особенности):

4. Условиях предоставления кредита: срочность, платность, возвратность.
5. Срок кредита? 1 год.
6. Кредитные ресурсы используются заемщиком для реализации инвестиций в форме капиталовложений.

Осуществление и развитие кредитно-инвестиционной деятельности, как показало исследование, возможно банком при соблюдении следующих условий:

? Наличия потребности в долгосрочных ресурсах у заемщиков и наличия возможности у кредитных организаций удовлетворить данные потребности как по объемам, так и по срокам;
? Построение отношений на основе существования взаимной выгоды.

Как показало исследование, в настоящий момент масштабы инвестиционного кредитования отечественными банками сдерживаются вследствие недостаточного уровня их капитализации и ресурсной базы, дефицита надежных и кредитоспособных заемщиков.

Исследовав, этапы организации управления кредитно-инвестиционной деятельностью было определено, что в современных условиях управление кредитно-инвестиционными ресурсами банка должно быть нацелено на поддержание устойчивости депозитов, снижения оттока средств клиентов, что должно обеспечивается поддержанием высокого уровня доверия и лояльности к кредитной организации, наличием эффективной системы банковского обслуживания, основанной на высоком качестве предоставляемых услуг и их широким спектром.

В банковской системе РФ до сих пор, к сожалению, отсутствует общепринятый механизм осуществления инвестиционного кредитования. Каждая кредитная организация формализует свои подходы и схемы. Как показало исследование, в общем виде при осуществлении инвестиционного кредитования оценивается: финансовое состояние заемщика, его положение на рынке, эффективность ИП и ликвидность его обеспечения. Однако выдача инвестиционных кредитов сопряжена гораздо большей степенью риска. В связи с этим возникает необходимость организации регулярного анализа и мониторинга процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля возврата кредитов, управления рисками.

Ключевое значение в управлении кредитно-инвестиционными рисками имеет рациональное распределение функций управления, полномочий и ответственности при организации инвестиционного кредитования в кредитных организациях, что служит основой успешной реализации кредитного и инвестиционного процесса и повышения нормы возвратности инвестированных кредитных ресурсов.

Построение рационального поэтапного механизма управления инвестиционным кредитованием, как показало его исследование, предусматривает:

? разработку и соблюдение стратегии развития кредитных операций отдельного банка в данном сегменте;
? поиск и отбор клиентов-заемщиков;
? оценку уровня их кредитоспособности;
? контроль за использованием кредитных средств в инвестиционной деятельности заемщика.

Исследование особенностей регулирования кредитно-инвестиционной деятельности в РФ позволило сделать следующие выводы.

За последние годы рынок банковского инвестиционного кредитования на современном этапе становится более насыщенным, как по объемам предоставляемых на длительные сроки денежных средств, так и по составу предлагаемых банковских услуг.

Как показало исследование деятельности банков инвестиционные услуги, к сожалению, не является приоритетным направлением их деятельности на финансовом рынке по причине высоких барьеров вхождения на соответствующий рынок. Существенная доля банков рассматривает оказание кредитно-инвестиционных услуг представителям малого предпринимательства в качестве стратегического направления своей деятельности. Это связано с ужесточением конкуренции в сегментах обслуживания крупного и среднего корпоративного бизнеса, а также с развитием новых форм господдержки малого бизнеса.

На современном этапе развития экономики, при имеющейся потребности хозяйствующих субъектов в долгосрочных заемных средствах на российском кредитном рынке банками предлагаются дорогие, краткосрочные, мало рискованные займы, которые не удовлетворяют требованиям развития реального сектора экономики. К тому же существует множество ограничений в банковской деятельности, которые не мотивируют банки вкладывать ресурсы в инвестиционные проекты.

Основными факторами, препятствующими активному участию банков в инвестиционном процессе и инвестиционному кредитованию, являются:

— высокий риск вложений в инвестиционные проекты;
— краткосрочность ресурсной базы банков.

Не имея возможности для привлечения безотзывных вкладов, а также рефинансирования долгосрочной ссудной задолженность, коммерческие банки подвергаются повышенным рискам ликвидности, что не позволяет им в достаточном объеме инвестировать свои ресурсы в нефинансовый сектор.

В сегодняшних российских условиях существует ряд экономических и юридических особенностей, которые повышают традиционные кредитные риски. Во-первых, это общее состояние экономики, которое, несмотря на позитивные изменения последних лет, характеризуется некоторой несбалансированностью, неквалифицированным менеджментом и финансовой неустойчивостью ряда предприятий.

Важнейшим фактором риска является и несоответствие кредитных ресурсов российских банков потребностям в инвестициях по объемам и срокам. Долгосрочные вложения (инвестиционное кредитование) в первую очередь влияют на показатели ликвидности банка. С позиций ресурсной обеспеченности наиболее сбалансированными являются краткосрочные кредитные вложения.

При этом в ходе аналитических расчетов и сравнения было выяснено, что источники формирования пассивов для выдачи инвестиционных кредитов в российской экономике ограничены. Одним из основных источников пополнения кредитных ресурсов являются средства физических лиц. Однако, в отличие от развитых стран население РФ пока не готово осуществлять долгосрочные банковские вложения на срок более 2 лет.

Как показало исследование, особенностей управления рисками согласно требования Базельского соглашения. При создании кредитного портфеля отечественным банкам необходимо учитывать ряд рисков: риск ликвидности, кредитный риск и процентный риск. Актуальность вопроса об управлении банковским риском связана с событиями, повлекшие введении санкций ЕС и США по отношении к крупнейшим коммерческим банкам России, которые предполагают полный запрет финансирования сроком более чем 90 дней.

Появившиеся в последнее время проблемы в банковском секторе свидетельствуют о постоянно меняющейся и неблагоприятной рыночной конъюнктуре, о недостатках банковского надзора и регулирования в стране. По причине этого самый значительный блок изменений в области банковской системы — применение стандартов Базеля III. Главные положения Базеля III — это более жестокие требования к форме капитала первого уровня. Следующее положение — это показатель чистого финансирования и новый норматив ликвидности (краткосрочной).

Показатель чистого финансирования необходим для поддержки долгосрочной устойчивости через оценку суммы долгосрочных источников финансирования банковской деятельности в зависимости от ухудшения ликвидности внебалансовых операций.

Норматив краткосрочной ликвидности, коммерческие банки, в соответствии с графиком соглашения Базель III начали соблюдать с 01. 01. 2015 (минимальное значение 60%, которое необходимо ежегодно повышать на 10%).

Следует отметить, что соблюдать новые нормативы многим отечественным коммерческим банкам (особенно мелким) будет сложно, потому что это связано с еще большим количеством издержек на удержание в балансе и покупку, т. е. низко доходных активов.

В работе также были выявлены и систематизированы проблемы развития кредитно-инвестиционной деятельности:

а) Основной проблемой является классификация таких рисковых инвестиций по категории качества и, соответственно, ей выполнение резервных требований Банка России. Банк осуществляет контроль за правильностью оценки ссуд и определения размера резервов, в первую очередь, в случаях, если ссуда предоставлена на срок более: месяцев с выплатами по основному долгу и по процентам не ранее, чем через шесть месяцев после выдачи ссуды. Однако, специфика таких инвестиционных кредитов в том, что они, как правило, предоставляются на длительный срок и обычно с отсрочкой платежей по основному долгу и процентам, что также подлежит подлежит более тщательному контролю со стороны ЦБ РФ.
б) Еще одной проблемой, препятствующей российским предприятиям получать кредитное инвестиционное финансирование в российских банках, является высокая стоимость кредита. Большинство банков сегодня практикуют дифференцированный подход к клиентам в процентной политике, и, учитывая рискованность инвестиционных кредитов, при этом процентная ставка по кредитам на инвестиционные цели будет выше средней, что несомненно снижает привлекательность для клиента такого вида кредита.

Таким образом, в отличие от краткосрочного кредитования, которым занимаются практически все коммерческие банки, предоставлением инвестиционных кредитов могут заниматься лишь определенные категории коммерческих банков, способные, в силу своей специфики, снижать инвестиционные риски. На наш взгляд, к таким банкам можно отнести:

— Банки? участниками финансово-промышленных групп. Они могут себе позволить размещать ресурсы на длительные сроки, устанавливать более низкие процентные ставки с учетом экономических интересов ФПГ в целом, а также успешнее контролировать риски невозврата по ссуде;
— Корпоративные и отраслевые банки, обслуживающие соответствующую их деятельности категорию предприятий-заемщиков;
— Банки, участвующие в проектах таких международных институтов как Мировой банк, ЕБРР и др., кредитная и процентная политики которых регламентируются соответствующими подписанными соглашениями;
— Крупные коммерческие банки, имеющие обширную надежную клиентскую базу, осуществляющие инвестиции при условии получения пакета акций, обеспечивающего определенные рычаги воздействия и контроля за эффективностью использования инвестированных денежных вложений.

В целом можно отметить, что несмотря на все проблемы, инвестиционные банковские кредиты в последние годы стали доступнее, но при этом финансируемые проекты, селектированные коммерческими банками для инвестиционного кредитования, как показало исследование, должны обладать определенными характеристиками, гарантирующими снижение кредитных и инвестиционных рисков для кредиторов при требуемом ими норме доходности.

Практическая часть исследования посвящена исследованию перспектив развития кредитно-инвестиционной деятельности ООО «БУМ-БАНК» .

Проанализировав основные операции и услуги, реализуемые БУМ-БАНКОМ определено, что кредитно-инвестиционная деятельность еще не достаточно эффективно организована и не приносит банку достаточного дохода, поскольку на внедрение механизма организации кредитного процесса были затрачены значительные средства.

Для совершенствования кредитно-инвестиционной деятельности ООО «БУМ-БАНК» в работе предложены 3 следующих направления с учетом зарубежного опыта:

а) Оценка эффективности инвестиционного подразделения банка на основе KPI, включающие количественные (абсолютные и относительные) показатели, а также качественные индикаторы оценки эффективности его работы.
б) Предложено реорганизовать структуру инвестиционного подразделения на основе адаптивной модели, широко применяемой в зарубежной практике. Сущность предлагаемой дивизионально-проектной организационной модели кредитно-инвестиционной деятельности для ООО «БУМ-БАНКА» заключается в выделении в структуре банка специализированного дивизиона? инвестиционного департамента, работа которого будет организовываться в зависимости от осуществляемых проектов, т. е. адаптивно.

В-четвертых, комплектность в охвате всех технологических составляющих инвестиционных бизнес-процессов в одном структурном подразделении способствует качественно усовершенствовать системы риск-менеджмента в ООО «БУМ-БАНК» .

в) Третьем направлением совершенствования кредитно-инвестиционной деятельности ООО «БУМ-БАНКА» предлагается внедрить в практику коммерческого банка методику финансового анализа деятельности предприятий-заемщиков, базирующуюся на проведении финансового анализа с применением вертикального и горизонтального методов оценки финансовых показателей с применением «золотого правила экономики» Тп>Тв>Та>100%.

В заключение, в работе предложены следующие направления дальнейшего развития инвестиционного кредитования в банковском секторе, заключающиеся в:

? организации механизмов устойчивого взаимодействия между всеми потенциальными инвесторами — предприятиями, банками, фондами, лизинговыми компаниями;
? создании таких относительно новых форм ведения бизнеса как консорциумы, синдикаты и проектные компании;
? усилении роли коммерческих банков как инициаторов инвестиционного кредитования в различные отрасли в зависимости от их стратегических задач и сегментов на рынке;
? совершенствовании методик анализа инвестиционных проектов с целью снижения потенциальных кредитных и инвестиционных рисков;
? постоянно совершенствования системы контроля за реализацией проектов и повышать эффективность надзорных функций экономических субъектов, участвующих в процессе инвестиционного кредитования.

Дальнейшее развитие кредитных отношений во многом будет зависеть будут ли устранены негативные процессы, уязвимые места, которые образовались в отечественной банковской практике кредитно-инвестиционной деятельности. А предложенными нами рекомендации по совершенствованию и развитию кредитно-инвестиционной деятельности ООО «БУМ-БАНК» позволяет повысить его конкурентоспособность на рынке, обеспечат ему новые возможности для получения доход от предоставления инвестиционных кредитов и сопутствующих ему банковских услуг.

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой