Предупреждение банкротства банка с участием Банка России или Агентства по страхованию вкладов (АСВ)

В мероприятиях предупреждения банкротства банка, имеющего разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, могут принять участие Банк России или Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Источником финансирования мероприятий по предупреждению банкротства коммерческого банка, в которых принимает участие Банк России или АСВ, выступают средства ЦБ РФ (Фонда консолидации банковского сектора), АСВ, инвесторов, а также такие мероприятия могут осуществляться за счет средств федерального бюджета, предоставленных в качестве имущественного взноса Российской Федерации в имущество АСВ.

Для принятия решения об участии в предупреждении банкротства коммерческого банка анализируется его финансовое положение, оценивается достаточность имущества банка для осуществления урегулирования его обязательств. Методика, по которой ЦБ РФ оценивает достаточность имущества банка для осуществления урегулирования его обязательств, определяется Указанием Банка России от 30.06.2015 № 3707-У «О методике оценки представителями Банка России и государственной корпорации „Агентство по страхованию вкладов“ достаточности имущества банка для осуществления урегулирования его обязательств». Для определения рыночной стоимости имущества банка, в том числе принадлежащих ему имущественных прав, Банк России вправе привлечь за свой счет оценщика.

На основании результатов анализа и оценки достаточности имущества банка ЦБ РФ принимает решение об участии в предупреждении банкротства коммерческого банка.

В случае если ЦБ РФ принято положительное решение, предупреждение банкротства банка осуществляется Банком России или АСВ с применением следующих мер:

• 1) оказание финансовой помощи;
• 2) организация торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России;
• 3) исполнение функций временной администрации по управлению банком;
• 4) осуществление иных предусмотренных способов.

При осуществлении мер по предупреждению банкротства банка Банк России или АСВ вправе оказывать финансовую помощь:

• 1) инвесторам — лицам (лицу), приобретающим в соответствии с утвержденным планом акции банка в количестве не менее 75% обыкновенных акций (трех четвертей долей уставного капитала либо паи паевого инвестиционного фонда, сформированного Управляющей компанией, в состав имущества которого входят акции банка в количестве не менее 75% обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале банка, предоставляющих не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью));
• 2) банку при условии приобретения Банком России или Агентством и (или) инвесторами в соответствии с утвержденным планом акций банка в количестве не менее 75% обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью).

Финансовая помощь в виде взноса в уставный капитал банка за счет денежных средств, составляющих Фонд консолидации банковского сектора, создаваемого в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», или денежных средств АСВ оказывается соответственно Банком России, Управляющей компанией или АСВ при одновременном соблюдении следующих условий:

• 1) уменьшении размера уставного капитала банка по решению Банка России до величины собственных средств (капитала) или до одного рубля (при отрицательном значении величины собственных средств (капитала);
• 2) прекращении обязательств банка по договорам субординированного кредита (договорам депозита, займа, облигационного займа) либо осуществлении мены (конвертации) требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), включая обязательства по процентам и по финансовым санкциям, на обыкновенные акции (доли в уставном капитале) кредитной организации;
• 3) приобретении Банком России, Управляющей компанией или Агентством и (или) инвестором (инвесторами) акций (долей в уставном капитале) банка в количестве не менее 75% обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью);
• 4) прекращении обязательств банка перед его управляющими работниками и перед контролирующими банк лицами по кредитам, займам, депозитам и иным требованиям в денежной форме.

Под управляющими работниками понимаются единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера банка, руководитель, главный бухгалтер филиала банка, члены совета директоров (наблюдательного совета) банка.

Обязательства банка перед управляющими работниками банка и контролирующими банк лицами не прекращаются, если такие обязательства возникли из трудового договора (кроме доплат и надбавок стимулирующего характера, премий и иных поощрительных выплат), а также в связи с требованиями о возмещении причиненного вреда их жизни или здоровью.

Финансовая помощь банку за счет денежных средств Фонда консолидации банковского сектора может быть оказана Банком России также путем приобретения паев паевого инвестиционного фонда, сформированного Управляющей компанией, в состав имущества которого входит 75% акций (долей в уставном капитале) банка.

При урегулировании обязательств банка применяется передача имущества и обязательств банка приобретателю — иному банку. Передача имущества и обязательств банка приобретателю предполагает возмездную передачу приобретателю имущества банка (в том числе имущественных прав), а в качестве встречного представления — исполнение приобретателем за банк полученных от него в порядке перевода долга обязательств перед кредиторами банка.

Механизм участия Банка России или АСВ в предупреждении банкротства коммерческого банка предусмотрен с мая 2017 г. По состоянию на начало октября 2017 г. указанный механизм применен к двум банкам, которые входят в перечень системно значимых кредитных организаций России: ФК «Открытие» и Бинбанку.

Резюме

• 1. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации — признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
• 2. Мерами по предупреждению банкротства кредитной организации являются финансовое оздоровление, введение временной администрации, реорганизация в форме слияния или присоединения, а также меры, реализуемые с участием Банка России или Агентства по страхованию вкладов.
• 3. Для реализации мер по предупреждению банкротства с участием Банка России или АСВ сформирован Фонд консолидации банковского сектора.

Вопросы для самопроверки

• 1. Что понимается под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации?
• 2. Какие меры по предупреждению банкротства кредитной организации предусмотрены действующим законодательством?
• 3. Что понимается под мораторием в реализации мер по предупреждению банкротства кредитной организации?