Формы обеспечения возвратности кредита

Возможность получения кредита играет важную роль в предпринимательской деятельности. С другой стороны выдача кредита является одной из функций банка. Но, принимая во внимание настоящее положение экономики: инфляция, кризис в финансово-кредитной системе и как следствие нехватки собственных средств для нормального функционирования предприятий, рост процентных ставок, что также отрицательно сказывается на деятельности предприятий. Проблема неплатежей может привести к банкротству предприятие, а также может вызвать в свою очередь и банкротство банка.

Кредитная сделка предполагает возникновение обязательств ссудополучателя вернуть долг. Но наличие этого обязательства не дает еще гарантию возврата кредита. Поэтому кредитный договор обязательно подкрепляется конкретным источником погашения долга. В тоже время обеспеченность ссуды как таковая еще не гарантирует ее погашения, но риск банка понести существенные потери в значительной мере уменьшается. Кроме того, размер обеспечения должен зависеть от финансового положения заемщика и сроков ссуды.

Формами ответственности за нарушение обязательств является неустойка (штраф, пеня), а также возмещение убытков. При этом установление повышенных процентов за несвоевременный возврат ссуды либо за просрочку уплаты процентов по кредиту нельзя рассматривать в качестве штрафной санкции. Неустойкой является определенная договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности, в случае просрочки исполнения. По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков. Договорную неустойку определяют сами стороны при заключении договора.

Неустойка выполняет двоякую функцию: способствует выполнению обязательств и является мерой гражданско-правовой ответственности. Поэтому кредитор не в праве требовать уплаты неустойки, если должник не несет ответственности за нарушение обязательства.

Действующее законодательство предусматривает две разновидности неустойки: штраф и пеню. Штраф — однократно взыскиваемая неустойка, определяемая в твердой сумме или в процентах к сумме долга. Пеня взыскивается непрерывно (например, за каждый день просрочки исполнения обязательства) и устанавливается, как правило, в процентах к сумме долга.

Кроме того, различаются четыре вида неустойки (в зависимости от возможности сочетания неустойки с возмещением убытков):

• — зачетная неустойка, при которой кредитор вправе, помимо неустойки, требовать возмещения убытков в части, не покрытой неустойкой;
• — штрафная неустойка, когда кредитор вправе требовать возмещения убытков в полной сумме сверх неустойки.:

исключительная неустойка — кредитор вправе требовать от должника только уплаты неустойки, однако полностью исключаемая возможность взыскания убытков;

альтернативная неустойка — кредитор вправе взыскать с должника по своему усмотрению либо неустойку, либо причиненные убытки. Данная неустойка практически не применяется сторонами при заключении договора.

Следует принять во внимание, что при предъявлении ко взысканию убытков кредитор обязан доказать наличие вины должника в причине убытков кредитору, а также причинную связь между действиями должника и причиненными кредитору убытками.

Широкое применение неустойки как меры обеспечения обязательств по договору кредита обусловлено, прежде всего, высоким стимулирующим воздействием на должника и возможностью компенсировать убытки.

Законом РФ «О банках и банковской деятельности» допускаются и иные меры обеспечения возвратности кредитов: залог, банковские гарантии, иные способы, предусмотренные федеральными законами, а также право банка досрочно взыскать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это зафиксировано в договоре, и обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Активно применяемым в банковской практике способом исполнения обязательств является залог. При залоге имущества кредитором и заемщиком оформляется залоговое обязательство или договор о залоге имущества, которые дают право получения кредитором компенсации его затрат и «утраченной» прибыли из стоимости заложенного имущества при невыполнении заемщиком своих обязательств перед кредитором.

При кредитовании под залог ссуда выдается не на всю стоимость заложенного имущества, а лишь на его определенную часть (от 50% до 90% стоимости залога), так как кредитор должен иметь возможность погасить из стоимости заложенного имущества (после его реализации кредитором, согласно залоговому обязательству) и сумму основного долга, и все расходы кредитора, связанные с хранением, реализацией залога и возмещением процентов по кредиту. Чем выше риск неуплаты заемщиком по своим обязательствам, тем больше разница между стоимостью залога и величиной выданной ссуды под данный залог.

Одной из особенностей права залога является то, что право залога сохраняет силу, даже если право собственности или хозяйственного ведения на вещь перейдет к другому лицу. Залог наряду с обеспечением основного обязательства должника, как правило, может удовлетворять и иные, связанные с основными, требования кредитора: уплату процентов за пользование кредитом, неустойки за неисполнение (несвоевременное исполнение) обязательств, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию. Существует залог без передачи предмета залогодержателю либо с передачей имущества (заклад).

При этом следует учитывать, что имущество, на которое наложена ипотека, и товары в обороте не могут передаваться в качестве заклада залогодержателю.

Несомненно, что для кредитора предпочтительнее оформление договора залога с должником, при котором предмет залога передается кредитору в качестве заклада. Тем самым возникают дополнительные гарантии для кредитора при нарушении должником своих обязательств, поскольку предмет залога находится уже у кредитора.

За счет заложенного имущества банк вправе удовлетворить свои требования по кредитному договору в полном объеме, определяемом к моменту фактического удовлетворения, включая проценты, убытки, причиненные просрочкой исполнения, а в случаях, предусматриваемых этим договором и неустойку; возмещению подлежат также необходимые издержки по содержанию заложенного имущества и расходы по осуществлению обеспеченного залогом требования. Обращение взыскания на заложенное имущество ссудозаемщик производит по решению арбитражного или третейского суда, а в случаях, предусмотренных законодательством России — в бесспорном порядке по исполнительной надписи нотариуса.

В случае, когда сумма вырученной от продажи заложенного имущества недостаточно для полного удовлетворения требований банка — залогодержателя, он вправе получить недостающую сумму из другого имущества должника, не пользуясь при этом преимуществом, основанным на праве залога. При рассмотрении залога как одной из форм обеспечения возвратности кредита, следует подчеркнуть, что такую гарантию порождает юридически закрепленная имущественная ответственность заемщика перед кредитором. Тем самым создается правовая защита интересов кредитора.

Таким образом, эффективность залогового права определяется не только качеством предметов залога, но и общим финансовым состоянием заемщика.

Выдаваемые кредиты обеспечиваются также поручительствами и гарантиями. Обладая, как и залог, способностью юридически и экономически защитить интересы кредитора, они имеют иную исходную базу. В этом случае имущественную ответственность несет за заемщика третье лицо. Как правило, третье лицо — это финансово устойчивое предприятие. И источником гарантии служат его собственные средства. При недостаточности средств у должника поручитель несет ответственность по его обязательствам перед кредитором. Для оформления отношений по гарантиям между гарантом и банком заключается гарантийный договор. При установлении отношений между гарантом и банком необходимо учитывать, что при отсутствии указания в гарантийном договоре о солидарной ответственности с должником, гарант несет дополнительную ответственность. В этом случае прежде, чем предъявить претензию к гаранту, необходимо принять все необходимые меры к погашению задолженности должником и только в случае недостаточности у него средств и другого имущества предъявить претензию на взыскание остатка задолженности к гаранту. Если же в гарантийном договоре между банком и гарантом будет предусмотрена солидарная ответственность, банк в случае невыполнения своих обязательств должником может предъявить требование об уплате долга непосредственно гаранту.

Гарантом могут выступать и другие банки. В этом случае, банк, получивший гарантию другого банка, имеет право обратиться в учреждение ЦБ РФ, где открыт кур. счет банка, выдавшего гарантию, с просьбой подтвердить платежеспособность этого банка.

Действие гарантии прекращается после уплаты всей указанной в гарантийном договоре ссуды. Отношение по гарантии прекращаются также, если банк в течении трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иска к гаранту.

Поручительство также является формой обеспечения возвратности кредита. Оно применяется при взаимоотношениях банка как с юридическими, так и физическими лицами.

Поручительство применительно к юридическим лицам оформляется письменным договором между банком и поручителем.

В соответствии с ним поручитель обязуется гасить кредитору задолженность заемщика в течении определенного периода времени. В договоре может быть определена максимальная сумма, которую гарантирует погасить поручитель.

Поручительство оформляется через нотариальную контору и отражает юридическую ответственность предприятия за другое лицо в случае неуплаты им своего долга.

Поручительство прекращается вместе с исполнением обязательств по ссуде, а также если кредитор не предъявит иск к поручителю в течении трех месяцев. Если в поручительстве срок исполнения обязательств не указывается, то его действие прекращается по истечении года со дня заключения договора поручительства.

Как и должник, поручитель несет ответственность за уплату процентов, возмещение убытков, уплату неустойки, если иное не предусмотрено в договоре. Поручитель и должник несут солидарную ответственность.

Новым способом обеспечения обязательств является удержание. Сущность удержания заключается в том, что кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику либо лицу, указанному должником, вправе в случае неисполнения должником в срок своих обязательств по оплате этой вещи или других убытков удерживать ее до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено.

При этом право кредитора на удержание вещи не утрачивается даже в случае, если права на вещь приобретены третьим лицом после того, как вещь поступила во владение кредитора. Удержание не предусматривает перехода к кредитору права собственности на удерживаемую вещь; удовлетворение требований кредитора производится из стоимости этой вещи в порядке, установленном для удовлетворения требований, обеспеченных залогом. Давая кредиты под залог, банк основывается на двух критериях:

приемлемости, т. е. качеством (быстрота реализации, спрос, долговременность хранения) и возможностью банка осуществить контроль за их сохранностью;

2. достаточности, т. е. в случае не возврата кредита заемщиком банк сможет погасить задолженность от реализации товарно-материальных ценностей.