Основные факторы финансовой устойчивости

Устойчивость банковской системы, будучи её комплексной характеристикой, находится в тесном единстве с устойчивостью экономики в целом. Среди критериев, характеризующих устойчивость, следует назвать прежде всего:

• — равномерность экономического развития (длительное бескризисное поступательное развитие экономической сферы);
• — в денежной сфере — устойчивость национальной денежной единицы, платежеспособность хозяйствующих субъектов, отсутствие крупных неплатежей;
• — в области законодательства — постоянство законодательных установлений; с политической точки зрения должна быть обеспечена определенная степень демократического развития
• — должна присутствовать устойчивость нравственной сферы, в том числе уровень доверия, выполнение обязательств Лаврушин О., Фетисов Г. Устойчивость прежде всего, Национальный банковский журнал, декабрь 2004 — январь 2005 .

Банковская деятельность зависит от ряда факторов макросреды: социально-экономических и научно-технических, демографических, природных, политических, а также и от определенных факторов микросреды: механизмов управления собственным и привлеченным капиталом, кредитной политики, рисков и др.

В условиях нестабильного состояния и постоянной трансформации организационно-экономической среды, осуществление банковской деятельности значительно усложняется. Возрастает степень банковских рисков, что приводит к необходимости поиска новых нестандартных решений, реализации различных оперативных методов управления, обеспечивающих устойчивое функционирование банковской системы.

В свете вышесказанного, к важнейшим внешним факторам, оказывающим определяющее влияние на устойчивость российской банковской системы в целом, можно отнести реальное состояние экономики страны и проводимую экономическую (финансовую, налоговую, денежно-кредитную и др.) политику.

Совокупность внешних факторов устойчивости банковской системы можно подразделить на несколько основных групп.

• 1. Общеэкономические условия: ресурсы для инвестиций, конкурентоспособность отечественных товаров, приток (отток) капитала, промышленный потенциал, выбытие и обновление основных фондов, структура экспорта, импорта, темпы инфляции.
• 2. Состояние внутреннего денежного и финансового рынков: маржа по кредитам, доходность операций и сделок, совершаемых в финансовом секторе национального рынка, политика Центрального банка, специализация в сфере банковских услуг.
• 3. Социально-политическая ситуация: политическая стабильность в стране, политика правительства, благоприятные (неблагоприятные) внешнеэкономические условия.

Нормальное функционирование рыночной экономики предполагает широкое использование банковских кредитов во всех ее звеньях и, прежде всего, в промышленности. Однако до последнего времени развитие промышленности и банковского сектора происходило по расходящимся направлениям: до 1998 г. в промышленности России наблюдался беспрецедентный кризис, в банковском секторе — столь же беспрецедентный подъем. Лишь после событий 1998 г., когда в промышленности наметились признаки стабилизации, а положение коммерческих банков, наоборот, ухудшилось, оба этих сектора стали, как бы сходиться, пытаясь найти друг в друге дополнительную опору и источник развития.

Вместе с тем и сейчас, как свидетельствуют некоторые исследования, доля промышленных предприятий, не пользующихся банковскими кредитами, на протяжении нескольких последних лет остается довольно стабильной и составляет около 25% (здесь имеются в виду предприятия, не прибегающие к новым кредитам 4 — 6 месяцев подряд) Купчинский В. А., Улинич А. С. Система управления ресурсами банков. — М.: Изд-во Экзамен, 2000. В российской промышленности продолжает действовать тенденция «изоляции» от банковского сектора. Даже среди тех, кто прибегает к банковским кредитам, преобладает стремление по возможности ограничить эту практику. Такое положение в свою очередь оказывает существенное негативное влияние и на устойчивость банковского сектора.

«Изоляция» от реального сектора экономики порождает слабость капитальной и депозитной базы банков, диспропорции между накоплением и потреблением, низкую ликвидность банковских активов, недостаточную диверсификацию банковской деятельности, преобладание краткосрочных операций, рискованную кредитную политику, утрату банками собственных и заемных капиталов, экономически не обоснованную трансформацию краткосрочных ресурсов в долгосрочные кредиты и другие факторы неустойчивости банковской системы.

В связи с этим, важным фактором устойчивости банковской системы становится фактор эффективной организации менеджмента и деятельности системы коммерческих банков. Каждый банк, будучи специфическим предприятием, имеет свою внутреннюю структуру. Банк как единый организм, обеспечивающий финансово-экономические потребности своих клиентов и участников, условно можно разделить на четыре блока.

Первый блок — это банковский собственный и преимущественно заемный (привлеченный) капитал, используемый не для себя, а для других. Второй блок — сама деятельность банка. Продуктом банка являются определенного рода операции и услуги. Кредитное дело — это основа банковской деятельности, это то, что является его основополагающим «занятием» в масштабах, требующих высокой организации. Третий блок — это особая группа людей, обладающих специфическими знаниями в области банковского дела и управления им. Четвертый блок — производственный, охватывающий технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, специальные виды деятельности. По каждому из указанных блоков внутренней структуры можно выделить систему факторов, обеспечивающих устойчивое функционирование банка.

В связи со сложной (и разной) внутренней структурой банка, классификацию внутренних факторов устойчивости банковской сферы правильнее строить на основе функциональной деятельности банков. В этом случае, ее основными составляющими будут:

• — организационно-структурная (в том числе с учетом вида банка — специализированный, универсальный, региональный);
• — коммерческая (встроенность в рыночные отношения);
• — капитальная;
• — финансово-экономическая, характеризующая объем и качество собственных и привлеченных средств банка и эффективность их использования;
• — информационная.

Рассмотрение существенных характеристик банковской устойчивости позволяет сделать ряд выводов.

Во-первых, устойчивость — это многоплановое понятие, которое во многом связано как с внешними факторами экономической среды, так и с внутренними, определяющими эффективную организацию банковской деятельности.

Во-вторых, в условиях рынка устойчивость банковской системы напрямую зависит от качества стратегических решений. Необходимость продуманной стратегии на рынке диктуется рядом причин. К их числу относятся:

• — структурные изменения в экономике;
• — инфляция;
• — конкуренция;
• — государственное воздействие на экономику;
• — рост масштабов нововведений и т. д.

Все эти явления приводят к изменению многих социально-экономических условий, повышению степени риска, в конечном счете, оказывают непосредственное влияние на перспективы жизнедеятельности банков. Это и определяет необходимость возможной оценки перспектив развития. Анализ изменяющихся условий и выбор направления развития на перспективу становятся важнейшей задачей управления и банком, и банковской системой.

В-третьих, под экономической устойчивостью банковской сферы следует понимать и наличие органической совокупности внутренних характеристик деятельности банка. Их направленность разнообразна: это — уровень капитала, стабильность доходов, создание режима развития путем умелого управления активами и пассивами, быстрое реагирование на изменение внешней среды, обеспечение безопасности, определение области устойчивости, за которой резко возрастает степень риска.

Таким образом, устойчивой можно считать банковскую систему, построенную с учетом передового отечественного и зарубежного опыта, не восприимчивую или легко адаптирующуюся к кризисным ситуациям, играющую активную роль в кредитовании народного хозяйства страны, обеспечивающую равные возможности для повышения качества и надежности каждой кредитной организации, входящей в систему, путем укрепления структуры собственности, роста капитализации, улучшения корпоративного управления и контроля над рисками, повышения транспарентности деятельности.