Выполнение депозитных операций юридических лиц в ОАО «Укрэксимбанк»

Выполнение депозитных операций в банке представляет собой процесс, состоящий из определенных этапов:

• 1. Открытие депозитных счетов юридическим лицам
• 2. Начисление и выплата процентов
• 3. Изменение условий депозитного договора
• 4. Пролонгация депозитного договора
• 5. Закрытия депозитных счетов юридических лиц

Порядок открытия депозитных счетов юридическим лицам

В соответствии с Порядком осуществления вкладных (депозитных) операций с юридическими лицами, представительствами юридических лиц-нерезидентов, нерезидентами-инвесторами в системе ОАО «Укрэксимбанк», утвержденным приказом от 12.09.2006 № 560, а также с Инструкцией «О порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валютах «, утвержденной постановлением Правления НБУ от 12.11.03 № 492:

Банк принимает вклады (депозиты) от юридических лиц в национальной и иностранных валютах или в банковских металлах. Перечень валют или банковских металлов, в которых принимаются вклады (депозиты) от юридических лиц, определяется приказом по банку.

Вклады (депозиты) принимаются без ограничений верхней границы начального взноса. Минимальная сумма вклада (депозита) устанавливается Операционным управлением/филиалом самостоятельно и отмечается в договоре банковского вклада при его составлении.

Если юридическое лицо не имеет счетов в этом банка, то банк открывает вкладной (депозитный) счет при условии представления таких документов:

• — копии свидетельства о государственной регистрации в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, удостоверенной нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации (кроме бюджетных учреждений и организаций);
• — копии надлежащим образом зарегистрированного учредительного документа (устава/ учредительского договора/ учредительного акта/ положение), удостоверенной органом, который осуществил регистрацию, или нотариально. Положение юридических лиц публичного права, которые утверждаются распорядительными актами Президента Украины, органа государственной власти, органа власти Автономной Республики Крым или органа местного самоуправления, в освидетельствовании не нуждаются. Юридические лица публичного права, которые действуют на основании законов, учредительный документ не подают;
• — копии справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, удостоверенной нотариально или органом, который выдал справку, или подписью уполномоченного работника банка;
• — копии документа, который подтверждает взятие юридического лица на учет соответствующим органом государственной налоговой службы, удостоверенной органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка.

Полный перечень документов, предоставляемых при открытии депозитного счета юридическому лицу, предоставлен в приложении 7.

При открытии депозитного счета обособленному подразделению юридического лица-резидента:

• — ходатайство юридического лица или соответствующего органа приватизации (относительно структурных подразделений, которые отделяются в процессе приватизации) в банк, в котором открывается депозитный счет обособленному подразделению, об открытии счета с указанием местонахождения юридического лица, его идентификационного кода, номера текущего счета и наименование банка, в котором он открыт, а также наименование органа государственной налоговой службы, в котором юридическое лицо находится на учете;
• — копии надлежащим образом оформленного положения об обособленном подразделении, заверенной нотариально или органом, который создал обособленное подразделение,
• — копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации,
• — копии документа, что подтверждает взятие обособленного подразделения на налоговый учет, заверенной органом, выдавшим документ или нотариально, или подписью уполномоченного работника банка,
• — копии справки о внесении обособленного подразделения в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, заверенной органом, который выдал справку, или нотариально, или подписью уполномоченного работника банка,
• — копии документа об уведомлении им органа Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины касательно своего намерения открыть депозитный счет, заверенной уполномоченным работником банка, если обособленное подразделение расположено на территории другой территориальной общины, чем юридическое лицо, которое его создало, имеет свой баланс, осуществляет расчеты по оплате труда самостоятельно и является плательщиком страховых взносов. Информацию о том, что обособленное подразделение не является плательщиком страховых взносов, Клиент должен предоставить в виде документа произвольной формы подписанного руководителем подразделения и заверенного печатью подразделения.

При открытии депозитного счета физическому лицу — субъекту предпринимательской деятельности:

• — копии свидетельства о государственной регистрации физического лицапредпринимателя в органе государственной власти Украины, заверенной нотариально или органом который его выдал;
• — копии документа, подтверждающего взятие физического лица-предпринимателя на учет в органе государственной налоговой службы, заверенной органом, выдавшим документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка;
• — копии документа об уведомлении Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины о намерении открыть депозитный счет, если используется наемный труд, заверенной уполномоченным работником банка.

Депозитные счета нерезидентам — инвесторам открываются на основании депозитного договора, а также следующих документов:

копии легализованной или заверенной путем проставления апостиля выписки с торгового, банковского или судебного реестра или регистрационного удостоверения местного органа власти иностранного государства о регистрации юридического лица, заверенной нотариально;

копии легализованной или заверенной путем проставления апостиля доверенности на имя лица, которое имеет право открывать и распоряжаться счетом, заверенной нотариально;

копии документа, который подтверждает государственную регистрацию или факт внесения иностранной инвестиции, заверенной нотариально или уполномоченным работником банка.

если нерезидент-инвестор является участником соглашения о разделе продукции, то он должен предоставить копию документа, подтверждающего взятие нерезидента-инвестора на учет в органе государственной налоговой службе, заверенную нотариально или уполномоченным работником банка.

Зачисление средств на депозитный счет может осуществляться как с текущего счета — нерезидента инвестора, так и напрямую из иностранного банка. Возврат средств осуществляется как на текущие счета нерезидента-инвестора открытых в уполномоченных банках Украины, так и на счета нерезидента-инвестора открытых в иностранном банке.

Депозитные счета иностранным представительствам нерезидентов открываются на основании депозитного договора, а также следующих документов:

копии документа, что подтверждает регистрацию (аккредитацию) иностранного представительства в уполномоченном органе исполнительной власти Украины, заверенной нотариально или органом, выдавшим документ. Военные части Черноморского флота Российской федерации этот документ не подают;

копии легализованной или заверенной путем проставления апостиля доверенности на осуществление представительственных функций тому или другому лицу в Украине, заверенной нотариально;

копии легализованной или заверенной путем проставления апостиля выписки из торгового, банковского или судебного реестра или регистрационное удостоверение местного органа власти иностранного государства о регистрации юридического лица, засвидетельствованной нотариально. Военные части Черноморского флота Российской федерации дополнительно подают: разрешение финансового органа Министерства обороны РФ как распорядителя бюджетных средств на открытие счета флоту; разрешение финансового органа Черноморского флота на открытие счетов воинским частям в составе Черноморского флота;

копии об уведомлении Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины о намерении открыть депозитный счет, заверенной уполномоченным работником банка. Информацию о том, что иностранное представительство не использует наемный труд и не является плательщиком страховых взносов, Клиент должен предоставить в виде документа произвольной формы, подписанного руководителем и заверенного печатью иностранного представительства.

Менеджер проверяет полноту и правильность заполнения предоставленных документов и в случае отсутствия замечаний к ним визирует депозитный договор, а затем передает его для подписания Руководителю. Руководитель подписывает завизированный Менеджером депозитный договор и распоряжение на открытие депозитного счета (Приложение 2). На основании подписанного депозитного договора и предоставленного пакета документов, а также на основании распоряжения подписанного Руководителем начальник Операционного подразделения (в отделениях — операционист, на которого возложены обязанности по открытию и закрытию счетов) открывает депозитный счет.

Если в договоре банковского вклада предусмотрено перечисление средств с вкладного (депозитного) счета после окончания срока хранения с использованием платежного поручения клиента, то во время открытия вкладного (депозитного) счета юридическое лицо дополнительно должно подать карточку с образцами подписей и оттиском печати, удостоверенную в установленном порядке.

Если вкладной (депозитный) счет открывается субъекту хозяйствования, который уже имеет в этом банка текущий счет (т.е. когда банком осуществлена идентификация клиента и сформировано дело по юридического оформлению счета), то вкладной (депозитный) счет открывается на основании договора банковского вклада.

Средства на вкладной (депозитный) счет субъекта хозяйствования перечисляются с его текущего счета и после наступления срока их возвращения, возвращаются на текущий счет субъекта хозяйствования. Проведение расчетных операций и выдача средств денежной наличностью с вкладного (депозитного) счета субъекта хозяйствования запрещается.

При зачислении средств в учете проводятся следующие проводки:

Начисленные проценты по депозитам субъектов хозяйствования в соответствии с условиями договора банковского вклада могут перечисляться на текущий счет или зачисляться на пополнение депозита.

По договору банковского вклада банк обязан выдать вклад по первому требованию вкладчика — субъекта хозяйствования, кроме вкладов, внесенных юридическим лицом на других условиях возвращения, которые установлены договором банковского вклада.