Банковская система России

Зарождение кредитных организаций в России относится к середине XVIII в. В 1729 г. Монетная контора, которая занималась исключительно чеканкой монет, получила право предоставлять ссуды под залог золота и серебра. До этого момента кредитных учреждений в России не существовало.

Монетная контора кредитовала преимущественно лиц, приближённых к царскому двору. Однако развитие Российской империи диктовало необходимость обслуживания более широкого круга заемщиков. В связи с этим в 1754 г были созданы Дворянский заёмный банк для кредитования дворян под залог имений, золота и серебра и Купеческий заёмный банк для кредитования купцов под залог товаров с конторами в Москве и Санкт-Петербурге.

Банковское дело в России на начальном этапе организовывалось достаточно тяжело. Созданные банки не осуществляли приёма вкладов от своих клиентов, а в качестве источника средств для кредитования использовали государственную казну. При этом большинство выданных кредитов не возвращалось, механизм взыскания задолженности практически отсутствовал, и через некоторое время и Дворянский и Купеческий банки были упразднены.

Война с Турцией и вызванный этим дефицит государственного бюджета, привели к необходимости эмиссии бумажных денег (ассигнаций). С этой целью в 1769 г. были учреждены два ассигнационных государственных банков (в Москве и Санкт-Петербурге). Их создание послужило толчком к оживлению кредитного дела в России. В скором времени возник целый ряд государственных банков и других кредитных учреждений, которые в качестве источника средств для кредитования уже использовали не только ресурсы казны и добровольные пожертвования, но и средства вкладчиков. С 1770 г. кредитные организации приступили к осуществлению вкладных операций в неограниченном масштабе.

Российская банковская система того времени и вплоть до середины XIX в. характеризовалась двумя отличительными чертами: а) монополией государства в банковской сфере; б) специализацией кредитных учреждений в обслуживании определенных сословий.

Помимо Ассигнационного банка, функция которого заключалась исключительно в эмиссии бумажных денег, ведущими банками общегосударственного значения в то время были Государственный заёмный банк, осуществлявший долгосрочное кредитование преимущественно дворянского сословия под залог недвижимости, Вспомогательный банк для дворянства, предоставлявший ссуды на на срок до 25 лет для выкупа имений, Государственный коммерческий банк, кредитующий купцов посредством учета векселей и выдачи подтоварных ссуд.

Наряду с этими банками существовали местные кредитные учреждения, различные Сохранные, Ссудные, Вдовьи казны, а также Приказы общественного призрения. Они функционировали при губернских депутатских собраниях в качестве губернских банков, но напоминали благотворительные организации, поскольку предоставляли ссуды под очень низкие проценты и на весьма длительные сроки (вплоть до 36 лет).

Помимо этого, с начала XIX в. началось активное создание организаций мелкого кредита широким слоям населения. Массово создавались коммунальные, вспомогательные и сберегательные кассы крестьян, удельные крестьянские банки, общества взаимного кредита.

С середины XIX в. в России активно начинают распространяться идеи экономического либерализма, т. е. невмешательства государства в экономику. Утверждается мнение о предпочтительности системы частных, свободных от правительственного вмешательства банков и необходимости создания такой системы.

В 1860 г. произошло значительное реформаторское преобразование. Было принято решение о ликвидации всех государственных банков и передаче их средств и обязательств вновь образованному Государственному банку Российской империи, при поддержке которого стали создавать частные коммерческие и ипотечные банки.

Необходимо отметить, что Государственный банк Российской империи ещё в течение 30 лет не являлся ни эмиссионным центром страны, ни банком банков. Он осуществлял всё те же банковские операции, что и частные банки, которых к 1874 г. насчитывалось уже около 40.

Однако вскоре обнаружилось, что деятельность частных коммерческих банков стала ограничиваться сомнительными спекулятивными операциями в целях увеличения оборота банковского капитала. Банковская система перестала способствовать развитию промышленности, торговли, мелкого промысла. Со временем началась волна банкротств. С 1875 по 1884 г. разорились 7 частных коммерческих банков и 52 общественные кредитные организации.

С этого периода начался возврат к государственному регулированию. Был восстановлен доступный недорогой земледельческий кредит, учреждён Государственный крестьянский поземельный банк. В 1883 г. был принят закон «Об изменениях и дополнениях существующих правил относительно открытия новых коммерческих банков».

Согласно этому закону, сумма обязательств банка не должна была превышать его собственный капитал более чем в 5 раз; определялся максимально возможный кредит одному заёмщику (10% собственного капитала банка); было установлено, что 2/3 банковских активов должно приходиться на безрисковые хозяйственные операции: впервые вводилось понятие обязательных банковских резервов, подлежащих хранению в Государственном банке Российской империи. Наметилась тенденция превращения Госбанка в банк банков: он перестал привлекать средства во вклады и хранил теперь только свободные средства казначейства и коммерческих банков, а также возглавил деятельность государственных сберегательных касс, направляя аккумулированные им средства населения в облигации правительственных займов. После денежной реформы С. Ю. Витте, осуществленной в 1895—1897 гг., Госбанк стал эмиссионным центром страны, приступив к выпуску банкнот.

Мероприятия в банковской сфере, денежная реформа по введению золотого рубля и 100% золотому покрытию выпускаемых бумажных денег привели к укреплению и развитию банковской системы. С 1900 г. стал наблюдаться стремительный рост общественных кредитных учреждений, таких, как общества взаимного кредита, сберегательные кассы, ссудосберегательные товарищества.

В период перед Октябрьской социалистической революцией 1917 г. российская банковская система представляла собой достаточно развитый механизм, отвечающий потребностям динамично развивающейся экономики с весьма интересной структурой.

I уровень был представлен государственными банковскими учреждениями: Государственный банк Российской империи, являющийся банком банков, Дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк, которые осуществляли долгосрочное ипотечное кредитование; Московская и Санкт-Петербургская ссудные кассы, а также 8 553 сберегательные кассы.

II уровень был представлен частными коммерческими банками, которых было немного — около 50. Но при этом именно на частные банки приходилось 50% всех вкладов, 79% выданных кредитов, 55% всего российского ссудного капитала. Эти данные свидетельствуют о высокой концентрации мощных финансовых ресурсов в руках небольшого числа частных банков, способных содействовать развитию и торговли, и промышленности. Показателен тот факт, что акции крупнейших российских частных банков высоко котировались на биржах Лондона, Парижа, Берлина. В это же время в России осуществляли свою деятельность несколько филиалов иностранных банков.

III уровень был представлен широким разнообразием общественных кредитных организаций: функционировали 2 кооперативных банка, 11 союзов мелкого кредита, 203 земельные кассы, 3 528 ссудосберегательных товариществ, 6 476 крестьянских сословных кредитных учреждений, 9 952 кредитных товарищества.

После Октябрьской революции 1917 г. эта система была полностью разрушена.

Стратегия создания социалистической системы предполагала национализацию частных банков, а в дальнейшем — сосредоточение всего денежного оборота страны, эмиссионных и кредитных операций в едином банке.

В начале 1919 г. началась конфискация капиталов частных коммерческих банков и их передача Госбанку. На основе национализации и слияния капиталов этих банков был образован Единый народный банк Российской республики. Прочие государственные банки были упразднены. Вскоре прекратили существование небанковские кредитные организации, а к концу 1918 г. были закрыты и филиалы иностранных банков. Кредитно-банковское дело полностью сосредоточилось в руках государства.

Дальнейшие видоизменения российской банковской системы являлись полным отражением экономической политики строящегося социалистического государства.

В период военного коммунизма проводилась политика, направленная на свертывание товарно-денежных отношений, ликвидацию денег. Местным органам власти было предоставлено право изготовления денег от имени Российского правительства по мере возникновения потребности. Провал данной политики был очевиден. Поэтому в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике (нэп). Это означало необходимость восстановления товарно-денежных отношений, укрепления рубля, восстановление банковской системы.

Принимается решение об учреждении Государственного банка РСФСР в октябре 1921 г. (с июля 1923 г. — Госбанк СССР). При участии Госбанка в 1922—1924 гг. проводится денежная реформа: в обращение выпускаются банковские билеты — червонцы, по золотому содержанию приравненные к царской 10-рублевой монете (7,742 3 г чистого золота). Новые деньги способствовали развитию товарно-денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны.

Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка (в начале 1922 г. — 21 филиал, в 1929 г. — 589 филиалов).

Свободное предпринимательство и развитие страны требовали создания новых кредитных учреждений. В конце 1922 г. принимается решение о создании специальных, вспомогательных банков — отраслевых, территориальных, банков с участием иностранного капитала.

В течение 1922;1925 гг. создаются: акционерные банки — Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк, Среднеазиатский банк; кооперативные банки — Всекобанк, Украинбанк; коммунальные банки — Цекобанк и местные коммунальные банки; система сельскохозяйственного кредита — Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельскохозяйственного кредита; общества взаимного кредита.

Таким образом, в период нэпа идея единого банка оказалась забытой. Возникшие наряду с Госбанком специальные банки оказались по сути дела коммерческими. Необходимость в такой структуре банковской системы обусловливалась особенностями рыночных отношений периода нэпа.

Во второй половине 20-х годов в связи с отказом от нэпа и переходом к формированию командно-административной системы управления экономикой вновь была реанимирована идея «единого банка» Теперь специальные банки должны были ограничить свою деятельность операциями по долгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений. Госбанк должен был руководить непосредственно всей банковской системой, наблюдать за использованием банками кредитов, их направлением в конкретные отрасли хозяйства в соответствии с правительственными директивами.

Началом коренной реформы банковской деятельности послужило Постановление СНК СССР от 30.01.1930 г. «О кредитной реформе».

Госбанку передавались все краткосрочные операции кредитования.

Госбанк должен был:

— стать общегосударственным аппаратом учёта производства и распределения продуктов;

обеспечить действенный повседневный контроль рублём за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов.

Специальные банки были превращены в банки долгосрочных кредитований:

• — банк финансирования капитального строительства, промышленности и электрохозяйства (Промбанк);
• — банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк);
• — банк финансирования капитального строительства кооперации (Всекобанк);
• — банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк).

В последующие десятилетия банковская система не подвергалась существенным преобразованиям.

Лишь в 1936 г. Всекобанк был переименован в Банк финансирования капстроительства торговли и кооперации — Торгбанк.

Во второй половине 50-х годов серьёзные преобразования коснулись специальных банков. Суть сводилась к сокращению их количества. С января 1957 г. прекратил операции Торгбанк. Это было вызвано ликвидацией промысловой кооперации, которую он обслуживал.

Спустя некоторое время были упразднены Сельхозбанк и Цекобанк. Их функции были переданы Госбанку и Промбанку. Промбанк был реорганизован в Стройбанк СССР (Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений).

В стране осталось три банка — Госбанк СССР, Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР.

В 1962 г. Госбанку были переданы сберегательные кассы, которые до этого находились в системе Минфина. Госбанк обладал почти неограниченной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах автоматически аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Средства этого фонда распределялись централизованно, в соответствии с утверждёнными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась к распределению кредитов между заёмщиками на цели, предусмотренные планом.

Банковская система была крайне неэластична, лишена необходимой оперативности и в целом отражала хозяйственный механизм командно-административной системы.

В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. Было решено реорганизовать действующие и образовать новые специализированные банки с учетом особенностей деятельности народнохозяйственных комплексов.

На первом этапе реорганизации была создана новая структура государственных банков. Модель реорганизации была следующая:

• — создание двухуровневой системы в составе центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих хозяйство;
• — перевод специализированных банков на полный хозрасчёт и самофинансирование;
• — совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями разных отраслей хозяйства.

Центральное место должен был занять Госбанк СССР. Ранее его функции по кредитованию предприятий передавались специализированным банкам. На Госбанк возлагались функции координатора деятельности специализированных банков и проведение единой государственной денежно-кредитной политики. Другие банки специализировались на обслуживании предприятий различных отраслей хозяйства.

Была создана банковская система следующей структуры:

• — Государственный банк СССР (Госбанк СССР);
• — Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР);
• — Промышленно-строительный банк СССР (Промстройбанк СССР);
• — Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития СССР (Жилсоцбанк СССР);
• — Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэкономбанк СССР);
• — Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сбербанк СССР).

Однако кредитные отношения принципиально не изменились, административный метод распределения ресурсов сохранился, произошло лишь разделение сфер влияния спецбанков по ведомственному принципу.

Объективно был необходим второй этап банковской реформы. Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков. Основной задачей этого этапа было создание рыночных структур, обеспечивающих условия для развития конкуренции и предприимчивости в кредитной сфере.

На втором этапе необходимо было решить следующие задачи:

• — создать новый механизм денежно-кредитного регулирования, позволяющий экономическими методами воздействовать на макроэкономические параметры воспроизводства;
• — создать условия для свободного перелива финансовых ресурсов в те сферы и отрасли, где их использование даст наибольший эффект;

Для решения этих задач были изменены статус и роль Госбанка в экономике страны. Банк был выведен из подчинения Правительства и получил необходимую независимость. На базе Госбанка СССР был создан Центральный банк РСФСР (Банк России).

В России сложилась следующая структура банковской системы:

Центральный банк РСФСР (Банк России);

коммерческие и специализированные банки.

Основными правовыми актами, регулирующими банковскую сферу, стали принятые в декабре 1990 г. законы «О Центральном банке РСФСР» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Они ознаменовали утверждение либеральных рыночных отношений в денежно-кредитной сфере.

В настоящее время действуют новые редакции этих законов: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. и «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. с последующими изменениями и дополнениями.

Современная банковская система России включает в себя:

— Банк России;

кредитные организации;

филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банковское законодательство РФ выделяет два вида кредитных организаций:

банки;

небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных операций устанавливает Банк России.

Банк России определил три типа небанковских кредитных организаций:

расчётные небанковские кредитные организации;

небанковские кредитные организации инкассации;

небанковские депозитно-кредитные организации.

Расчётные небанковские кредитные организации могут осуществлять следующие банковские операции:

открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

осуществление расчётов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• — предоставление кредитов клиентам — участникам расчётов на завершение расчётов по совершённым сделкам;
• — размещение временно свободных денежных средств (может происходить либо в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчётов).

Расчётные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение:

• — обслуживание юридических лиц в т. ч. кредитных организаций на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг;
• — проведение расчётов по пластиковым картам;
• — инкассирование денежных средств, платёжных и расчётных документов;
• — кассовое обслуживание юридических лиц;
• — операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.

Небанковские кредитные организации инкассации вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов. Небанковские депозитно-кредитные организации имеют право:

• — привлекать денежные средства юридических лиц во вклады на определённый срок;
• — размещать привлечённые средства от своего имени и за свой счёт;
• — покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме;
• — выдавать банковские гарантии.

Разрешается осуществление и банковских сделок:

• — выдача поручительств за третьих лиц;
• — приобретение права требования от третьих лиц;
• — осуществление доверительного управления денежными средствами и иным имуществом клиентов;
• — лизинговые операции и др.

Согласно действующему законодательству в состав банковской системы России включаются филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. На него также распространяется российское правовое регулирование банковской деятельности. Особенность современной банковской системы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях экономики по прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объёмов внешнего финансирования. Одним из возможных путей преодоления противоречия между структурой банковской системы и структурой реального сектора является создание банковских групп и банковских холдингов.

Банковская группа — это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

Банковский холдинг — это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга) имеет возможность оказывать прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цели их деятельности — защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. В России крупнейшей ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). Банки — члены АРБ функционируют во всех экономических регионах страны. Ассоциация объединяет 75% банков и филиалов банков России, которым принадлежит около 70% зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций и свыше 80% всех активов банковской системы России.