Легализация преступных доходов

Понятие легализации преступных доходов

Легализация — это, образно говоря, отмывание денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем.

На сегодняшний день не существует общепринятого определения данного явления. Это обусловлено тем, что сущность явления, для обозначения которого традиционно используется термин «отмывание денег» (money laundering), практически не поддается комплексному и всестороннему исследованию в силу его сложности и многоплановости. Неодинаковые, но очень схожие, определения термина «отмывание» денег встречаются в разных источниках, преимущественно в зарубежных внутригосударственных программных документах по вопросам борьбы с преступностью.

Термин «отмывание денег» впервые появился в США в 70−80 годах в связи с ростом доходов от незаконной торговли наркотиками, инвестируемых в американскую экономику. Он означал процесс преобразования незаконно полученных «черных» денег в выглядящие внешне легальными, то есть имеющие «законное» объяснение происхождения, «белые» деньги.

В международном праве понятие легализации (отмывания) доходов от преступной деятельности закреплено в Венской конвенции ООН от 20.12.1988 «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», которая в последствии оказала большое влияние на развитие национального законодательства в этой сфере. Согласно третьей статье Конвенции под легализацией (отмыванием) доходов от преступной деятельности понимается:

• Ш конверсия или передача имущества, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений, или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои действия;
• Ш сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении имущества или его принадлежности, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушений или правонарушения, в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях;
• Ш приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что такое имущество получено в результате правонарушения или правонарушений или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях;
• Ш участие, соучастие или вступление в преступный сговор с целью совершения любого правонарушения или правонарушений, приведенных выше, покушение на совершение такого правонарушения или правонарушений, а также пособничество, подстрекательство, содействие или консультирование при их совершении.

Однако развитие организованной преступности привело к росту количества преступных организаций, которые верифицировали источники своих доходов. Эти доходы, весьма значительные по объемам, стали подвергаться «отмыванию» и инвестироваться в легальную экономику. В связи с этим возникла необходимость расширения сферы применения понятия легализации (отмывания) доходов, и, естественно, сферы противодействия этому негативному социальному явлению.

Конвенция Совета Европы от 08.11.1990 об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности признала преступлением действия, связанные с отмыванием доходов, полученных не только от наркобизнеса, но и от других видов преступной деятельности. По смыслу статьи 6 данного документа, отмывание денежных средств и иного имущества — это сложный процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и/или получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств.

Следует отметить, что понятие отмывания денег в Страсбургской конвенции является достаточно близким по смыслу и форме понятию, закрепленному в Венской конвенции. Вместе с тем, часть 2 статьи 6 Страсбургской конвенции закрепляет весьма важное положение, позволяющее применять норму национального законодательства, устанавливающего ответственность за отмывание денег, в отношении лиц, основное деяние которых не предусмотрено в национальном Уголовном кодексе. Кроме этого, согласно пункту б части 2 статьи 6 Конвенции, может быть предусмотрено, что правонарушения, указанные в этом пункте, не применяются к лицам, совершившим основное правонарушение. Таким образом, ответственность за отмывание доходов может распространяться и на тех лиц, которые выступают консультантами, оказывающими разнообразные услуги по легализации доходов, полученных преступным путем (финансовые, юридические, т.д.).

По смыслу статьи 6 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности 2000 года, которая рекомендует государствам-участникам отделять отмывание доходов от преступлений, отмывание понимается как умышленные действия различного характера, направленные на сокрытие, утаивание источника происхождения, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, прав на имущество или его принадлежность, если известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступления, а также оказание помощи лицу, участвующему в совершении основного правонарушения, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности.

Таким образом, указанные международно-правовые акты рассматривают легализацию (отмывание) как определенный процесс, то есть совокупность действий, направленных на достижение цели воспрепятствования установлению комплекса фактов, связанных с доходами, полученными от преступной деятельности.

Концепция деятельности ФСФМ (федеральная служба финансового мониторинга) России определяет следующее понятие: легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем — процесс включения преступных доходов в легальный оборот. С криминологической точки зрения легализация доходов, полученных преступным путем, является противоправным, уголовно наказуемым деянием (преступлением), сущность которого заключается в намеренных действиях какого-либо лица по приданию легального вида доходам, полученным им преступным путем, с помощью сокрытия источников их происхождения, местонахождения, размещения, движения или их действительной принадлежности, а равно оказанию такими намеренными действиями помощи лицу, получившему преступный доход, либо сознательное использование средств или иного имущества, полученных преступным путем, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, владение, распоряжение или доверительное управление ими.

Таким образом, понятие легализации (отмывания) преступных доходов, закрепленное в различных нормативных документах, подчеркивает сложность и многоаспектность этого явления, составляющие которого, тем не менее, объединяются едиными целями — воспрепятствование установлению действительного источника происхождения незаконно полученного имущества и обеспечение возможности инвестирования такого имущества в легальную и теневую экономику для получения еще больших доходов.