Составление перечня ОКР и расчет их трудоемкости

Определив трудоемкость технорабочего проекта, можно определить трудоемкость других стадий и этапов темы методом структурных коэффициентов.

По общей трудоемкости стадии ТРП, зная структурный коэффициент этой стадии, рассчитываем общую трудоемкость темы Тобщ= Тi*100 / 25 =410,6 * 100 / 25 = 1642,4 (чел.-дней).

Зная структурные коэффициенты других стадий, определяем их трудоемкости, используя внутренние структурные коэффициенты отдельных стадий. Также определяем трудоемкости всех работ перечня. Расчеты заносим в таблицу № 5.

Таблица № 5.

Перечень работ по проектированию прибора.

Коды для СГ.	Стадии и этапы.	Трудоемкость стадий и этапов.	Исполнители.	Продолжительн., дни.
Структурные коэффициенты.	Трудоемкость чел. дни, Т.	Должн. (код).	К-во чел, n.
Стадии в общей трудоемк.	Этапов в трудоемк. стадии.
0−1.	Техническое задание.		4,11.
Техническое предложение.		32,85.
1−2.	Анализ и согласование ТЗ.		1,64.	01,02.
2−3.	Маркетинговые исследования рынка.		4,60.	03,04.
Разработка бизнес-плана.
2−4.	Разработка графиков (ДСГ, ГЗ) и СмК.		1,97.	05,02.
3−6.	Обзор литературы, патентный поиск.		6,57.	01,06.
4−5.	Обоснование направлений разработки.		17,08.	01,06,07.
Разработка ПЗ ТП.
5−6.	Согласование и защита ТП.		0,99.	05,01.
ИТОГО.		32,85.
Эскизный проект.		57,49.
6−7.	Обоснование вариантов системных решений, разработка Э1, Э2 изделия.		5,75.	02,09,11.
6−8.	Разрабортка Э3, ПЭ3 изделия и его элементов.		10,35.	07,08,13.
7−11.	Рассчеты (электрические, надежности и др.).		8,62.	02,06,01.
8−11.	Макетирование (изготовление и испытание макетов), доработка Э3.		14,95.	07,08,10.
Эскизное конструирование (разработка ВО, ГЧ и др.).
8−9.	Патентный поиск, разработка ПФ.		3,45.	07,08,09.
9−10.	Разработка КТУ.		1,72.	07,08,10.
10−11.	Уточнение и разработка плановой документации (бизнес-плана, ДСГ, СмК и др.).		2,87.	03,04,12.
11−12.	Разработка ПЗ ЭП.		9,77.	01,02,06.			4275,25.	68,404.	10 606,2.	22 545,339.	16 612,552.	39 157,892.
Комплексные межведомственные испытания.			451,03.	855,05.	136,808.		4993,888.	14 766,7135.	19 760,602.
Натурные и приемочные испытания.		160,5.	455,285.	427,525.	239,414.		4706,724.	5537,517.	10 244,242.
Постановка серийного производства.		265,35.	752,709.	;	68,404.	3891,8.	6747,263.	;	6747,263.
Итого.		2565,15.	7276,4755.	8550,5.	684,04.	37 622,2.	73 833,57.	36 916,78.	110 750,35.

Сметная калькуляция на тему утверждается заказчиком и становится официальным документом, по которому затем осуществляем финансирование темы.

Расчеты заработной платы исполнителей темы Заработная плата исполнителей темы состоит из основной и дополнительной. Основную заработную плату рассчитываем с учетом должностных окладов исполнителей (тарифных ставок) и количества отработанных ими дней. Целесообразно выполнить расчеты заработной платы так, чтобы были видны суммы заработной платы по стадиям (для сметной калькуляции) и одновременно по отдельным исполнителям (таблица № 8 — см. приложение 1).

Заработную плату за один рабочий день определяем исходя из месячного оклада и количества рабочих дней в месяце. Дополнительная заработная плата включает в себя оплату тарифных отпусков, доплаты за сокращенный рабочий день (подросткам и кормящим матерям), премии за достижение в работе и рассчитываем в процентах от основной (приблизительно 10%…20%). В данном курсовом проекте принимаем дополнительную заработную плату в размере 15% от основной.

Общие доходы исполнителей темы состоят из основной, дополнительной заработной плат и премий, получаемых из фонда материального поощрения. Целесообразно составить таблицу общих доходов членов ВТК (таблица № 9).

Премии из прибыли, выделяемые для исполнителей темы, необходимо распределить между ними с учетом планируемого времени работы и квалификации. Коэффициент премий (Кпрем) равен 9% от основной заработной платы.

Отчисления на социальное страхование принимаем в процентах от основной заработной платы и дополнительной заработной платы (37%).

На статью «Материалы и покупные изделия» списываем стоимость материалов и комплектующих изделий, используемых для макетов и опытных образцов, изготавливаемых своими силами. При укрупненных расчетах принимаем по данным аналогов в процентах от основной заработной платы (50%) для темы в целом, а затем распределяем эти затраты по стадиям с помощью структурных коэффициентов (3 стадия — 20%; 4 — 15%; 5 — 50%; 6 — 10%; 7 — 5%).

Командировочные расходы для темы в целом принимаем в процентах от основной зарплаты (4%), а затем, как и расходы предыдущей статьи распределяем по стадиям с помощью структурных коэффициентов (5%, 5%, 10%, 10%, 10%, 20%, 35%, 10% соответственно).

Накладные расходы НИИ, КБ — это расходы на управление и хозяйственное обслуживание, а также амортизационные отчисления занятости и др. На отдельные темы накладные расходы распределяем косвенно — пропорционально основной зарплате производственного персонала (укрупнено, принимаем 220%).

В статью «Оплата работ исполнителей» (контрагентские расходы) включают стоимость проектных работ, выполняемых исполнителями, непосредственно для калькулируемой темы, оплату работ и услуг опытного производства, испытательных баз и т. д. При укрупненных расчетах контрагентские расходы на тему в целом можно принять в процентах от суммы собственных расходов (50%), а затем распределяем их по стадиям с помощью структурных коэффициентов (5 стадия — 45%, 6 — 40%, 7 — 15%, соответственно).

Таблица № 9.

Общие доходы исполнителей собственных работ.

Код исполнителя.	Должность.	Зарплата.	Премии из прибыли.	Итого.
основная.	дополнительная.
	Ведущий инженер		223,65.	134,19.	1848,84.
	Инженер 1-й категории.		311,4.	186,84.	2574,24.
	Маркетолог.		22,5.	13,5.
	Экономист.		58,8.	35,28.	486,08.
	Конструктор РЭА.		172,8.	103,68.	1428,48.
	Инженер 2-й категории.		227,7.	136,62.	1882,32.
	Радист.		148,5.	89,1.	1227,6.
	Радист.		128,7.	77,22.	1063,92.
	Радист.		193,05.	115,83.	1595,88.
	Техник 1-й категории.			86,4.	1190,4.
	Техник 2-й категории.		36,9.	22,14.	305,04.
	Инженер-экономист 1-й категории.		97,5.	58,5.
	Радист.		44,55.	26,73.	368,28.
	Радист.		29,7.	17,82.	245,52.
	Служащий.		22,5.	13,5.
	Конструктор
	Служащий.		64,8.	38,88.	535,68.
	Конструктор оснастки.			86,4.	1190,4.
	Технолог.		50,4.	30,24.	416,64.
	Технолог.			37,8.	520,8.
	Рабочий.		48,75.	29,25.
	Рабочий.		37,5.	22,5.
ИТОГО.		2630,7.	1578,42.	21 747,12.

Расчеты цены темы При обосновании цены темы различают:

• — Преддоговорная цена разработчика;
• — Преддоговорная цена заказчика;
• — Договорная цена.

Преддоговорная цена разработчика (Цразр.) — это минимально допустимая цена, учитывающая смету затрат на разработку темы и прибыль, рассчитанную по установленному коэффициенту рентабельности:

Цразр= Собщ.+ П= Собщ.(1+ Крент/100),.

где Собщ.- общая смета затрат (себестоимость) темы;

П — плановая прибыль, обеспечивающая рентабельность работы НИИ и КБ и непосредственно исполнителей темы;

Кренткоэффициент рентабельности (%), принимаем в размере 30%.

Цразр= 110 750,35*(1+30/100)=143 975,455 грн.

Определение преддоговорной цены заказчика с учетом уровня качества разработки:

Цзак= Цразр*Yн-б, где Yн-буровень качества проектируемого изделия относительно базового варианта (рассчитали ранее):

Цзак= 1,67*143 975,455=240 439,01 грн.

Тема реализуется по договорной цене (Цдог), которая устанавливается по согласованию между заказчиком и разработчиком при заключении договора. Договорная цена должна быть Цразр<= Цдог<= Цзак.

Таким образом, договорная цена Цдог= Цразр+Пдоп= Собщ.+ П + Пдоп= Собщ.(1+ Крентдог/100),.

где П, Пдопплановая прибыль разработчика и дополнительная прибыль, включенная в цену по договору с заказчиком;

Крентдогкоэффициент рентабельности, получившийся в договорной цене.

Договорные цены используются для оценки объемов работ и финансирования темы.

Цдог= 110 750,35*(1+38/100) = 152 835,483 грн.