Проблемы осуществления расчетов чеками

Подделка расчетных чеков

В условиях широкого распространения расчетов чеками данные ценные бумаги часто становятся предметом преступного посягательства, а также инструментом хищений денежных средств в банковских учреждениях.

Как правило, незаконное использование чеков становится возможным в результате их хищения у владельца путем кражи, разбоя, грабежа, мошенничества. Реже встречаются случаи незаконного использования утерянных владельцем чеков. Наиболее широко распространено хищение чеков мошенническим путем.

По данным специалистов, распространена подделка чеков, которая может быть различных видов.

Частичная фальсификация реквизитов подлинного чека. При этом используется подлинный чек, на котором путем травления, дописки, допечатывания или иным образом изменяют основные реквизиты чека (цифровые и письменные обозначения суммы платежа, наименование чекополучателя).

Полная подделка реквизитов подлинного чека осуществляется посредством нанесения на чистых бланках предварительно похищенных чеков основных его реквизитов.

Изготовление поддельных бланков чеков и их заполнение в соответствии с существующими требованиями. Хищение чеков зарубежных финансовых институтов. Совершению этих преступлений способствует длительные сроки поступления информационных писем банков, а также сведений от владельцев чеков, утративших их на территории России. Эти сроки составляют около 2−3 недель и позволяют преступникам реализовать похищенные ценные бумаги.

Интеграция России в мировую финансовую систему способствовала и экспорту криминальных технологий использования чеков.

Наиболее часто используемые преступные схемы — фальсификация чеков и кайтинг. Рассмотрим их более подробно.

Фальсификация чеков. Проблема поддельных чеков стоит остро во всех странах мира. В литературе приводится информация, согласно которой только в Канаде ежегодно выявляется поддельных чеков на сумму более 2 млрд. американских долларов.

Риск фальсификаций чеков растет по мере увеличения числа компаний, использующих для печати форм и чеков лазерные принтеры. Это объясняется тем, что доступность лазерных технологий позволяет легко создавать практически точные копии документов.

Сценарий мошенничества может выглядеть следующим образом. Преступник получает бланк чека в одном из пунктов по продаже акций. Подписи ответственных лиц могут быть взяты из ежегодного отчета акционерной компании. После того как эти подписи получены, они могут быть отсканированы, оцифрованы и проставлены на поддельный документ. На заключительном этапе преступник звонит в банк (его название, как правило, можно найти на чеке) и узнает номер счета, сообщив, что он якобы намерен перевести на этот счет определенную сумму.

Фальсифицируются также дорожные чеки. Согласно данным исследований, они в значительных количествах поступают из Малайзии. Данная тенденция отмечается с 1989 года. Уровень латентности данного вида преступлений составляет более 60%. Применяется иностранцами во взаимоотношениях с отечественными бизнесменами. При расчете за товар выписывается фальшивый чек. Если бизнесмен после отказа банка оплатить чек находит иностранного мошенника, последний может, например, нагло заявить, что он выписал настоящий чек, вы деньги по нему получили и еще хотите получить по поддельному.

Очень часто мошенничество с чеками является результатом пренебрежения мерами безопасности со стороны компаний, которые свободно предоставляют свои бланки расчетных документов.

Выписывание чека против неинкассированных сумм — кайтинг. Кайтинг или выписка чека против неинкассированных сумм — это незаконное манипулирование денежными фондами в промежуток времени, в течение которого они переводятся между банками с одного чекового счета на другой.

Перевод денег из одного банка в другой занимает определенное время, которое зависит от местоположения банка, из которого был послан чек. Это время используется в преступных целях следующим образом.

Вкладчик выписывает чек на банк, а на сумму, превышающую остаток, а затем выписывает второй чек на банк Б в качестве вклада для его покрытия; второй чек, в свою очередь, покрывается третьим чеком, который выписывается на банк С. Цикл постоянно повторяется до раскрытия этих незаконных операций.

Таким образом, мошенник получает возможность использовать в собственных целях деньги в сумме депозитов в банках, А и Б. Пока чеки находятся в процессе движения между банками в целях предъявления к оплате (инкассирования), деньги могут быть получены со счетов и положены на депозит. Для того, чтобы обеспечить сокрытие факта мошеннического завладения средствами, кайтор должен продолжать операции по описанной схеме, постоянно увеличивая суммы. Модель преступных действий может быть более сложной, если предусматривает многих банков. Многим незаконным операциям такого типа предшествует сговор между вкладчиком и банковским служащим.

Признаками данной преступной схемы являются: частое выписывание чеков на одно и то же лицо или компанию; выписывание чеков на одно и то же имя на счета в разных банках; частые запросы со стороны вкладчика проверить его баланс. Известен также компьютерный вариант данного мошенничества, известный как «воздушный змей» .

" Воздушный змей" . В простейшем случае требуется открыть в двух банках по небольшому счету. Далее, деньги переводятся из одного банка в другой и обратно с постепенно повышающимися суммами. Хитрость заключается в том, чтобы до того, как в банке обнаружится, что поручение о переводе не обеспечено необходимой суммой, приходило бы извещение о переводе в этот банк, так, чтобы общая сумма покрывала требование о первом переводе. Этот цикл повторяется большое число раз до тех пор, пока на счете не оказывается приличная сумма (фактически, она постоянно «перескакивает» с одного счета на другой, увеличивая свои размеры). Toгда деньги быстро снимаются и владелец счетов скрывается. Этот способ требует очень точного расчета, но для двух банков его можно сделать и без компьютера. На практике, в такую игру включают большое число банков: так сумма накапливается быстрее и число поручений о переводе не достигает подозрительной частоты. Но управлять этим процессом можно только с помощью компьютера.

Для пресечения злоупотребления банку достаточно остановить банковские операции с подозрительными депозитами, поскольку время — важнейший фактор, используемый преступником.