Операции с наличными денежными средствами
Получено по чеку с расчётного счёта на приобретение материалов. Платежное поручение № 32. Подольскому заводу оплачен счет № 245. Платежное поручение № 21. Перечислен в бюджет НДФЛ за февраль. Сдана на расчетный счет выручка от продажи и остаток кассы. Получено от индивидуального предпринимателя Пугачевой П. А. Выдано Коваленко Ю. И. под отчет на командировочные расходы. Объявление на взнос… Читать ещё >
Операции с наличными денежными средствами (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Остаток средств в кассе на 1 марта — 3000 руб. Перечень операций с наличными деньгами, совершённых за март, приведён в таблице 1.
Таблица 1 — Операции с наличными денежными средствами, совершённые ООО «Мебель» в марте.
Дата. | Содержание операций. | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов. | ||
приход. | расход. | Д. | К. | ||
03.03. | Возврат подотчетной суммы Поповой Л.Г. | ; | |||
06.03. | Получено по чеку с расчётного счёта для выдачи: | ||||
заработной платы за февраль. | |||||
на командировочные расходы. | |||||
на хозяйственные расходы. | ; | ||||
06.03. | Получено от индивидуального предпринимателя Иванова И. А. за мебель. | ; | |||
06.03. | Выдана заработная плата. | ; | |||
06.03. | Сдана на расчетный счет выручка от продажи продукции. | ; | |||
09.03. | Получено по чеку с расчётного счёта на приобретение материалов. | ; | |||
09.03. | Выдано Поповой Л. Г. под отчет. | ; | |||
09.03. | Выдано Коваленко Ю. И. под отчет на командировочные расходы. | ; | |||
10.03. | Внесен остаток подотчетных сумм Поповой Л.Г. | ; | |||
20.03. | Получено от индивидуального предпринимателя Пугачевой П. А. | ; | |||
20.03. | Сдана на расчетный счет выручка от продажи и остаток кассы. | ; | |||
30.03. | Козлову К. Л. за разборку электродрели. | ; |
4. Учёт движений на расчётном счёте Перечень документов и содержание хозяйственных операций по расчётному счёту ООО «Мебель» за март приведён в таблице 2.
Таблица 2 — Операции по расчётному сёту за март.
Дата. | Наименование и номер документа,. | Сумма, руб. | Корреспонденция счетов. | ||
содержание операции. | поступление. | списание. | Д. | К. | |
01.03. | Платежное поручение № 37 от ООО «Валентина» оплачена мебель по счёту-фактуре № 10 от 23.02.2013. | ; | |||
01.03. | Платежное поручение № 20. Деревообрабатывающему заводу за материалы по счету № 087. | ; | |||
03.03. | Платежное поручение № 20. ООО «Уют» оплачена мебель по счёту-фактуре № 12 от 25.02.2013. | ; | |||
06.03. | Платежное поручение № 23 от магазина «Светлана» за мебель по счёту-фактуре № 13 от 01.03.2013. | ; | |||
06.03. | Платежное поручение № 21. Перечислен в бюджет НДФЛ за февраль. | ; | |||
06.03. | Платежное поручение № 22. Перечислены авансовые платежи в фонды социального страхования за февраль. | ||||
06.03. | Чек № 64 894. Получены деньги на заработную плату и хозяйственные расходы. | ; | |||
06.03. | Объявление на взнос наличными. Внесена выручка из кассы. | ; | |||
07.03. | Платежное поручение № 26. Оплачено леспромхозу «Весна» за материалы по счету № 160. | ; | |||
07.03. | Кредитный договор. Зачислена на расчетный счет краткосрочная ссуда банка. | ; | |||
09.03. | Платежное поручение № 27. Перечислено фабрике «Победа» по счету № 45. | ; | |||
09.03. | Чек № 64 895. Получены деньги на хозяйственные расходы. | ; | |||
13.03. | Платежное поручение № 10 от магазина «Виктория» за мебель по счёту-фактуре № 15. | ; | |||
13.03. | Платежное поручение № 28. Электромеханическому заводу оплачен счет № 185 за материалы. | ; | |||
17.03. | Платежное поручение № 43 от магазина «Людмила» за мебель по счёту-фактуре № 16. | ; | |||
17.03. | Платежное поручение № 29. Перечислено заводу синтетического волокна по счету № 068. | ; | |||
20.03. | Объявление на взнос наличными. Внесены на расчётный счёт наличные деньги из кассы. | ; | |||
20.03. | Платежное поручение № 30. Перечислено «Энергосбыту» за электроэнергию по счету № 642. | ; | |||
24.03. | Платежное поручение № 31. Оплачено ЖКО № 7 за аренду помещения по счету № 9642. | ; | |||
27.03. | Платежное поручение № 32. Подольскому заводу оплачен счет № 245. | ; |