Производство мясных и молочных продуктов
Опыт работы в производстве и реализации мясомолочной продукции создают благоприятные условия для реализации проекта и дают хозяйству определенные преимущества перед конкурентами. Основной маркетинговой отстройкой от конкурентов будет возможность диверсификация предполагаемой деятельности в области улучшения сервиса ценообразованием товара: молоко цельное, молоко топленое, творог. При дальнейшем… Читать ещё >
Производство мясных и молочных продуктов (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Бизнес — план Название проекта:
«Производство мясных и молочных продуктов».
Автор проекта:
Пидукова Зоя Дмитриевна.
Адрес:
г. Перевоз, пос. Борок, ул. Центральная, д. 47, кв. 1.
Тел. 8- 960- 188- 19- 96
Разработчик проекта:
Пидукова Зоя Дмитриевна.
г. Перевоз 2011 г.
1. Автор проекта Пидукова Зоя Дмитриевна Адрес: г. Перевоз, пос. Борок, ул. Центральная, д. 47, кв. 1.
Тел. 8- 960- 188- 19- 96
Паспорт: серии номер 2202 119 248 11.02 2002 г. г. Перевоз РОВД.
2. Суть проекта Сфера деятельности — производство и реализация животноводческой продукции. Основными видами выпускаемой продукции личного хозяйства является мясо (говядина и молоко). Опыт работы в сфере деятельности, связанной с предлагаемым проектом. Имеется личное подсобное хозяйство, опыт.
Местонахождение объекта
Личное подсобное хозяйство находится в пос. Борок Перевозского района, в непосредственной близости от основных транспортных путей. Ближайшая железнодорожная станция находится в г. Перевоз. Пунктами реализации мяса предполагаются: по всей Нижегородской области. Транспортная связь районного центра со всеми вышеназванными пунктами осуществляется асфальтированной дорогой г. Перевоза и Нижегородской области. В собственности находится скотный двор, вместимостью 10 голов, в долгосрочной аренде земля, в количестве 37 соток.
Конкуренция на рынке сбыта
Наиболее сильными конкурентами на рынке мяса в районе являются СПК Вельдемановское, КФХ Зайцев А. В., ООО «Ревезень». Но влияние данных предприятий на деятельность минимальна, так как их основным рынком сбыта являются мясокомбинаты и другие каналы оптовых рынков. Основным конкурентом, при реализации проекта, будут малые крестьянскофермерские хозяйства и ИП, занимающиеся выращиваем КРС с последующей реализацией мясомолочной продукции. Основным инструментом в борьбе за рынки сбыта будут выступать качественная продукция по приемлемым ценам. Цены на реализацию говядины находятся в диапазоне средних цен установленных на рынке в настоящий момент времени.
Потенциальная емкость рынка сбыта
Рынок мяса и молока насыщен в недостаточной мере и является перспективным и социально значимым в Нижегородской области в целом и в районе в частности.
При дальнейшем сохранении увеличения реальных доходов населения при прочих равных условиях, спрос на говядину дает расти, поскольку уровень их потребления остается низким и в значительной степени не соответствует рекомендуемой норме потребления, что является объективной предпосылкой для дальнейшего развития мясоперерабатывающей промышленности.
Основным потребителем рынка является население Перевозского района и области.
сбыт мясомолочный фермерский конкуренция
Маркетинговая стратегия проекта
Опыт работы в производстве и реализации мясомолочной продукции создают благоприятные условия для реализации проекта и дают хозяйству определенные преимущества перед конкурентами. Основной маркетинговой отстройкой от конкурентов будет возможность диверсификация предполагаемой деятельности в области улучшения сервиса ценообразованием товара: молоко цельное, молоко топленое, творог.
Налогообложение проекта планируется по единому сельскохозяйственному налогу.
Таблица 1 Особенности налогообложения
Название налога | База | Период | Ставка | |
ТФОМ | Доходы | год | 6% | |
ФФОМС | Минимальные отчисления | год | 17−18 т.р. | |
Таблица 2 Налоговые выплаты
2 кв. 2011 г июнь | 3 кв. 2011г | 4 кв. 2011г | 1 кв. 2012г | 2 кв. 2012 г апрель, май | ||
ЕСХН | 0,3 | ; | 3,4 | ; | 0,9 | |
Пенсионные отчисления (ТФОМС, ФФОМС) | 1,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 3,0 | |
ИТОГО | 1,8 | 4,5 | 7,9 | 4,5 | 3,9 | |
3. Финансирование Для реализации проекта необходимо финансирование в размере 72 000 руб.
Таблица 3 Источники финансирования
Название | Дата | Сумма, рублей | |
Областная программа дополнительной поддержки занятости населения г. Перевоза на 2011 г. | 01.09.2011г. | 58 800,00 | |
Собственные средства | 01.09.2011г. | 12 000,00 | |
ИТОГО: | 70 800,00 | ||
58 800,00 рублей планируется привлечь в соответствии с областной целевой программой «О дополнительных мерах. Направленных на снижение напряженности на рынке труда Нижегородской области в 2011 году», утвержденной Постановлением Правительства Нижегородской области от 24.01.2011 г. № 24 в части предоставления адресной финансовой помощи на содействие развитию малого предпринимательства и самозанятости безработных граждан Данные средства будут инвестированы на приобретение телят, коровы, кормов.
Таблица 4
Основные затраты на реализацию проекта
Наименование | Кол-во | Цена, руб. | Стоимость, руб. | |
Закупается за счет субсидии ЦЗН | ||||
Корова | 30 000 | 30 000 | ||
Бычок | 12 000 | 12 000 | ||
Зерно-фураж | 1 680 кг | 16 800 | ||
Итого: | 58 800 | |||
Закупается за счет личных средств | ||||
Телята | 6 000 | 12 000 | ||
Итого: | 12 000 | |||
Всего затрат: | ||||
4. Экономический эффект Перечень условий и допущений, принятых для расчетов:
— Начало реализации проекта — июнь 2011;
— Валюта проекта — рубли;
— Срок расчета показателей — 16 месяцев.
Таблица 5
Производственный план
Продукт | Ед. изм. | Июнь 2011 г. | 3кв. 2011 г. | 4кв. 2011 г. | 1кв. 2012 г. | 2кв. 2012 г. | 3кв. 2012 г. | Итого: | |
Мясо (Говядина) | кг | ; | ; | ; | ; | ; | |||
Молоко | л | ; | |||||||
Приплод | кг | ; | ; | ; | ; | ; | |||
Таблица 6
Сбыт (Ценообразование)
Продукт | Цена за ед. измерения, рублей | |
КРС живого веса | 75,00 | |
Молоко | 13,00 | |
Персонал не предусмотрен, деятельность будет вести индивидуальный предприниматель лично.
Расчет себестоимости продукции Таблица 7
№ п/п | Наименование | ед.изм. | Производство | Затраты | Себестоимость ед. продукции | |
1. | Молоко | л | 12,0 | |||
2. | Мясо КРС | кг | 75,0 | |||
3. | Приплод | кг | 75,0 | |||
4. | Итого: | Х | Х | Х | ||
5.
Заключение
Таблица 8 Интегральные показатели
Показатели | Рубли | |
Справка дисконтирования, % | 9,00 | |
Период окупаемости — РВ, мес. | ||
Дисконтированный период окупаемостиDPB, мес. | ||
Средняя норма рентабельностиARR, % | 108,00 | |
Чистый приведенный доход-NPV | 21 129,00 | |
Индекс прибыльности-PI | 1,33 | |
Внутренняя норма рентабельности-IRR, % | 49,02 | |
Модифицированная внутренняя норма рентабельности-MIRR, % | 34,20 | |
Период расчета интегральных показателей- 16 мес.
Дисконтируемый срок окупаемости проекта — период времени с начала реализации проекта до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение- 15 мес.
Модифицированная внутренняя норма рентабельности (MIRR, %) характеризует ставку дисконтирования, при котором суммарная приведенная стоимость доходов от осуществляемых инвестиций равна стоимости этих инвестиций. В нашем проекте данный показатель равен 34,20%.
Отсутствие отрицательного Кэш — фло говорит о том, что предприниматель способен отвечать по своим обязанностям на протяжении всего срока действия кредитного договора.
Важнейшим показателем эффективности проекта является чистый дисконтированный доход (ЧДД; интегральный эффект; Net Present ValueNPV) — накопленный дисконтированный эффект за расчетный период.
ЧДД характеризует превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами для данного проекта с учетом неравноценности их разновременности.
Данный проект можно признать эффективным и рекомендовать к финансированию, так как NPV имеет положительное значение- 21 129,00 руб.
Финансовый план Таблица 9 Прогноз объемов реализации
Товар | Показатели | 2011;2012 год | 2012 год | Итого за год | |||||||||||
окт | нояб | дек | янв | фев | март | апр | май | июнь | июль | авг | сен | ||||
Говядина | Цена, руб. | ||||||||||||||
Реализация, кг | |||||||||||||||
Выручка, руб. | |||||||||||||||
Молоко | Цена, руб. | ; | ; | ||||||||||||
Реализация, кг | ; | ; | |||||||||||||
Выручка, руб. | ; | ; | |||||||||||||
Итого выручка, руб. | ; | ; | |||||||||||||
Таблица 10 Прогноз денежных потоков (прогноз прибылей и убытков) (в тыс. рублей)
№№ п/п | Наименование | 2011 год | 2012 год | Итого за год | |||||||||||
июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | январь | февраль | март | апрель | май | ||||
1. | Выручка от продаж | 4,7 | 4,8 | 4,8 | 4,7 | 4,8 | 4,7 | 31,1 | 4,8 | 4,4 | 4,8 | ; | ; | 73,6 | |
2. | Прочие доходы (без НДС) | 58,8 | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | 58,8 | |
3. | Собственные средства | 12,0 | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | 12,0 | |
Итого доходов (без НДС) | 75,5 | 4,8 | 4,8 | 4,7 | 4,8 | 4,7 | 31,1 | 4,8 | 4,4 | 4,8 | ; | ; | 144,4 | ||
1. | На воспроизведение поголовья | 30,9 | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | 30,9 | |
2. | Корма | 11,5 | 5,1 | ; | ; | 5,1 | ; | ; | 5,1 | ; | ; | 3,4 | ; | 30,2 | |
3. | Эл/энергия | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 3,6 | |
4. | Коммунальные услуги | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 2,4 | |
5. | Кормодобавки | 0,1 | 0,5 | ; | ; | 0,5 | ; | ; | 0,5 | ; | ; | 0,2 | ; | 1,8 | |
6. | Транспортные расходы | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 1,2 | |
7. | Обработка земли | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | 0,5 | 0,5 | |
8. | Расходы на ветеринарные услуги | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 1,2 | |
9. | Выпас скота | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | |
10. | Медосмотр предпринимателя | 1,0 | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | 1,0 | |
11. | Осеменение скота | 0,3 | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | 0,3 | |
12. | Клеймение | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | ; | |
13. | ЕСХН | 0,3 | ; | ; | ; | ; | ; | 3,4 | ; | ; | ; | ; | 0,9 | 4,6 | |
Итого расходов | 44,8 | 6,3 | 0,7 | 0,7 | 6,3 | 0,7 | 4,1 | 6,3 | 0,7 | 0,7 | 4,3 | 2,1 | 77,7 | ||
Прибыль/ убыток | +30,7 | — 1,5 | +4,1 | +4 | — 1,5 | +4 | +27 | — 1,5 | +3,7 | +4,1 | — 4,3 | — 2,1 | +66,7 | ||