Планирование отдельных разделов бизнес-плана

Планирование производственной программы организации

Следует отметить, что эффективность бизнес-планирования, т. е. намеченных мероприятий характеризуется результатами хозяйственной деятельности. Основной продукцией завода являются самоходные кормоуборочные и зерноуборочные машины КСК-100А-2, КСК-100А1−2, универсальные энергетические средства УЭС «Полесье-250», УЭС «Полесье-2−250», УЭС «Полесье-2−250А» и КЗР-10, КЗС-7.

Наиболее перспективной продукцией, включенной в производственную программу, в рамках сбытовой деятельности является:

• — зерноуборочный комплекс КЗР-10 «Полесье-Ротор» предназначен для прямой и раздельной уборки зерновых колосовых культур, уборки зерновой части кукурузы, подсолнечника, сои, сорго, зернобобовых, крупяных культур и семенников трав. Состоит из универсального энергосредства УЭС-2−250А или УЭС-2−280А;
• — самоходный зерноуборочный комбайн КЗС-7 выполняется по традиционной классической схеме и предназначен для уборки зерновых колосовых культур и кукурузы на зерно во всех климатических условиях;
• — кормоуборочный комплекс КВК-800 «Полесье» предназначен для уборки сеяных однолетних и многолетних, и естественных трав на силос и сенаж, а также кукурузы на силос;
• — самоходный льноуборочный комбайн КЛС-1,7 предназначен для уборки льна-долгунца;
• — самоходный кормоуборочный комбайн КСК-100А-3, предназначенный для скашивания зеленых и подбора из валков подвяленных трав, кукурузы и других силосуемых культур;
• — комбайн полуприцепной картофелеуборочный двухрядный ПКК-2−02;
• — прицепной кормоуборочный комбайн, агрегатируемый с тракторами класса 3−5 л.с. (Т-150К, К-700, К-7001), КДП-3000 «Полесье»;
• — свеклоуборочный шестирядный навесной комбайн КСН-6−3, агрегатируемый с вышеуказанными энергетическими средствами, а также тракторами ЛТЗ-155, МТЗ-142, ХТЗ-121;
• — трехсекционная ротационная навесная косилка-плющилка КПР-9, агрегатируемая с универсальными энергетическими средствами УЭС-2−250А, УЭС-2−280А и УЭС-350 «Полесье»;
• — подборщик-погрузчик корнеплодов ППК-6, агрегатируется с тракторами класса 1,4 т.с. (МТЗ-80, МТЗ-82 и др.) и др.

Особенностью производственно-хозяйственной деятельности РУП «Гомсельмаш» является сезонный характер сбыта продукции. Основной объем реализации продукции приходится на лето — время уборочной компании. В остальное же время наблюдается снижение объемов сбыта.

Всего в отрасли имеется около 120 организаций, производящих сельскохозяйственное оборудование. В производстве кормоуборочных и зерноуборочных комбайнов РУП «Гомсельмаш» занимает ведущее место в Республике Беларусь. Основным конкурентом РУП «Гомсельмаш» является только РУП «Лидаагропроммаш», выпускающее комбайны «Лида». Однако РУП «Гомсельмаш» является более крупным предприятием по размерам и производственным мощностям. Также конкурентами на рынке республики в производстве сельскохозяйственной техники являются РУП «Бобруйскагромаш», ПО «МТЗ».

Товарный ассортимент РУП «Гомсельмаш» можно охарактеризовать следующими показателями: широта — 6 ассортиментных групп (кормоуборочная и зерноуборочная техника, энергетические средства, косилки, сеялки, прицепы); глубина: 16 позиций (кормоуборочная техника (6 ед.), зерноуборочная техника (2 ед.), энергетические средства (2 ед.), косилки (3 ед.), сеялки (1 ед.), прицепы (2 ед.)); насыщенность — 162 разновидности; гармоничность — ассортиментные группы с точки зрения их потребления гармоничны.

Проведем оценку динамики производства продукции РУП «Гомсельмаш» за 2006;2008 гг. (табл. 3.1.1).

Таблица 3.1.1 Динамика производства продукции РУП «Гомсельмаш» за 2006;2008 гг. млн р.

Как отмечено выше, объем производства продукции в 2008 г. возрос и в действующих и в сопоставимых ценах. В 2006;2008 гг. существенно возрос объем производства сертифицированной продукции.

Так, в общем объеме производства доля сертифицированной продукции в течение всего исследуемого периода была достаточно высока. В 2008 г. данный показатель составил — 88,38%. При этом в 2008 г. наблюдается повышение доли сертифицированной продукции по сравнению с 2006 г. — на 3,66%, по сравнению с 2007 г. — на 2,26%. РУП «Гомсельмаш» ориентирует свою деятельность на развитие экспорта продукции. В 2008 г. продукция, поставленная на экспорт составила 127 894 млн р., что больше в 2008 г. экспорт увеличился по сравнению с 2006 г. — на 67,2%, по сравнению с 2007 г. — на 46%. Вместе с тем, доля экспорта в общем объеме производства возросла в 2008 г. по сравнению с 2006 г. — на 0,44%, по сравнению с 2007 г. — на 0,09%.

Производство новой продукции в 2008 г. по сравнению с 2006 г. наблюдается увеличение выпуска новой продукции в 3 раза, по сравнению с 2007 г. производство новой продукции сократилось — на 28,5%. В 2006;2008 гг. отсутствовали рекламации, что свидетельствует о соответствующем качестве продукции.

Проведем оценку ритмичности выпуска продукции РУП «Гомсельмаш» по кварталам 2007;2008 гг. (табл. 3.1.2).

Таблица 3.1.2 Выпуск продукции по кварталам по РУП «Гомсельмаш» за 2007;2008 гг.

Из данных таблицы 3.1.2 видно, что коэффициент ритмичности выпуска продукции составляет в 2008 г. — 95,8%. Т. е. данные свидетельствуют о том, что в 2008 г. РУП «Гомсельмаш» работало достаточно ритмично, в основном такую ситуацию можно объяснить увеличением производства продукции в четвертом квартале.

Эффективность производства, как и технико-экономический потенциал, прежде всего, зависит от кадрового потенциала, от уровня и качества их профессиональной подготовки. Квалификация рабочих напрямую связана с производительностью труда — чем выше квалификационный разряд работающего, тем выше его профессиональный уровень, умения и навыки. В 2008 г. среднесписочная численность работников ПО «Гомсельмаш» составила 9731 чел., в том числе ППП — 9266 чел. В 2008 г. запланирован рост среднесписочной численности, который означает необходимость достижения темпа роста производства продукции (110,2%) и освоением новой продукции. Это позволит обеспечить к концу 2008 г. рост среднемесячной зарплаты всего персонала.

Для развития технико-экономического потенциала также важно увеличивать производительность труда. Проведем оценку динамики производительности труда РУП «Гомсельмаш» за 2006;2008 гг. (табл. 3.1.3).

Из данных таблицы 3.1.3 видно, что в 2008 г. по сравнению с 2006 г. произошло увеличение среднесписочной численности промышленно-производственного персонала — на 7,7%, по сравнению с 2007 г. численность возросла — на 7,3%. Данные изменения оказали влияние на среднегодовую выработку на одного работающего, которая в сопоставимых ценах в 2008 г. возросла по сравнению 2006 г. — на 16,5%, по сравнению с 2007 г. — на 9,3%. В фактических ценах произошло увеличение выработки по сравнению с 2006 г. — на 54,4%, по сравнению с 2007 г. — на 32,3%.

Таким образом, в отчетном периоде произошло увеличение производительности труда, что свидетельствует о возможности наращивания технико-технологического потенциала за счет роста производства продукции.

Таблица 3.1.3 Динамика производительности труда РУП «Гомсельмаш» за 2006;2008 гг.

В настоящее время гарантийное обслуживание техники осуществляется 31 техническим центром в России, 1 центром на Украине и 12 центрами в Беларуси. Почти все технические центры одновременно являются дилерскими. Основной целью создания технических центров является организация обслуживания и ремонта сельскохозяйственной техники.

На сегодняшний день РУП «Гомсельмаш» осуществляет сервисное обслуживание в ходе гарантийного периода через своих региональных партнеров — технических центров и дилеров. Половина дилеров, продающих продукцию РУП «Гомсельмаш» сервисные центры. Весь комплекс деловых взаимоотношений строится на договорной основе. Основными партнерами РУП «Гомсельмаш» являются структуры, изначально ориентированные на восстановительный ремонт. Это бывшие организации «Сельхозтехника», «Агроснаб».

Кроме того, РУП «Гомсельмаш» проводит работу по защите авторских прав. Патентами защищены:

• — товарный знак РУП «Гомсельмаш» — патент Республики Беларусь на товарный знак № 5802, срок действия до 09.03.2014;
• — товарный знак РУП ГЗСИиТО — патент Республики Беларусь на товарный знак № 12 576, срок действия до 07.07.2009;
• — изобретение «Соединение транспортеров сельскохозяйственных машин», патент Республики Беларусь № 3997;
• — изобретение «Бункер зерноуборочного комбайна для сбора продуктов обмолота», патент Республики Беларусь № 3995;
• — изобретение «Агрегат для уборки сельскохозяйственных культур», патент Республики Беларусь № 3996;
• — изобретение «Перегрузочный рукав сельскохозяйственной уборочной машины», патент Республики Беларусь № 3994;
• — изобретение «Сливной фильтр гидросистемы рулевого управления», патент Республики Беларусь № 4258;
• — промышленный образец «Зерноуборочный комбайн», патент Республики Беларусь № 564;
• — изобретение «Устройство для передачи мощности к навесному орудию энергосредства», патент Республики Беларусь № 5393;
• — изобретение «Страховочное устройство сцепки прицепной машины», патент Республики Беларусь № 5415;
• — изобретение «Сельскохозяйственная уборочная машина» (реверс ротора МСУ), патент Республики Беларусь № 5877;
• — изобретение «Сельскохозяйственная уборочная машина» (соединение транспортеров), патент Республики Беларусь № 5878.

Разработанный бизнес-план развития РУП «Гомсельмаш» в первую очередь призван укрепить финансовое состояние, и в частности, не допустить роста кредиторской задолженности, а также обеспечить возврат полученных ранее преференций и льгот, кредитов и займов, подлежащих погашению. Наращивание экспортного потенциала является залогом увеличения выручки от реализации.

Выполнение запланированных бизнес-планом показателей даже с учетом необходимости погашения долгосрочной задолженности в виде предоставленных ранее преференций и льгот, позволит сохранить достигнутый уровень основных показателей финансово-хозяйственной деятельности: коэффициент текущей ликвидности — 1,60; коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами — 0,10; оборачиваемость оборотных средств — 200 дней.

Таким образом, выявлено, что РУП «Гомсельмаш» обладает достаточным кадровыми, финансовыми, производственными, маркетинговым возможностями, что в свою очередь свидетельствует о достаточном технико-технологическом потенциале данного предприятия. Вместе с тем, РУП «Гомсельмаш» не использует все имеющиеся инновационные возможности, поэтому данную ситуацию необходимо исправлять.

Планируется получить патенты на:

• — изобретение «Узел трения для испытаний материалов зубчатых колес на контактную и изгибочную усталость»;
• — изобретение «Способ испытаний материалов зубчатых колес на контактную и изгибную усталость».

При проектировании изделий используются собственные подлежащие патентованию технические и художественно-конструкторские решения, что исключает покупку лицензий у сторонних, в том числе и зарубежных, патентообладателей.