Оценка рисков.
Проектирование бильярдного клуба
Расчет кредита Первоначальный капитал для моего клуба составит кредит в банке «Проминвестбанк» на сумму 320 000 грн под 21% годовых сроком на 3 года. Цена в баре будет складываться из закупочной цены товаров и наценки в 100%. Закупка товаров для бара будет производится на оптовой базе. Следовательно, при уровне рентабельности 37,58% малое предприятие «Золой Кий» окупит вложенный стартовый капитал… Читать ещё >
Оценка рисков. Проектирование бильярдного клуба (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Важным из всех рисков проекта является риск недостаточной занятости бильярдного клуба. Причиной этого риска может послужить неудачно выбранное размещение здания. В таблице 8 представлены основные риски, которые хоть как-то могут повлиять на результат финансовой деятельности малого предприятия «Золотой Кий».
Таблица 20- Риски реализации бизнес проекта.
Риски. | Отрицательное влияние на прибыль. |
Недостаточный спрос на услуги бильярдного клуба. | Снижение чистой прибыли, неокупаемость вложенных инвестиций. |
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции. | Увеличение объёма заёмных средств. |
Невозможность клуба приступить к работе в указанные сроки. | Невозможность осуществления своевременных платежей по кредитам. |
Несвоевременная поставка необходимого оборудования. | Увеличение срока ввода мощности. |
Изношенность оборудования. | Увеличение затрат на ремонт. |
Недостатки проектных работ. | Рост стоимости ремонтных работ. |
Недостаточный уровень заработной платы. | Текучесть кадров. |
Рост налогов. | Снижение чистой прибыли. |
Финансовый план
Таблица 9.1. — Стартовые затраты.
№п/п. | Статья расходов. | Сумма, грн. |
1. | Покупка основных фондов. | |
2. | Закупка дополнительного оборудования. | |
3. | Ремонт и переоборудование здания. | |
4. | Оплата аренды помещения на 1й месяц. | |
5. | Рекламная кампания 1й месяц. | |
6. | Закупка товаров для бара на 1 й месяц. | |
7. | Единовременные затраты (*). | |
ИТОГО. |
(*) — затраты на регистрацию и начало работы фирмы.
Расчет кредита Первоначальный капитал для моего клуба составит кредит в банке «Проминвестбанк» на сумму 320 000 грн под 21% годовых сроком на 3 года.
Общая сумма процента к выплате = 201 600грн.
Ежегодные выплаты процента = 67 200 грн.
Выплаты по проценту за кредит за месяц = 5600 грн Расчёт себестоимости В связи со спецификой моего предприятия невозможно рассчитать себестоимость оказываемых услуг, так как осуществляется достаточно большая наценка на минимальную стоимость услуг и предоставляется широкий и разнообразный спектр развлекательных услуг. Цены устанавливаются согласно основой тенденции на рынке и по сравнению с ценами конкурентов с целью максимизации прибыли. После того, как клуб займет сегмент рынка развлекательных услуг города Сумы и у него сложится определенный и постоянный круг посетителей, планируется увеличить цены на 10% и фонд заработной платы на 15%.
Расчет плановой доходности Средняя цена игры в бильярд за час будет около 15 гривен. Такая низкая цена (по сравнению с конкурентами) должна привлечь клиентов и удержать их в нашем заведении. Доходность от предоставления услуг игры в бильярд при мощности 100% за месяц: = 10 * 16 ч.* 30дн. * 15 грн.= 72 000 грн. В первом месяце ожидается использование производственной мощности на 45%, во втором планируется увеличить мощность до 50%, а в третьем месяце — до 60%/.
Ожидается, что дискотеку по будням будут посещать около 80 человек, а в выходные — 90 — 95. Учитывая стоимость в будние дни — 10 гривен, а в выходные — 15, можно ожидать получения дохода за первый месяц в размере 27 550 грн. Благодаря низкой цене и разнообразию услуг во втором месяце ожидается увеличение прибыли на 11%, а в третьем — на 33%.
Цена в баре будет складываться из закупочной цены товаров и наценки в 100%. Закупка товаров для бара будет производится на оптовой базе.
Доход от продаж в баре будет составлять 138 000 гривен.
Финансовый план.
Показатели. | Месяц. | Второй квартал. | Второе полугодие. | Всего за год. | ||
1. Доход. | ||||||
Бильярд. | ||||||
Дискотека. | ||||||
Бар | ||||||
Итог. | ||||||
2. Расходы. | ||||||
Оплата труда. | ||||||
Отчисления на соц. мероприятия. | ||||||
Амортизационные отчисления. | 3063,98. | 3063,98. | 3063,98. | 9191,7. | 18 388,4. | 28 236,72. |
Электроэнергия. | 1539,72. | 1539,72. | 1539,72. | 4691,16. | 9382,32. | 8716,08. |
Коммуникационные услуги. | ||||||
Аренда помещения. | ||||||
Реклама. | ||||||
Товары для бара. | ||||||
Процент по кредиту. | ||||||
Единовременные затраты. | ; | ; | ; | ; | ||
Итог. | 143 555,7. | 142 555,7. | 142 555,7. | 427 667,1. | 855 334,2. | 1 710 668,4. |
3. Валовая прибыль. | 54 394,3. | 62 455,3. | 75 377,3. | 226 131,9. | 452 263,8. | 904 527,6. |
4. Налог (10% дохода). | 20 501,1. | 21 793,3. | 65 379,9. | 130 759,8. | 261 519,6. | |
5. Чистая прибыль. | 34 599,3. | 41 954,2. |
Рентабельность годовая = прибыль/издержки =643 008/1710668,4*100%=37,58%.
Окупаемость = стартовый капитал/прибыль = 320 000/643006= 0,49 года.
Следовательно, при уровне рентабельности 37,58% малое предприятие «Золой Кий» окупит вложенный стартовый капитал за чуть менее 6 месяцев.