Анализ производственной деятельности ОАО «Синергия»

Общая характеристика алкогольной промышленности

Согласно оценкам Национальной алкогольной ассоциации, в настоящее время объем рынка составляет порядка 200 млн дал. Вероятно, уровень прошлого года (объем российского рынка водки в 2005 году оценивался в 247 млн дал или 14,2 млрд долларов, коньяка — 7 млн дал или 1,4 млрд долларов, прочего крепкого элитного алкоголя — 0,8 млн дал или 0,5 млрд долларов) будет достигнут. Однако говорить о более конкретных результатах и тем более делать прогноз пока преждевременно — ситуация оказалась дестабилизированной в результате двух кризисов, возникших на рынке.

Что касается результатов 2005 года, то акцизы на ликероводочную продукцию выросли на 8%. Нынешняя система уплаты акцизов формируется из расчета 159 руб. за 1 л этилового спирта в готовой продукции. Таким образом, с пол-литровой бутылки водки производитель выплачивает 32 руб. В 2005 г. производители алкоголя в РФ уплатили в бюджет акцизов на сумму 127 млрд руб. С 2007 г. предполагается увеличение ставки акциза на алкогольную продукцию с долей этилового спирта выше 25% (за исключением вин) с 159 руб. до 173 руб. за 1 л так называемого безводного спирта.

Структура потребления выглядела следующим образом: водка — порядка 50% продаж, вина — 30%, слабоалкогольные напитки — 17%, коньяки и бренди — 3%. В сегменте водочных изделий основная тенденция — активный рост среднеценового и премиального сегментов. Последний во многом рос за счет импорта. По данным Федеральной таможенной службы (ФТС), импорт водки в 2005 году по сравнению с 2004 годом увеличился на 210%. В премиальных и среднеценовых категориях значительно усилили свои позиции украинские производители, на долю которых пришлось более 98% импорта. В стоимостном выражении доля на российском рынке таких украинских компаний, как УВК Nemiroff и «Союз Виктан», достигла соответственно 2% и 1,7%.

По данным Росстата, производство этилового спирта из пищевого сырья в январе-ноябре 2005 года в РФ составило 62 млн 638,5 тыс. дал (90,9% от уровня аналогичного периода прошлого года). За этот же период производство водки и ликероводочной продукции составило 113 млн 318,3 тыс. дал (94,7% от уровня аналогичного периода прошлого года). Производство вин виноградных — 27 млн 700,0 тыс. дал (78,6%). Вин шампанских и игристых — 12 млн 76,4 тыс. дал (115,3%). Коньяков — 3 млн 769,3 тыс. дал (110,3%). Слабоалкогольных напитков (с содержанием этилового спирта не более 9%) — 42 млн 965,5 тыс. дал (99,4%).

В целом, объем российского рынка водки в 2005 году оценивался в 247 млн дал (14,2 млрд долларов), коньяка — 7 млн дал (1,4 млрд долларов), прочего крепкого элитного алкоголя — 0,8 млн дал (0,5 млрд долларов).

В отличие от водочного рынка российский рынок коньяков (бренди) рос за счет относительно дешевых ценовых категорий, основу которых составляла продукция российского производства. На продукцию отечественных производителей пришлось более 2/3 (по объему) рынка.

Два кризиса на алкогольном рынке серьезно повлияли на результаты этого года. По данным Росстата, производство водки и ликероводочных изделий в январе составило 330 тыс. дал, что составляет 4,2% от показателя аналогичного периода прошлого года, коньяка — 26,2 тыс. дал (10,8%), виноградных вин — 4,8 тыс. дал (0,3%), плодовых вин — 14 тыс. дал (12,9%). Однако затем положение стало исправляться. По оценкам Экспертного совета по вопросам государственного регулирования производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции Комитета Госдумы по экономической политике, предпринимательству и туризму, производство этилового спирта из пищевого сырья в январе-мае 2006 года составило 20 млн 340,02 тыс. дал (69,7% от уровня аналогичного периода прошлого года). Производство водки и ликероводочной продукции за данный период составило 36 млн 529,21 тыс. дал (77,1% от уровня аналогичного периода прошлого года). Производство вин виноградных — 9 млн 258,26 тыс. дал (82,9%), вин шампанских и игристых — 3 млн 131,49 тыс. дал (96,2%), коньяков — 1 тыс. 395,06 тыс. дал (90,9%), слабоалкогольных напитков — 19 млн 660,21 тыс. дал (107,2%).

А по оценкам Росстата объем продаж водки и ликероводочных изделий в России в сегменте розничной торговли снизился в январе-июне текущего года на 3,8% по сравнению с тем же периодом 2005 года и составил 103 млн дал. Продажи виноградных и плодовых вин за 6 месяцев увеличились на 0,4% до 39,7 млн дал, шампанских и игристых вин — на 5,7% до 10 млн дал, коньяков — на 2,9% до 3,6 млн дал, пива — на 9,7% до 467,4 млн дал.

В последние несколько лет сегменты рынка крепких и слабых алкогольных напитков находятся на расходящихся траекториях. Согласно статистики, в последние годы в стоимостном выражении продажи алкоголя растут, в натуральном выражении — сокращаются. В сегменте крепких спиртных напитков (водки и ликероводочных изделий, а также коньяка) эти тенденции выражены гораздо сильнее — и сокращение, и рост проходят с более высокой скоростью.

За 2008;2012 годы объем продаж водки и ликероводочных изделий сократился на 17% - примерно до 146−148 млн дкл. Соответственно, сократилось и среднее их потребление на душу населения, упавшее до немногим более 11 литров в год на человека. Однако одновременно увеличивается доля этих напитков в общерыночном объеме выручки от продаж — в 2012 году она должна была составить около 46%, увеличившись за три послекризисных года на 4 процентных пункта. Сама водка, однако, постепенно теряет свою долю: несмотря на рост ее продаж, в других сегментах крепких напитков (коньяке, роме) продажи увеличиваются несколько быстрее.

Стоит отметить, что это — официальные данные, собираемые и регистрируемые органами государственной статистики, а рынок алкогольной продукции традиционно является одним из наиболее прибыльных и одновременно — одним из самых «серых» и закрытых.

Даже если обращать внимание на официальные показатели, бросается в глаза несоответствие параметров рынка друг другу. Например, производство этилового спирта за 2008;2010 годы сократилось на четверть, в то время как годовое производство водки и ликероводочных изделий увеличилось с 131 до 143 млн дкл при неизменном объеме внешней торговли спиртом, т. е. если бы показатели официальной статистики были верны, для производства крепких алкогольных напитков в настоящее время банально не хватало бы спирта. Кроме того, согласно все той же отчетности, демонстрируемая загрузка производственных мощностей водки и ликероводочных изделий в 2000;е годы в целом составляла не больше 35%, а во время экономического кризиса и вовсе приблизилась к 25%, что заметно меньше среднего уровня загрузки по экономике (60−80%).

Не помогает объяснить эти сомнения и внешняя торговля. Объемы импорта и экспорта в данном сегменте остаются сравнительно стабильными и на рынок значимо не влияют. Так, ежегодный объем импорта составляет 14−21 млн дкл (в основном, это английское виски и армянские и французские настойки), экспорта — чуть меньше 14 млн дкл (в основном, это водка, большая часть которой поставляется в Латвию и Украину). Стабильность и сравнительная незначительность объема внешней торговли указывает на стабильность рынка в целом, а следовательно, наблюдаемые колебания объема производства и потребления крепких спиртных напитков скорее вызваны недостатками статистического учета и уходом бизнеса в тень, чем реальным сокращением производства.

Упоминаемый уход в тень, по всей видимости, является следствием амбициозных планов правительства по снижению потребления алкоголя в стране. Так, согласно принятой в 2009 году «Концепции государственной политики по снижению масштабов злоупотребления алкоголем и профилактике алкоголизма среди населения Российской Федерации на период до 2020 года», к 2020 году предполагается сократить потребление алкоголя на человека на 55%. В рамках реализации этой программы в последние годы были приняты запрет на торговлю алкоголем в ночное время, требование о необходимости наличия у оптовых торговцев алкогольной продукцией склада площадью не меньше 1 тыс. м²; также регулярно повышаются акцизы и минимальная стоимость продукции. В целом, на алкогольном рынке государственное влияние ощущается сильнее, чем в других отраслях экономики. Так, основные пики роста цен производителей водки и ликероводочной продукции в 2008;2010 годах совпадали по времени с моментами увеличения акцизов (в то же время розничные цены увеличивались заметно более плавно — ритейлеры были готовы скорее пожертвовать частью маржи, чем потерять постоянных покупателей).

Таким образом, постепенное ужесточение государственной политики в отношении рынка крепкой алкогольной продукции приводит к нескольким «непредвиденным» эффектам. Наиболее очевидный из них — перекладывание дополнительных затрат, связанных с производством продукции на потребителей (что, вероятно, соответствует целям социальной политики государства). С другой стороны, когда потребительская готовность к повышению цен достигает своего предела, производители уходят в тень, снижая налоговые издержки и переходя к альтернативным моделям продаж, и рынок продолжает занимать «естественные» для него объемы. Этот уход, в свою очередь, начинает делить рынок крепких напитков на два «сегмента». Первым из них является официально зарегистрированная продукция, растущая в цене быстрее других видов алкоголя, в которой все большую долю начинают занимать импортная продукция и дорогие, качественные, но «нестандартные» для России виды алкоголя (ром, виски, в какой-то степени — коньяк). Второй сегмент — теневой, слабо поддающийся учету и контролю со стороны государства, но который с большой вероятностью продолжает концентрировать в себе достаточно дешевые и низкокачественные крепкие напитки отечественного производства, спрос на которые вряд ли падал с той же скоростью, что и объем их зарегистрированных продаж.