Планирование в управлении предприятием

Планирование на предприятии ОАО «Уральская Сталь» осуществляется отделом планирования производства и себестоимости (ОППиС). Руководство планово-экономическим управлением осуществляет начальник управления.

Организационная структура Планово-экономического управления (см. приложение А).

Основные задачи планово-экономического управления следующие.

• 1) Организация распределения и рационального использования материальных, трудовых и финансовых ресурсов, обеспечивающих эффективность производственной и финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Уральская Сталь».
• 2) Оценка эффективности использования ресурсов структурными подразделениями Общества с целью предотвращения отрицательных результатов по отдельным составляющим хозяйственной деятельности Общества.
• 3) Формирование необходимой для целей управления информации об эффективности различных направлений использования ресурсов.

Функции планово-экономического управления.

• 1) Планирование и контроль исполнения технико-экономических показателей производственной и экономической деятельности структурных подразделений и Общества в целом.
• 2) Анализ затрат на производство и реализацию продукции в целях выявления и последующего использования внутрипроизводственных резервов снижения себестоимости продукции, работ, услуг.
• 3) Разработка и оценка эффективности мероприятий, направленных на снижение издержек производства и рост прибыли Общества.
• 4) Подготовка регламентированных форм отчетности для Управляющей компании.
• 5) Обеспечение единообразия методов и принципов планирования, учета и калькулирования себестоимости продукции, работ, услуг в Обществе.
• 6) Обеспечение исполнения действующих стандартов и регламентов бизнес-процессов планирования, учета и анализа.

На предприятии действуют отделы планирования различных сторон деятельности.

Отдел планирования производства и себестоимости осуществляет планирование:

• 1) производственных программ структурных подразделений Общества;
• 2) калькуляций себестоимости и смет затрат на производство по видам производимой продукции, выполняемых работ и оказываемых услуг;
• 3) потребности структурных подразделений во вспомогательных материалах, запасных частях на технологические и прочие нужды.

Отдел сводного планирования осуществляет:

• 1) планирование бюджета доходов и расходов Общества;
• 2) контроль исполнения регламентов бизнес-процессов «Формирование БДиР и БДДС ОАО „Уральская Сталь“ на планируемый месяц», «Формирование Бизнес-плана ОАО «Уральская Сталь».

Бюро сводной экономики осуществляет планирование:

• 1) расходов по переделу для структурных подразделений Общества;
• 2) сводной потребности во вспомогательных материалах на технологические и прочие нужды в целом по Обществу;
• 3) цен списания сырья;
• 4) сметы затрат на производство по Обществу в целом;
• 5) общезаводских и коммерческих расходов Общества;
• 6) баланса товарной продукции по полным и по переменным затратам.

Отдел экономического анализа и моделирования:

• 1) разрабатывают и совершенствуют экономические модели, описывающие производственную деятельность Общества;
• 2) осуществляют прогнозирование вариантов оптимальной загрузки основного производства на основе моделирования;
• 3) осуществляют формирование информационно-аналитических обзоров, консолидированной отчетности для руководства Общества;
• 4) подготовка прогнозов экономического и социального развития для руководства Общества и внешних потребителей;
• 5) разработка и контроль выполнения нормативов производственных запасов товарно-материальных ценностей по структурным подразделениям Общества;
• 6) выполнение функций в Системе менеджмента качества (СМК);
• 7) выполнение функций в Системе экологического менеджмента (СЭМ).

Взаимоотношения ОППиС с другими структурными подразделениями:

1) С цехами, производствами, управлениями, лабораториями Получает: сведения для составления плановых калькуляций, смет затрат на производство, бюджета доходов и расходов; данные оперативного учета производства и затрат; данные для анализа затрат на производство продукции.

Представляет: производственные программы, лимиты затрат на планируемый период, аналитические материалы для балансовых комиссий.

2) С главной бухгалтерией Получает: данные о фактических затратах на производство и реализацию продукции; отчетные калькуляции по видам продукции, работ, услуг; оборотно-сальдовые ведомости ТМЦ; отчеты о прибылях и убытках, бухгалтерские балансы; плановые и прогнозные данные по налогам и прочим затратам, информацию по запросам.

Представляет: плановые калькуляции по видам продукции, работ, услуг; сведения о производстве основных видов продукции (подекадно), плановый и прогнозный бюджет доходов и расходов, плановый фонд оплаты по Обществу, информацию по запросам.

3) С коммерческой дирекцией Получает: планы продаж продукции; план поставок и отгрузок основных видов сырья; расчет потребности в ферросплавах.

Представляет: расчеты потребности в основных видах сырья и материалов; расчеты экономической эффективности мероприятий, договоров (по запросам); плановую себестоимость продукции.

4) С дирекцией по производству Получает: плановые объемы производства основных видов продукции на период; нормативы остатков НЗП на переделах; графики производства продукции.

Представляет: производственные программы; расчеты потребности в металлоломе; информацию о фактических объемах производства продукции.

5) С дирекцией по качеству Получает: нормы расхода основного сырья и материалов; нормы производительности основных агрегатов; данные для расчетов экономической эффективности; данные по качеству продукции.

Представляет: плановые и фактические объемы производства продукции; расчеты экономической эффективности мероприятий (по запросам).

6) С дирекцией по персоналу Получает: плановый фонд оплаты труда по структурным подразделениям и Обществу на месяц, год.

Представляет: плановые и фактические объемы производства продукции, работ и услуг на планируемый период по структурным подразделениям и Обществу в целом; информацию о выполнении плана по себестоимости по структурным подразделениям и Обществу в целом.

7) С технической дирекцией Получает: графики ремонтов агрегатов, оборудования, зданий и сооружений; план затрат на ремонты; отчет о выполнении бюджета ремонтных работ; энергобалансы.

Представляет: утвержденный годовой, месячный фонд затрат на проведение ремонтных работ, анализ себестоимости основных видов продукции.

Взаимоотношения управления с другими структурными подразделениями Общества регулируются действующими стандартами, инструкциями, правилами, договорами, настоящим положением и другими документами.

Основными плановыми направлениями в 2010 г. являлись:

• 1) до конца 2010 г. ОАО «Уральская Сталь» завершить следующие крупные инвестиционные мероприятия: «Модернизация схемы снабжения природным газом ЭСПЦ», «Расширение участка подготовки промежуточных ковшей в ЭСПЦ», «Техническое перевооружение шламовой насосной в ЛПЦ-1», «Замена электровибрационных питателей в ЭСПЦ», «Автоматизация дозировочного отделения агломерационного цеха», «Реконструкция здания станции «Сортировочная»;
• 2) сооружение двух установок сушки металлолома в ЭСПЦ и завершение перевода футеровки сталеразливочных ковшей на использование основных огнеупоров в мартеновском цехе и продолжит реализацию инвестиционного проекта сооружения комплекса установки вакуумирования стали в ЭСПЦ, расширение ГПП-5 ЦСП;
• 3) создание системы технического учета энергоресурсов и реконструкцию оборудования участков первичной и вторичной порезки слябов МНЛЗ № 2 в ЭСПЦ.

Реализация Инвестиционной программы позволила исключить риски дестабилизации производства чугуна в доменном цехе из-за срывов поставок покупного кокса, снизить затраты на закупки сырья для аглококсодоменного производства, укрепить и расширить позиции ОАО «Уральская Сталь» на рынке толстолистового проката за счет удовлетворения перспективных требований потребителей металлопроката к качественным характеристикам продукции, снизить расходы энергоресурсов, потребляемых структурными подразделениями комбината и, как следствие, уменьшить затраты на товарную продукцию.

Сегодня на предприятии предпринимаются энергичные шаги по масштабной перестройке бизнес-процессов и укреплению научно-технической и производственной базы, с целью наиболее эффективного использования потенциала.

Приоритетными направлениями деятельности ОАО «Уральская Сталь» в 2011 г. являлись: 1) снижение издержек; 2) снижение эмиссии двуокиси углерода; 3) обучение персонала; 4) улучшениие социального климата.

Основные перспективы были связаны с модернизацией существующего оборудования, повышением качества и улучшением потребительских свойств выпускаемого проката.

Проводимая реконструкция коксовой батареи № 6 позволила повысить качество производимого кокса для доменного производства и снизить воздействие на окружающую среду за счет сокращения выбросов.

Количество энергетических ресурсов, использованных в 2010;2011 г, представлено в приложении Б.