Заключение. 
Анализ управления пассивами в банке "Home Credit"

Ресурсная база, как экономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

В рыночных условиях коммерческие банки должны уделять серьезное внимание привлечению ресурсов и для этого:

• — разрабатывать собственную депозитную политику;
• — особое внимание в процессе осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам;
• — разнообразить виды вкладов;
• — расширять банковские услуги для привлечения потенциальных вкладчиков;
• — проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определенную привлекательность для вкладчиков.

Главными видами привлеченных финансовых ресурсов являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

Управление пассивами банка обеспечивает всю финансовую политику и стратегию банка. При этом правильное построение организационной структуры управления финансовыми ресурсами обеспечивает адекватное распределение полномочий и обязанностей между соответствующими подразделениями банка и уровнями управления рисками, что позволяет полнее реализовывать вложенные на них функции.

Ресурсы Банк Home Credit по способу образования можно разделить на две основные группы: собственный капитал и привлеченные средства. Привлеченные средства Банк Home Credit составляют на 01.01.2010 г. 90,2% в структуре ресурсной базы банка. Собственные средства соответственно составили 9,8%. Большая часть собственных средств капитала была образована за счет самых устойчивых и стабильных средств, и, прежде всего — уставного капитала, фондов банка. Увеличение собственных средств банка связано во многом с дополнительной эмиссией акций.

В составе источников обязательств Банк Home Credit наибольший удельный вес на 01.01.2012 имеют:

• — Межбанковские кредиты (46,1%);
• — Средства клиентов (юридических лиц) (32,9%);
• — Вклады физических лиц (5,7%);
• — Выпущенные долговые обязательства (14,2%).

Также по результатам исследования системы управления ресурсами Банк Home Credit было выявлено, что система управления финансовыми ресурсами является эффективной, но за три года эффективность управления незначительно снизилась в результате недостаточности информации необходимой для управления, несовершенной организационной структуры управления и неэффективного типа управления.

Следует отметить, что Банк Home Credit при формировании ресурсной базы также испытывает сложности в развитии свое клиентской базы (физических и юридических лиц), тем самым банку приходится большими объемами привлекать ресурсы на рынках межбанковского кредитования, что сказывается на увеличении стоимости привлеченных ресурсов в целом для банка.

Основными направлениями совершенствования системы управления финансовыми ресурсами Банк Home Credit являются:

• — совершенствование управленческой информации.
• — создание комитета по управлению финансовыми ресурсами.
• — соблюдение принципов управления.