Роль центрального банка в экономике страны и банковской системе

Основными целями деятельности Банка России являются:

• 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• 2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• 3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно — кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России выполняет следующие функции:

• 1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• 4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
• 5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• 6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
• 7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• 8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• 9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
• 10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
• 11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• 13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные.¹¹ Тосунян Г. А. Банковское дело и банковское законодательство в России. — М.: Дело Лтд, 2008. — С. 31.

Для реализации возложенных на него функций ЦБР участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации.

Банк России и Правительство Российской Федерации информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.²² Шенаев В. Н., Наумченко О. В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. — М.: Консалтбанкир, 2008. — С.74.

Рассмотрим функции, которые традиционно выполняет любой ЦБ: осуществление монопольной эмиссии банкнот; проведение денежно-кредитного регулирования, валютной политики; рефинансирование кредитно-банковских институтов; регулирование деятельности кредитных институтов, т. е. осуществление банковского надзора; функция финансового агента правительства.

За Банком России как представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:

• — прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• — установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• — установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• — определение порядка ведения кассовых операций.¹¹ Поляков В. П., Московина Л. А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. — М.: ИНФРА-М, 2006. — 348 с.

Денежно-кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель — регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии — кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов — кредитная рестрикция (экономическая теория Кейнца).

ЦБ использует при проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются:

• — по форме их воздействия (прямые и косвенные);
• — по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);
• — по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Все эти методы используются в единой системе.

Основными инструментами денежно-кредитной политики ЦБ являются:

• — изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБР;
• — регулирование официальной учетной ставки;
• — проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.¹¹ Глушкова, Н. Б. Банковское дело: учебное пособие / Н. Б. Глушкова. — М.: Академический Проект; Альма Матер, 2005. — С. 53.

Учетная ставка используется ЦБ в операциях с коммерческими банками по учету краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг, отвечающих требованиям ЦБ и является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (в зависимости от его состояния может меняться в течение года).

Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; её изменение по предоставленным центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них.

Исходя из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Широкое применение изменения учетной ставки обусловлено простотой применения. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, т. е. политика «дорогих денег» ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в центробанке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика «дешевых денег», наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.¹¹ Владимирова М. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М. П. Владимирова, А. И. Козлов. — М.: Кнорус, 2005. — 316 с.

Операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.

При проведении денежно-кредитной политики Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями:

• 1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;
• 2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
• 3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
• 4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
• 5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
• 6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
• 7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;
• 8) выдавать гарантии и поручительства;
• 9) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
• 10) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
• 11) осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.¹¹ Банковское дело: учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 248 с.

Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать:

• 1) золото и другие драгоценные металлы в различной форме;
• 2) иностранная валюта;
• 3) векселя в российской и иностранной валюте со сроками погашения до шести месяцев;
• 4) государственные ценные бумаги.

Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.

ЦБ является проводником государственной валютной политики, включающей в себя комплекс мероприятий, нацеленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны и осуществляет эту функцию в соответствии с Законом Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» и федеральными законами.¹¹ Банки и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова. — М.: Юнити, 2008. — 292 с.

От имени правительства ЦБ регулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. ЦБ, как правило, предоставляет свою страну в международных и региональных валютно-кредитных организациях.

Рефинансирование коммерческих банков, т. е. предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования — воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Регулирование кредитных организаций — это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.

Контроль над деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.¹¹ Теория и практика денег, кредита, банковской системы, денежно-кредитных и валютных отношений // Деньги и кредит. — № 2. — 2009. — С. 46.

При осуществлении функции надзора и контроля над деятельностью коммерческих банков Банк России:

• — устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.
• — регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы:

• 1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;
• 2) предельный размер не денежной части уставного капитала;
• 3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
• 4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
• 5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
• 6) нормативы ликвидности кредитной организации;
• 7) нормативы достаточности капитала;
• 8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
• 9) размеры валютного, процентного и иных рисков;
• 10) минимальный размер резервов, создаваемых под высоко рисковые активы;
• 11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;
• 12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).¹¹ Розмаинский И. В. Денежная экономика как основной предметный мир посткейнсианской теории // Экономический вестник Ростовского государственного университета. — 2009. — № 3. — С. 58−68.

В случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

• 1) взыскать с кредитной организации штраф до 1 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента от минимального размера уставного капитала;
• 2) потребовать от кредитной организации:
  • а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;
  • б) замены руководителей кредитной организации;
  • в) реорганизации кредитной организации;
• 3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;
• 4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;
• 5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;
• 6) отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Являясь по своему статусу финансовым агентом правительства, ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.¹¹ Шенаев В. Н., Наумченко О. В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. — М.: Консалтбанкир, 2008. — С. 36.

Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета — государственные займы.

Таким образом, выполняя функцию финансового агента правительства, ЦБ осуществляет кассовое исполнение бюджета — прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т. е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, ЦБ выступает кассиром правительства.²² Крылова Л. В. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие — М.: АТиСО, 2008. — С. 46.

центральный банк кредитный эмиссионный.