Порядок проведения, оформление и учет операций по потребительскому кредитованию физическихлиц

Порядок проведения операций по потребительскому кредитованию физических лиц

Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь № 226 от 30.12.2003 предусмотрено, что порядок проведения операций по кредитованию разрабатывается банками самостоятельно и определяется локальными актами банка.

В данной работе процедура кредитования будет рассмотрена на примере ОАО «Белагропромбанк». Кредитование физических лиц проводится на основании Правил кредитования физических лиц в ОАО «Белагропромбанк», утвержденных Протоколом Правления № 58 от 20.09.2007 [4].

Для получения кредита, необходимо представить следующие документы:

• — документ, удостоверяющий личность кредитополучателя;
• — заявление-анкета кредитополучателя (форма определяется спецификациями);
• — для мужчин призывного возраста (до 27 лет) — военный билет или приписное свидетельство кредитополучателя (копии листов документа, на которых содержатся сведения о фамилии, имени, отчестве кредитополучателя, об основании освобождения от воинской обязанности, заверенные сотрудником службы кредитования физических лиц (сотрудником РКЦ, агентом), хранятся в кредитном досье);
• — документ, удостоверяющий личность поручителя;
• — анкета поручителя;
• — документы, подтверждающие доходы кредитополучателя (поручителя), если иное не предусмотрено спецификацией;
• — согласие на получение банком сведений, входящих в состав кредитной истории кредитополучателя (поручителя), хранящейся в Национальном банке Республики Беларусь в системе «Кредитное бюро», если иное не предусмотрено спецификацией;
• — сведения об информировании кредитополучателя об условиях кредитования и полной процентной ставке в соответствии с требованиями Национального банка Республики Беларусь;
• — иные документы, предусмотренные спецификацией [4, п. 7.1].

При подготовке соответствующего заключения службы кредитования физических лиц определяется платежеспособность кредитополучателя с целью оценки возможности своевременно и в полном объеме возвратить кредит и уплатить проценты.

Расчет платежеспособности кредитополучателя визируется сотрудником службы кредитования физических лиц и помещается в кредитное досье. В расчет платежеспособности кредитополучателя принимаются его постоянные доходы, получаемые на территории Республики Беларусь, подтвержденные документально, и расходы.

К доходам кредитополучателя могут относиться:

• — заработная плата и приравненные к ней выплаты;
• — доходы от предпринимательской деятельности;
• — пенсии, стипендии, пособия и т. п.;
• — плата за период времени, указанный в соответствующей спецификации, получаемая кредитополучателем согласно договору аренды (найма, поднайма);
• — другие доходы, определенные спецификациями.

К расходам кредитополучателя могут относиться:

• — удержания подоходного и других налогов;
• — алименты;
• — стоимость коммунальных услуг, плата за пользование жилым помещением, телефоном;
• — платежи по различным видам страхования;
• — плата за содержание детей в детских учреждениях;
• — платежи по ранее полученным кредитам и процентам за пользование ими, займам;
• — производимые платежи по заключенным договорам поручительства;
• — платежи за оплату обучения в средних, средних специальных и высших учебных заведениях
• — другие расходы, определенные спецификацией [4, п. 7.2].

Ежемесячные платежи по основному долгу и процентам за пользование кредитом по ранее полученным кредитам рассчитываются следующим образом:

• — при погашении кредита, полученного полностью — как сумма платежей по основному долгу и процентам за пользованием кредитом, оплаченных (подлежащих к оплате) за последний месяц;
• — при погашении кредита, выдаваемого в рамках открытой кредитной линии — как сумма максимально возможного платежа по основному долгу и процентам за пользование кредитом по действующему кредитному договору [4, п. 12.5].

Определение платежеспособности кредитополучателя производится путем расчета максимально возможной суммы кредита (для кредитной линии — предельного размера единовременной задолженности) в валюте кредита по формуле (1) или по формуле (2).

(Д — Р) x К Сmax = ————————— (1).

1 / ПМ + ПС / 1200.

или.

(Д — Р) — БПМ Сmax = —————————, (2).

1 / ПМ + ПС / 1200.

где:

Сmax — максимальная сумма кредита (предельный размер единовременной задолженности по кредиту), но не более предела, установленного спецификацией;

ПС — процентная ставка по кредиту, в зависимости от вида кредита, валюты и срока кредитования;

Д — средний доход кредитополучателя за период времени, указанный в соответствующей спецификации (при кредитовании в иностранной валюте — расчет производится по официальному курсу иностранной валюты, установленному Национальным Банком Республики Беларусь на дату проведения расчета платежеспособности и подготовки соответствующего заключения службы кредитования физических лиц);

Р — средние расходы кредитополучателя (поручителя), за период времени, указанный в соответствующей спецификации (при кредитовании в иностранной валюте — расчет производится по официальному курсу иностранной валюты, установленному Национальным банком Республики Беларусь на дату проведения расчета платежеспособности и подготовки соответствующего заключения службы кредитования физических лиц);

ПМ — количество платежных периодов (в месяцах) (в соответствии со спецификацией);

БПМ — бюджет прожиточного минимума в среднем на душу населения, действующий на дату проведения расчета платежеспособности и подготовки соответствующего заключения службы кредитования физических лиц [4, п. 15.1].

К — коэффициент, указанный в соответствующей спецификации.

При расчете Сmax десятичные дроби, полученные в результате выполнения действий 1 / ПМ и (или) ПС / 1200, округляются до семи знаков после запятой.

При этом формула (1) применяется в случае если: (Д — Р) x (1 — К) >= БПМ, формула (2) в случае, если (Д — Р) x (1 — К) < БПМ [4, п. 12.8].

Существуют следующие способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору:

• — поручительства физических лиц;
• — залог имущества кредитополучателя либо третьего лица, оформленный в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь;
• — поручительство юридических лиц;
• — гарантийный депозит денег;
• — неустойка;
• — другие способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные законодательством Республики Беларусь [4, п.14].

Поручитель отвечает перед банком в том же объеме, что и кредитополучатель, включая возврат кредита, уплату процентов за пользование кредитом, штрафных санкций, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков банка, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

Поручитель и кредитополучатель несут перед банком солидарную ответственность.

В случае нарушения условий договора поручительства, а именно — при несвоевременном уведомлении об изменении места жительства, работы, фамилии, имени, отчества и данных документа, удостоверяющего личность, а также других обстоятельств, способных повлиять на выполнение обязательств по договору поручительства, поручитель уплачивает штраф за каждый случай нарушения в размере 2 базовых величин, установленных в соответствии с законодательством на дату его уплаты.

При предоставлении в качестве обеспечения исполнения обязательства по кредитному договору залога имущества кредитополучателя или третьих лиц, сотрудник службы кредитования физических лиц проверяет:

• — наличие имущества;
• — принадлежность имущества залогодателю;
• — наличие документов о результатах обязательной оценки имущества;
• — целесообразность и возможность принятия имущества в залог.

Наличие и сохранность имущества, переданного в залог, если оно остается у залогодателя, проверяется также в период действия договора о залоге.

Отношения между поручителем и банком оформляются договором поручительства в порядке, установленном в локальных нормативных правовых актах банка, регламентирующих вопросы заключения договоров поручительств, их учета и исполнения в банке.

Поручитель отвечает перед банком в том же объеме, что и кредитополучатель, включая уплату основного долга, процентов за пользование кредитом, штрафных санкций, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков банка, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

Поручитель и кредитополучатель несут перед банком солидарную ответственность.

Правоспособность и платежеспособность юридических лиц, выступающих поручителями по обязательствам кредитополучателей, определяется согласно локальным нормативным правовым актам банка в порядке, предусмотренном для поручителей по кредитам, предоставляемым юридическим лицам.

В случае принятия решения о выдаче кредита, между кредитополучателем и банком заключается кредитный договор.

Кредитный договор должен содержать:

• — указание на место и дату заключения кредитного договора (дата заключения договора указывается цифрами или прописью (например, «22 февраля 2007 года» или «Двадцать второе февраля две тысячи седьмого года»));
• — сведения о сторонах по кредитному договору;
• — сумма и валюта кредита (для кредитной линии — максимальный размер (лимит) общей суммы предоставляемых денежных средств (кредита) и предельный размер единовременной задолженности по нему);
• — срок и порядок предоставления и возврата (погашения) кредита;
• — способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
• — размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы за пользование кредитом и порядок ее внесения, если взимание платы предусмотрено соответствующей спецификацией и соответствующим локальным нормативным правовым актом;
• — права и обязанности кредитополучателя и кредитодателя;
• — ответственность кредитополучателя и кредитодателя за неисполнение и (или) ненадлежащее исполнение обязательств по кредитному договору;
• — порядок изменения условий кредитного договора;
• — условие о том, что в случаях, определенных законодательством Республики Беларусь, банк направляет в Национальный банк Республики Беларусь сведения об условиях заключенного кредитного договора и о выполнении кредитополучателем обязательств по данному кредитному договору;
• — условие о том, кредитополучатель подтверждает, что до подписания кредитного договора кредитодатель предоставил ему информацию о суммах ежемесячных платежей, подлежащих уплате в соответствии с кредитным договором, включая платежи по возврату (погашению) кредита, уплате процентов и платы (комиссионных и иных платежей) за пользование кредитом;
• — иные условия, определенные в спецификации [4, п. 15.1].

После подписания договора предоставление кредитов на потребительские нужды может осуществляться:

• — в безналичном порядке либо путем перечисления учреждением банка денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя;
• — путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя посредством использования платежного инструмента — кредитной банковской пластиковой карточки;
• — путем выдачи наличных денежных средств кредитополучателю.

Погашение задолженности по кредитному договору производится кредитополучателем в порядке и сроки, установленные в кредитном договоре.

Для расчета суммы процентов за пользование кредитом применяется следующая формула:

ДП ПС СП = SUM COi x ————, (3).

i=1 100 x ДГ где:

СП — сумма процентов, начисленных за фактическое время пользования кредитом;

ДП.

SUM СОi — сумма фактических ежедневных остатков за период начисления.

i=1.

(процентное число),.

ПС — годовая процентная ставка по кредитному договору (с учетом ее изменения в период действия кредитного договора),.

ДП — количество дней фактического времени пользования кредитом, ДГ — количество дней в году (в соответствии с Учетной политикой банка и условиями кредитного договора).

Для расчета размера ежемесячного платежа по процентам за пользование кредитом применяется следующая формула:

П = С% / ПМ, (4).

где:

П — ежемесячный платеж по процентам за пользование кредитом, С% - сумма процентов, причитающихся к уплате за весь период пользования кредитом, определяемая по формуле (5),.

ПМ — количество платежных месяцев, определяемых по формуле (5):

ПМ = МП — МДП, (5).

где:

МДП — количество месяцев до начала погашения кредита, МП — количество месяцев пользования кредитом [4, п. 15.1].