Факторы, влияющие на формирование кредитной политики коммерческого банка

Определение кредитной политики может быть выражено после исследования факторов, роли, функций, целей, принципов и положений, а также после рассмотрения её видов.

На формирование кредитной политики влияют субъективные и объективные факторы, представленные на рисунке 1.1.

Макроэкономические, региональные и отраслевые факторы носят объективный характер, и банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику. При рассмотрении внутрибанковских факторов многие банки в своей работе учитывают индикаторы, свидетельствующие о невысоком уровне способностей и опыта персонала и отражающиеся на нецелесообразной или рискованной кредитной политике банка. Эти индикаторы выработаны на основе обобщения практики кредитования различных банков за длительный период:

• — ошибочная оценка рисков, связанных с заемщиком;
• — кредитование, основанное на возможных событиях в будущем (например, слияниях);
• — предоставление слишком крупных сумм заемщику;
• — высокий удельный вес кредитов, предоставленных заемщикам,
• -
• — находящимся вне обслуживаемой банком территории;
• — недостаточное количество документов в кредитных делах;
• — значительный удельный вес кредитов лицам, связанным с банком (служащим, директорам или акционерам);
• — отсутствие должного контроля за процессом кредитования;
• — поспешное реагирование на конкуренцию (предоставление кредитов низкого качества для того, чтобы удержать клиентов от перехода в другой банк);
• — кредитование спекулятивных приобретений;
• — недостаточная чувствительность к изменению экономических условий. Абалакина Т. В. Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков в современных условиях / Т. В. Абалакина — Интернет-журнал «НАУКОВЕДЕНИЕ». — 2013. — № 5(18).

Роль кредитной политики банка назначается в приоритетных направлениях развития и совершенствовании банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

На макроэкономическом уровне следует отметить важную роль кредитной политики в формировании, распределении и перераспределении национального дохода, в организации планирования и регулирования денежного оборота, а на микроэкономическом уровне — внутри конкретного банка — в обеспечении стабильности и надежности банка, его рентабельности и ликвидности, адекватности его деятельности потребностям клиентов.

Функции кредитной политики проявляют ее сущность. Они условно делятся на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

• · коммерческая;
• · стимулирующая;
• · контрольная.

Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения кредитных операций.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, показывающая объективные потребности государства, банка и клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банках и их рациональное использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход от средств, помещенных в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в банке кредит имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах. При этом необходимость уплаты банку процентов за пользование кредитом стимулирует заемщика как можно быстрее погасить задолженность перед банком. Для коммерческого банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что он стремится привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Контрольная функция выражается в том, что кредитная политика позволяет управлять процессом привлечения и использования кредита банками и их клиентами с приоритетами, изложенными в кредитной политике банка.

Однако, если мы рассмотрим функцию в качестве специфического выражения сущности явления, то в данном случае, кредитная политика выполняет только одну функцию — оптимизация процесса получения кредита. Функция направлена на достижение целей банковской политики.

Учитывая кредитную политику банка в рамках банковской политики, следует подчеркнуть, что цель кредитной политики тесно связана с общими стратегическими и тактическими целями основной политики банка. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как ее элемент, имеют общую цель, которая заключается в получении прибыли от размещения денежных средств вкладчиков, а также в динамичном развитии банка в направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует стабильность и рост прибыли банка в будущем. Следовательно, стратегической целью кредитной политики является создание условий для эффективного маркетинга заемных средств для обеспечения устойчивого роста прибыли банков для удовлетворения ликвидности и приемлемый уровень совокупного риска банковской деятельности. Тактические цели кредитной политики могут включать в себя, например, расширение сферы услуг, предоставляемых частным клиентам; повышение производительности работы с клиентами с более высокими доходами; очистку картотеки; снижение доли проблемных кредитов и т. д.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса и подразделяются на общие и специфические. Под общими принципами кредитной политики мы понимаем принципы единые для государственной денежно-кредитной политики Центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне. Наиболее важным общим принципом кредитной политики можно считать научную обоснованность, которая определяет оптимальность, эффективность, а также единство и неразрывную связь элементов кредитной политики. Только научно обоснованная кредитная политика, разработанная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, которые определяют её, позволяет в полной мере выражать интересы государства, банка (а также в качестве организационной структуры), ее сотрудников и клиентов (в том числе населения). Таким образом, только научно обоснованная кредитная политика в наибольшей степени соответствует тем целям, которые банк ставит перед собой на определенном этапе своего развития. Следовательно, только научно обоснованная кредитная политика в идеале является оптимальной, наиболее эффективной, предпочтительной для банка (как центрального, так и коммерческого).

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность (основной целью функционирования любого коммерческого банка является получение максимально возможной прибыли), а также безопасность, надежность (т.к. банк стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он развивает свою деятельность).

Основные этапы кредитного процесса коммерческого банка представлены в таблице 1.1.

Таблица 1.1. Этапы кредитного процесса. Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р. Г. Ольхова.— М.: КНОРУС, 2012.

На основании вышеизложенного, Положение «О кредитной политике банка» как внутрибанковский документ должна включать следующие ключевые моменты:

• 1. Цели, исходя из которых определяются параметры кредитного портфеля банка (виды, сроки предоставления, размеры и качество кредитов).
• 2. Полномочия в области кредитования, которыми наделены управляющий банка, отвечающий за кредиты, председатель кредитного комитета и кредитный инспектор (максимальные суммы и виды кредитов, которые могут быть одобрены конкретным руководителем или сотрудником, и необходимые подписи).
• 3. Обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитной службы банка.
• 4. Практика обращения с просьбой о выдаче кредита, проверка, оценка и принятие решения по кредитным заявкам клиентов.
• 5. Перечень необходимых документов для оформления кредитной заявки и документации для обязательного хранения в кредитном деле клиента (финансовая отчетность заемщика, кредитный договор, договоры залога, гарантии и т. д.).
• 6. Конкретные и подробные инструкции о том, кто имеет доступ к этим делам и в каком случае.
• 7. Основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения.
• 8. Описание политики и практики установления процентных ставок комитетом по кредитам и условий их погашения.
• 9. Описание стандартов, с помощью которых определяется качество всех кредитов.
• 10. Указание относительно максимального лимита кредитов (то есть максимального допустимого уровня соотношения суммы кредитов и совокупных активов банка).
• 11. Характеристика проверки проблемных кредитов, их анализа и путей выхода из возникающих неблагоприятных ситуаций.

При формулировании определения кредитной политики обнаруживается проблема оценки её эффективности, так как, преследуя цель снижения совокупного риска Валенцева Н. И. Банковские риски: учебное пособие / Н. И. Валенцева; под ред. О. И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2010. или обеспечения ликвидности банка, может возникнуть ситуация отсутствия дохода от кредитных операций или даже получения убытка по ним. Этот факт не может рассматриваться как результат неэффективной кредитной политики. В результате возникает проблема определения оптимального, наиболее благоприятного, наилучшего варианта кредитной политики.

Таким образом, оптимальная кредитная политика банка — в широком смысле этого слова — это стратегия и тактика банка по оптимизации кредитного риска, принимаемого на себя банком, в пределах допускаемых законодательством норм и нормативов.

Не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Принимая во внимание экономическую, политическую и социальную ситуацию в регионе функционирования или, с учетом совокупности всех внешних и внутренних рисков, которые влияют на работу банка, каждый конкретный банк устанавливает свою собственную кредитную политику.

Совокупный риск коммерческого банка повышается, если он не имеет собственной кредитной политики, либо же имеет неконкретную, спорную кредитную политику, или основные положения кредитной политики не доводятся до сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможность введения ее реализации.

В процессе развития кредитной политики банки определяют по объективным (макроэкономическим, региональным и отраслевым) и субъективным (внутрибанковским) факторам приоритеты формирования кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о такой её ориентации, как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т. д. Кредитная политика в отношении юридических лиц может нести отраслевую направленность и быть подразделена на политику по кредитованию промышленных предприятий, политику банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбытоснабженческих организаций и т. п.

Вырабатывая стратегию, банки разрабатывают индивидуальные подходы в отношении кредитования соответствующих заемщиков, в том числе физических лиц. Например, банк может рекомендовать выдачу персональных ссуд, обеспеченных залогом недвижимости, но воздерживаться от увеличения объема выдачи долгосрочных инвестиционных кредитов, ссуд лицам с сомнительной репутацией, ссуд под залог акций компаний закрытого типа и т. д. Кредитная политика банка может определять географические районы, в которых требуется кредитная экспансия (зона влияния) банка. Например, банк может устанавливать границы деятельности своей кредитной политики в пределах одного города, где он расположен, или в рамках района в сельской местности. А крупный банк может руководствоваться в своей деятельности не только на развитие кредитных отношений с частными клиентами на региональном, национальном, но и на международном уровне. Таким образом, в целях разработки оптимальной кредитной политики необходимо определить приоритетные направления работы банка, учитывая состояние рынка банковских операций и услуг, уровень конкуренции, возможности самого банка.

Необходимость кредитной политики для коммерческих банков заключается в том, что она дает возможность рациональному управлению, регулированию и организации взаимоотношений между банком и его клиентами в процессе привлечения временно свободных денежных средств на возвратной основе и инвестированию в части кредитования клиентов банка. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка.

Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. Агрессивность банка и поэтому его политика на рынке рассматриваются с точки зрения его роста и развития. Если банк преследует цель быстрого роста (активов, капитала и т. д.), завоевания новых сегментов рынка или консолидации своих позиций на рынке в краткосрочной перспективе, учитывая усиление конкуренции с другими банками, такая политика связана с повышенным риском и ее часто называют агрессивной. С другой стороны, традиционная, классическая политика банка обеспечивает оптимальный устойчивый рост банка, который, по сравнению с предыдущим подходом, предполагает меньший риск.

В выборе типа кредитной политики лежит стратегия банка, фокусирующаяся на росте его капитала, повышение доходов, снижение рисков, соблюдение банковской ликвидности — смешанная стратегия. Подводя итог, можно сказать, что оптимальная кредитная политика в узком смысле этого слова — это система мер по банковскому кредитованию клиентов на условиях, обеспечивающих банку покрытие его расходов и получение прибыли (чистой прибыли) с точки зрения их стратегических и тактических целей и принципа обеспечения безопасности и устойчивости банка.

Кредитная политика в качестве основы для процесса управления кредитованием определяет приоритеты для развития кредитных отношений и функционирования кредитного процесса.