Порядок проверки соблюдения клиентами условий работы с денежной наличностью

Кассовая работа в ПАО ВТБ Банк производится в соответствии с Положением Банка России от 24 апреля 2008 г. N 318-П «О порядке ведения кассовых операция и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», а также с внутренними положениями банка.

Кассовые операции в кредитной организации осуществляется в операционное, послеоперационное время кредитной организации, а также в выходные дни, нерабочие праздничные дни. Для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями кредитные организации создают оборудованные и технически укрепленные помещения. Требования к указанным помещениям следующие: техническая подкрепленность; оснащение охранной, пожарной и тревожной сигнализацией; соблюдение обязательных противопожарных требований и санитарных норм.

Для хранения наличных денег и других ценностей в течение рабочего дня кассовые работники банка обеспечиваются металлическими шкафами, сейфами, тележками закрытого типа, специальными столами, имеющими индивидуальные секреты замков. Операции по обработке денежной наличности выполняются с использованием средств механизации и автоматизации кассовых операций.

Обслуживание клиентов — юридических лиц банка осуществляется на договорной основе, с каждым клиентом в обязательном порядке заключается договор на расчетно-кассовое обслуживание. Типовой договор о сотрудничестве с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями представлен в Приложении 17.

Прием денежной наличности юридическими лицами осуществляется приходной кассой. Если деньги сдаются самоносом, то они принимаются с заполнением объявления на взнос наличными. Документ предоставляется бухгалтеру, обслуживающему клиента, который проверяет правильность заполнения документа, подписывает, отражает сумму в кассовом журнале по приходу (электронно) и передает документ в кассу. Кассовый работник проверяет наличие и тождественность подписи бухгалтерского работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него наличность с обязательным пересчетом банкнот и монет. После пересчета денежной наличности сумма сверяется с суммой, указанной в объявлении. При соответствии — ставится печать на квитанции и выдается вносителю денег; ордер — в операционный отдел; само объявление остается в кассе. Выдача наличных денег клиентам банка (юридическим лицам) производится только дневной расходной кассой банка в операционное время по денежным чекам. Для получения чековой книжки клиент подает заявление с указанием количества чековых книжек, числа листов в чековой книжке, правомочных распоряжаться счетом лиц организации. При выдаче наличности операционист проверяет чековую книжку, подписи по карточке с образцами подписей, вносит данные в программу, затем контролер проверяет подлинность подписей по другой (нотариально заверенной) карточке подписей. Далее клиент идет в кассу и получает наличность. Прием и выдача денежной наличности гражданам и сотрудникам банка производится бухгалтером — кассиром по приходным и расходным кассовым ордерам, а прием различных платежей — по извещениям с квитанцией. Пример приходного кассового ордера представлен в приложении 18.