Основные показатели и проблемы развития коммерческих банков России в современных условиях

Коммерческие банки на данном этапе развития экономики являются одним из важнейших финансовых институтов. Ежегодно огромное количество людей обращается в коммерческие банки с различными целями, но каждый из них хочет быть уверен в финансовой устойчивости и надежности банковской организации.

Анализ и оценка результатов финансовой деятельности банка является гарантом его надежности и стабильности.

Для общей оценки деятельности данных банковских организаций рассмотрим следующие показатели:

• — Активы-нетто — это активы банка, очищенные от дополнительной нагрузки, которую невозможно или сложно превратить в деньги, например, межфилиальные расчеты, просроченные активы и проценты по ним, текущие расходы, убытки, расходы будущих периодов. Активы-нетто характеризуют величину банка и при прочих равных условиях его надежность;
• — Чистая прибыль — прибыль банка после уплаты налогов и других обязательных платежей. Характеризует финансовые результаты деятельности банка;
• — Капитал — сумма собственных средств банка, составляющая финансовую основу его деятельности и источник ресурсов. Состоит из основного и дополнительного капитала (не превышающего основной) за вычетом определенных показателей. Капитал банка характеризует его финансовую устойчивость;
• — Кредитный портфель — остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам физическим и юридическим лицам. Кредитный портфель характеризует объем кредитования данной организации.

На диаграмме (рис. 1) отображено сравнение данных показателей в разбивке по банкам. Исходя из полученных данных, мы видим, что каждый из банков является лидером по одному из исследуемых показателей. Наибольшую величину активов-нетто, а, следовательно, наиболее крупным и надежным, является банк АК БАРС, единственным банком, имеющим положительное значение чистой прибыли, является Банк Тинькофф, банком, обладающим максимальным значением показателя капитал, то есть самым финансово устойчивым, является Связь-Банк, а банком с наибольшим кредитным портфелем является Росбанк. Таким образом, исходя лишь из данных о значениях основных показателей деятельности исследуемых банков, невозможно сделать вывод о том, какой же из банков является самым устойчивым — каждый банк проявляет лидерство по отношению к остальным лишь по одному показателю.

Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране. В случае несоблюдения нормативов регулятор может взыскать с кредитной организации штраф, ввести запрет на осуществление ею некоторых банковских операций (например, на прием вкладов от населения, назначить в банке временную администрацию), а в некоторых случаях даже отозвать у банка лицензию. Впрочем, иногда ЦБ идет навстречу кредитной организации и в индивидуальном порядке может изменить на срок до шести месяцев нормативы для «проштрафившегося» банка. Всего ЦБ предписывает соблюдать 9 нормативов. Основными из них принято считать норматив достаточности капитала Н1 (минимум 10%) и нормативы ликвидности Н2 (минимум 15%), Н3 (минимум 50%). В основе определения значимости норматива лежит тот или иной риск. Каждый норматив по экономическому смыслу характеризует степень защищенности банка от некоторого риска (риски представлены в табл. 1).

Таблица 1 Основные нормативы ЦБ РФ

К внутренним недостаткам банковского сектора относятся следующие:

• — вовлеченность некоторых кредитных организаций в противоправную деятельность;
• — существование непрозрачных для регулятора и рынка форм деятельности;
• — недостоверность учета и отчетности, которые приводят к искажению информации о работе кредитных организаций;
• — безответственность владельцев и управляющих некоторых банков при принятии бизнес — решений, диктуемых погоней за краткосрочной прибылью и наносящих ущерб финансовой устойчивости;
• — неудовлетворительное в некоторых случаях состояние управления, включающее в себя управление рисками и корпоративный аспект;
• — недостаточная технологическая надежность информационных систем кредитных организаций. Это обуславливается неупорядоченностью в сфере применения информационных технологий в банковской деятельности, включая технологии дистанционного банковского обслуживания.

Все перечисленные недостатки в целом снижают авторитет банковского сектора и уровень доверия к нему, а также ухудшают возможности привлечения банками инвестиций.

Что касается внешних факторов, то к ним можно отнести:

• — ограниченность и преимущественно краткосрочный характер кредитных ресурсов;
• — недиверсифицированность экономики и общий дефицит ее инвестиционных возможностей;
• — высокий уровень непрофильных (административных) расходов кредитных организаций.

В настоящее время проблема мошенничества остается достаточно распространенным явлением, с которым часто сталкиваются, как банки, так и органы, регулирующие банковскую деятельность. Наличие таких нeрeшeнных проблем объясняет необходимость дополнительных усилий со стороны правительства, направленных на качественное изменение деятельности банков. Подытоживая, необходимо отметить, что от силы банковской системы будет зависеть развитие социально-экономической системы страны в целом. При слабой банковской системе у социально-экономической системы страны не будет источников для успешного развития.

Следует отметить, что в настоящее время уже создаются условия для дальнейшего увеличения вклада кредитных организаций в повышение эффективности и конкурентоспособности российской экономики. Одновременно стала очевидной необходимость более решительного перехода к модели развития банковского сектора, которая характеризуется ориентацией на долгосрочную эффективность и приоритетом качественных показателей деятельности, т. е. переход к интенсивной модели. Такая модель в полной мере отвечает долгосрочным приоритетам развития экономики России.

В заключение хочется отметить, что в настоящее время, особая роль российской банковской системы заключается в обеспечении стабильного экономического роста, в сохранении и приумножении сбережений граждан, а также в том, чтобы расширить возможности предприятий и организаций по привлечению финансовых ресурсов. Исключительная роль банковской системы заключается в том, что она обеспечивает расчеты и платежи. Большинство коммерческих сделок осуществляется через кредитные, вкладные и инвестиционные операции.

Также следует отметить, что четкое разделение сфер влияния и полномочий между ЦБ РФ и коммерческими банками может значительно повышать эффективность работы банковской системы, а это в свою очередь помогает развитию экономики страны. Кроме этого, современные коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложных процессах преобразования экономики и общества. Была создана серьёзная материальная база, внедрены международные технологии и cтaндaрты, подготовлены квалифицированные специалисты.

Что касается проблем и перспектив развития банковского сектора в России, то на сегодняшний день необходимо регулирование банковского сектора и применение комплекса взаимосвязанных мероприятий, которые были бы направлены на обеспечение стабильности всей системы. Подводя итог, следует отметить, что банки, выступая в роли финансовых посредников, аккумулируют и трансформируют сбережения одних экономических субъектов в кредиты другим субъектам, а это означает, что от того, насколько правильно будет организована банковская система, будет зависеть функционирование хозяйства страны.