Совершенствование кредитной политики

Анализ кредитного портфеля ПАО Сбербанка России

Предоставление кредитов является основной операцией, которая обеспечивает доходность и стабильность существования любого коммерческого банка. При выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, банк создает свой кредитный портфель.

Кредитным портфелем называют совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, иными словами под кредитным портфелем понимают все ссуды, которые выданы клиентам.

В условиях жесткой конкуренции, банки должны не только стремиться к росту кредитных операций, то есть к увеличению прибыли, но и к улучшению структуры и качества кредитного портфеля. Поэтому для того что бы эффективно управлять кредитным портфелем, целью которого является привлечь как можно больше клиентов, необходимо определить приоритетные стороны его формирования, а так же подвергать непрерывному анализу его структуру и качество.

Совокупный кредитный портфель Сбербанка России, крупнейшего банка Российской Федерации и СНГ, по сравнению с 2014 годом вырос на 13,7% и составил на 31 декабря 2015 года 6 191 910 миллионов рублей (табл. 3).

Таблица 3.

Кредиты, выданные клиентам ПАО Сбербанком России за 2014 -2015 г.

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос на 14,2% и составил 4 872 178 миллионов рублей. Рост кредитного портфеля произошёл в основном за счёт увеличения доли коммерческих кредитов юридическим лицам на 22,8%, которые были предоставлены крупнейшим российским машиностроительным компаниям, металлургическим отраслям, пищевой промышленности и сельскому хозяйству.

Кредитование физических лиц увеличилось в связи с ростом спроса на потребительские и прочие ссуды, а так же на жилищные кредиты на 12,1% и составило на 31 декабря 2015 года 1 319 732 миллиона рублей.

Более подробная информация о всех выданных кредитах ПАО Сбербанком России за 2015 год.

Коммерческое кредитование юридических лиц связано с предоставлением ссуд юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти для пополнения оборотных средств, приобретения движимого и недвижимого имущества, портфельных вложений в ценные бумаги, расширения бизнеса и так далее. Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5лет.

Специализированные кредиты для юридических лиц представляются для финансирования инвестиционных и строительных проектов. Срок предоставления ссуды связан со сроком окупаемости инвестиционных, строительных проектов, а также со сроком выполнения контрактных работ.

Потребительские и прочие ссуды выдаются физическим лицам на потребительские цели, текущие и неотложные нужды, которые не связанны с приобретением автомобиля, а также с покупкой и строительством недвижимости.

Жилищные кредиты предоставляются физическим лицам на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Этот вид кредита носит долгосрочный характер и обеспечивается залогом недвижимости.

Автокредиты выдают физических на срок до 5 лет физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства.

Для любого коммерческого банка наиболее значимым видом риска является кредитный риск, а именно риск того, что заёмщик не сможет погасить задолженность в установленный срок, поэтому для начала рассмотрим все непросроченные кредиты, которые объединены в три группы качества ссуд.

Анализ качества непросроченных кредитов ПАО Сбербанка России по состоянию на 31 декабря 2015 года К первой группе относятся юридические лица с высоким уровнем ликвидности, рентабельности и высоким показателем достаточности капитала, а также физические лица с хорошим уровнем обслуживания долга и отличным финансовым положением. В этом случае вероятность нарушений условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая.

Ко второй группе относятся заемщики с умеренными показателями и умеренным финансовым положением. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя.

К третьей группе относятся все оставшиеся заемщики с удовлетворительными показателями и умеренным финансовым положением. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.

Просроченные и неработающие (платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней) кредиты составляют 8,5% от всей суммы выданных ссуд и равны 524 600 миллионов рублей.

Приведенная ниже таблица 4 отображает по каким видам кредитов были просрочены платежи.

Таблица 4.

Анализ качества просроченных кредитов ПАО Сбербанка России по состоянию на 31 декабря 2015 года.

Процедуры и методы, которые применяются ПАО Сбербанком позволяют не допускать неконтролируемого ухудшения кредитного портфеля даже во время нестабильности экономики. Таблица 3, которая приведена ниже показывает распределение кредитов заемщиков, которые имеют просроченную задолженность, по количеству дней, а также их долю в кредитном портфеле.

Таблица 5.

Анализ структуры кредитов заемщиков по просроченному количеству дней ПАО Сбербанка России на 31декабря 2014;2015 г.

Из представленной таблицы 6 видно, что объем просроченной задолженности в 2015 году снизился, также на фоне роста кредитного портфеля доля неработающих кредитов (платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней) в его структуре практически не изменился по сравнению с предыдущим годом и составляет 452 292 на 31 декабря 2015 года.

Для поддержания стабильности структуры кредитного портфеля в части доли просроченной (проблемной) задолженности, ПАО Сбербанк продолжает придерживаться консервативного подхода к принимаемым на себя кредитным рискам. Поэтому при создании резерва под обесценение кредитного портфеля (табл. 4) проводится тщательный анализ заемщиков, их текущей ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники погашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения.

Таблица 6.

Анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля ПАО Сбербанка России за год, закончившийся 31 декабря 2015 года.

Так же ПАО Сбербанк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, поэтому его кредитный портфель достаточно хорошо диверсифицирован по отраслям экономики (табл.7).

Таблица 7.

Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанка России по отраслям экономики.

В структуре кредитного портфеля крупнейшими отраслями являются торговля 16,3% и услуги 16,2%. На 31 декабря 2015 года доля кредитов выданных физическим лицам составляет 21,3% от суммы кредитного портфеля, но по сравнению предыдущем периодом их доля снизилась на 0,4% в связи с повышением предъявляемых требований с целью минимизации кредитного риска. По итогам года наиболее значительно увеличилась задолженность предприятий по таким отраслям, как транспорт (35,2%), услуги (33,85), энергетика (21,0%). Одновременно с этим сократилось кредитование машиностроения на 8,5% и незначительно — строительства на 0,9%. Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО Сбербанка России в целом сопоставима со структурой ВВП.

Из приведенных показателей концентрации крупных кредитных рисков видно, что риск концентрации за последние 2 года изменялся несущественно и остается на приемлемом уровне.