А: Об. К20/А = СнД20/А + Об. Д20/А — СкД20/А Об. К20/А = 0 +927 851,77 — 927 600 =251,77.
Всего выпущено продукции А: 927 600.
с/с ед. пр. А = 927 600/30000 = 30,92.
Б: Об. К20/Б = СнД20/Б + Об. Д20/Б — СкД20/Б Об. К20/Б = 0 + 451 849,61−451 800 = 49,61.
Всего выпущено продукции Б: 451 800.
с/с ед. пр. Б = 451 800/30000 = 15,06.
В: Об. К20/В = СнД20/В + Об. Д20/В — СкД20/В Об. К20/В = 0 +371 808,62 — 371 600 = 208,62.
Всего выпущено продукции В: 371 600.
с/с ед. пр. В = 371 600/40000 = 9,29.
Аналитические данные
Состав основных средств и расчет сумм амортизационных отчислений за январь 2012 г. (линейным способом)
|
Наименование основных средств. | Перв. Стоимость. | Срок пол. исп-я. | Норма амортизаций в год. | Сумма амортизаций в год (первонач. ст — тъ* норму аморт. в год). | Сумма амортизаций в месяц (сумма амортизации в год/12). | |
Здание предприятия. | | | 0,04. | | | |
Прочий инвентарь. | | | 0,1. | | | |
Итого по общехоз. ОС. | | | | | | |
Помещение цеха. | | | 0,04. | | | |
Установки стерилизационно-охладительной. | | | 0,1. | | | |
Прочее оборудование. | | | 0,1. | | | |
Итого по общепр. ОС. | | | | | | |
Итого: | | | | | | |
|
Начисление заработной платы и удержание НДФЛ
|
№. | Список работников предприятия. | № счета. | Начислена з/п. | Удержан НДФЛ. | Всего к выдаче. | |
1. | Шишкин А. Е. Директор | | | | | |
Итого: | | | | | | |
2. | Аминова М.Е. Бухгалтер | | | | | |
3. | Макаренко П. В. Кассир | | | | | |
4. | Маташова С. Л. Секретарь. | | | | | |
Итого: | | | | | | |
6. | Хоменко М.Д. уборщица. | | | | | |
7. | Федосев С.С. охранник. | | | | | |
8. | Шульгин А.Д. водитель. | | | | | |
Итого: | | | | | | |
9. | Косолапова Е. К. расфасовщик. | | | | | |
| Михайлов У. М. расфасовщик. | | | | | |
10. | Кузьменко Б. У. изготовитель мороженого. | | | | | |
11. | Давыденко Ю. Е. изготовитель мороженого. | | | | | |
12. | Лебедева К. Т. изготовитель мороженого. | | | | | |
13. | Романова В. З. изготовитель мороженого. | | | | | |
14. | Полевик Ж. П. изготовитель мороженого. | | | | | |
| Баранова Д. Л. изготовитель мороженого. | | | | | |
15. | Горбачев О.М. грузчик. | | | | | |
Итого: | | | | | | |
|
Оборотная ведомость по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
|
Наименования поставщика. | Остаток на. 01.01.12 г. | Обороты за отчетный период. | Остаток на. 01.02.12 г. | |
| Д. | К. | Д. | К. | Д. | К. | |
ООО «Орион» . | | | | | | | |
ООО «Фруктовый рай» . | | | | 32 271, 19. | | 9271, 19. | |
ОАО «Розалия» . | | | | | | | |
ОАО «Башкирэнерго» . | | | | | | | |
ООО «Форте» . | | | | 41 491,52. | | 41 491,52. | |
Итого: | | | | 138 762,71. | | 50 762,71. | |
|
Оборотная ведомость по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
|
Наименования покупателя. | Остаток на. 01.01.12 г. | Обороты за отчетный период. | Остаток на. 01.02.12 г. | |
| Д. | К. | Д. | К. | Д. | К. | |
ООО «О`кей» . | | | | | | | |
ООО «Перекресток» . | | | | | | | |
Итого: | | | | | | | |
|
Оборотная ведомость по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» .
|
Подотчетные лица. | Остаток на 31.12.12 г. | Обороты за месяц. | Остаток на. 31.01.12 г. | |
| Д. | К. | Д. | К. | Д. | К. | |
Аминова М. Е. Бухгалтер | | | | | | | |
Итого. | | | | | | | |
|
