Пути совершенствования управления активами и пассивами коммерческого банка

Мероприятия по оптимизации структуры активов и пассивов баланса банка

По результатам проведенного исследования были выявлены следующие недостатки и проблемы в управлении пассивами и активами в банке:

Снижается сумма капитализированной прибыли. Данное снижение обусловлено ростом расходов в течение 2007 г. Это наглядно видно при анализе состава и структуры расходов банка и изучении в динамике показателя затраты на 1 руб. доходов. Наибольшее влияние на рост расходов повлияло увеличение расходов на содержание аппарата в связи с созданием дополнительных офисов.

Снижается уровень доходности привлеченных средств. Необходимо отметить, что при уровне инфляции 10,9% средневзвешенная процентная ставка по депозитам и вкладам составила 8,0%, в 2006 г. соответственно 9% и 8,7%, в 2007 г. — 11,9% и 9,8% реальная процентная ставка по вкладам населения составляет ниже на 2−3%. Иными словами, средний вкладчик, относя деньги в банк, за год теряет около 2−3 рублей из каждой сотни. В этих условиях при увеличении темпов инфляции население может досрочно изъять ранее вложенные средства и потратить их на приобретение товаров народного потребления или иные цели, то есть будет иметь место отказ от сбережений в пользу текущего потребления. Такая ситуация негативно отразится на составе и структуре пассивов банка.

• 3. Банк акцентирует свое внимание на рынке частных лиц, что показывает и абсолютное значение объемов кредитов населению. В 2005 г.- 65,4%, 2006 г.-68,0%, 2007 г.- 83,2%. Следует отметить, что кредитование физических лиц имеет более высокий кредитный риск по сравнению с кредитованием юридических лиц. При ухудшении экономической ситуации в стране это может привести к неплатежам со стороны населения по выданным кредитам и к убыткам банка.
• 4. Недостаточное развитие системы комплексных банковских услуг дистанционным способом, в том числе для открытия счетов (вкладов) населению. Серьезным препятствием на пути развития дистанционной технологии открытия счета (вклада) гражданам является законодательство об открытии и закрытии банковских счетов и законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
• 5. Нерешен вопрос срочности пассивов физических лиц (введение безотзывных срочных вкладов).

С целью решения указанных проблем ООО «Промтрансбанк» рекомендуются следующие мероприятия:

• 1. Проанализировать доходы и расходы, выявить резервы для их оптимизации. В частности, на сегодняшний банк ориентирован на снижение своих расходов, в т. ч. и за счет сокращения и объединения структурных подразделений. В частности, в связи с сокращением спроса на кредитные ресурсы из-за увеличения процентных ставок и ужесточения условий его получения, банку следует оптимизировать организационную структуру. В частности, для снижения расходов необходимо сократить 2 нерентабельных доофиса. Увеличить доходы можно за счет реализации излишнего оборудования.
• 2. Пересмотреть свою политику в части установления процентных ставок по депозитам. При этом банку можно предложить дополнительные услуги. Например, при открытии депозита вручать клиенту дисконтные карты на получение дополнительных скидок в магазинах города, республики. Можно также предложить расширение операций коммерческого банка по открытию разного рода депозитных вкладов (например, новогодний, мультивитамин, стабильный и т. п.). Для привлечения средств можно использовать новые виды депозитных счетов. Определенный интерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиента на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору банк принимает на себя обязательства предоставить клиенту кредит при условии накопления и хранения последним в течение определенного срока некоторой суммы денежных средств. Формирование средств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, то есть регулярных, согласованных с банком в размере и периодичности внесений взносов.
• 3. Необходимо диверсифицировать кредитный портфель с увеличением удельного веса кредитов, предоставляемых юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица.
• 4. Для привлечения средств банк должен проводить активную клиентскую политику, повышать качество и комплексность обслуживания, внедрять современные, пользующиеся спросом услуги на базе прогрессивных банковских технологий. В частности речь идет о развитии системы комплексных банковских услуг дистанционным способом. Для этого необходимо внести изменения в ряд нормативно-правовых актов.

В частности, Инструкция ЦБ от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» не содержит прямых ограничений по открытию счетов посредством удаленного доступа, в том числе ограничений по предоставлению в банк соответствующих документов в электронном виде. Напротив, исходя из пунктов 1.14 и 10.6 Инструкции № 28-И, можно, на первый взгляд, сделать вывод о том, что предоставление документов в электронной форме при открытии счетов допустимо.

Однако, с другой стороны, Инструкция № 28-И прямо не предусматривает открытия счетов дистанционным путем, а также направление клиентом в банк документов для открытия счета посредством почтовой, электронной, факсимильной или иной связи.

При открытии счета посредством удаленного доступа выполнение функций по установлению личности и установлению соответствия копий документов их оригиналам может вызвать затруднения, поскольку перед должностным лицом банка будут находиться не само физическое лицо и оригиналы документов, а лишь их изображения (то есть аналоги) в электронном виде на экране монитора.

В связи с этим считаем, что без внесения соответствующих изменений в Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также в Положение Банка России № 262-П и Инструкцию № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», которые однозначно бы разрешили банкам совершать операцию по открытию счетов посредством удаленного доступа (то есть без личного присутствия клиента в помещении банка, с применением аналогов собственноручной подписи), проводить такие операции в предлагаемом порядке в настоящее время нельзя.

5. Необходимо решить вопрос срочности пассивов физических лиц (введение безотзывных срочных вкладов).

У российских банков практически отсутствует длинная пассивная база, поскольку в настоящее время, согласно статье 837 Гражданского кодекса, все вклады физических лиц, по сути своей, являются вкладами до востребования. Появление безотзывных срочных вкладов позволит ООО «Промтрансбанк» привлечь долгосрочные ресурсы. К тому же такого рода депозиты могут стать дополнительной защитой от проблем с ликвидностью при возникновении кризисной ситуации на рынке.

В целях повышения устойчивости банковской системы предлагаем пересмотреть положения статьи 837 Гражданского кодекса РФ и внести в нее определение безотзывных срочных вкладов.

Необходимо поддерживать позитивный информационный фон в период нестабильности финансовых рынков.

Степень влияния средств массовой информации на россиян чрезвычайно велика. Более того, как показывает зарубежная практика, панические настроения могут быть посеяны публикациями в СМИ и стать причиной массового оттока клиентов даже во вполне стабильных банковских системах.

Таким образом, в настоящее время в законодательстве гарантируется возврат срочного вклада по первому требованию вкладчика, что создает риск ликвидности в банковской системе и снижает ее инвестиционный потенциал. Необходимо предоставить банкам и гражданам возможность заключать такие договоры срочного вклада, в которых банк и клиент смогут самостоятельно определять возможность досрочного изъятия вклада. При этом кредитная организация должна быть обязана предоставлять вкладчикам информацию обо всех существенных условиях договора банковского вклада, включая условие о срочности (безотзывности) вклада. Это должно делаться, в том числе путем размещения информации в доступных для вкладчиков — физических лиц помещениях кредитной организации, в которых осуществляется их обслуживание. Порядок и условия предоставления такой информации, в том числе при распространении кредитными организациями рекламы, должны устанавливаться Центральным банком.