Расчет технологического процесса производства рафинат-дистиллята

1. Исходные данные Таблица 1 — Материальный баланс установки А-37/3

Таблица 2 — Стоимость основных производственных фондов Стоимость ОПФ всего: 103 152 т.руб.

Активные ОПФ — 62%; =8,9%.

Пассивные ОПФ — 38%; =4,1%.

Таблица 3 — Потребность в материальных и энергетических ресурсах

Таблица 4 — Штатная расстановка

2. Организация основного производства

2.1 Расчёт бюджета рабочего времени На основе графика выходов лежит расчёт рабочего времени на 2010 год.

Таблица 5 — Бюджет рабочего времени на 2010 год

2.2 Расчёт графика выходов Основной персонал предприятия (технологический персонал) работает в особо вредных условиях труда, следовательно, продолжительность рабочей смены составляет 6 часов. На основании этого составляется график выходов сменного персонала.

Т_эф=1494 часов Рабочие дни=365/25*5=73

Таблица 6 — Расчёт графика выходов сменного персонала

2.3 Расчёт численности работающих

2.3.1 Расчёт численности сменного персонала Расчёт производится в целом по категории «сменный персонал» с учётом явочной численности по видам профессий и разрядов.

Коэффициент подмены рассчитывается по формуле:

К_{подмены} = Т_ном / Т_эф

Списочный состав = Норм. численности*К_{подмены}

Таблица 7 — Расчёт численности сменного персонала.

2.3.2 Расчёт численности рабочих дневного персонала Общая численность работников рассчитывается на основе исходных данных с учётом К_{подмены}.

Условия труда — ВУТ К_{подмены} = Т_ном/Т_эф = 249/206 = 1,2

Таблица 8 — Расчёт численности дневного персонала

3. Расчетная часть

3.1 Расчет материального баланса технологической установки Таблица 9 — Материальный баланс установки, А — 37/3

3.2 Расчёт сумм амортизационных отчислений Амортизация — это стоимость оборудования и средств труда, установленное в размере расчётной нормы амортизации, переносимое в себестоимость готовой продукции.

А_год=,

где стоим. ОПФ — стоимость ОПФ, тыс. руб;

Nа — нормы амортизационных отчислений,

Стоимость ОПФ — всего 1 031 520 тыс. руб.

— активные составляют 62% - 63 954,24 тыс. руб.;N_а=8,9%

— пассивные составляют 38% - 39 197,76 тыс. руб.;N_а=4,1%

Расчёт сумм амортизационных отчислений активных ОПФ А_год=5691,93 тыс. руб.

Расчёт сумм амортизационных отчислений пассивных ОПФ А_год==1607,11 тыс. руб.

3.3 Расчёт фонда оплаты труда

3.3.1 Расчёт оплаты труда сменного персонала Расчёт производится на основании утверждённой методике ОАО АНХК.

Расчёт производится на основе средней тарифной ставке.

Ч_ср=,

где n — число работающих по данному разряду;

ч — часовая ставка.

Ч_ср==62,18 руб./час Расчёт фонда оплаты труда по тарифу Ф_тар=Т_эф*Ч_ср*n

Ф_тар=1494*62,18*47=4 366 155,2 руб.

Расчёт фонда оплаты труда в праздничные дни Ф_празд=12*Т_смены*Ч_ср*n

Ф_празд=12*6*62,18*47=210 417,12 руб.

Расчёт фонда оплаты труда в ночное время

Ф_ноч=1/3*3/5*Ф_тар,

где 1/3 — доля ночных смен в году:

3/5 — коэффициент доплаты за работу в ночное время Ф_ноч=1/3*3/5*4 366 155,2=873 231,04 руб.

Расчёт фонда премий Премия основному персоналу — 40%

Ф_прем= ,

Ф_прем=(4 366 155,2+210 417,12+873 231,04)*0,4=2 179 921,3 руб.

Расчёт основного фонда оплаты труда

Ф_осн=(Ф_тар+Ф_празд+Ф_ноч+Ф_прем)*1,6

Ф_осн=(4 366 155,2+210 417,12+873 231,04+2 179 921,3)*1,6=12 207 559,46 руб.

Фонд дополнительной оплаты труда Ф_доп=,

где Дни — сумма: «очередной отпуск + дополнительный отпуск + ученический отпуск + исполнение гос. обязанностей согласно «Бюджету рабочего времени», Дни=40дней.

7 — число часов, оплачиваемых за каждый непроработанный день.

Ф_доп= = 2 287 896,02 руб.

Расчёт годового фонда оплаты труда Ф_год=Ф_осн+Ф_доп=12 207 559,46+2 287 896,02=14 495 455,48 руб.

Расчёт ЕСН Ф_ЕСН=,

Ф_ЕСН==3 768 818,42 руб.

3.3.2 Расчёт фонда оплаты труда дневного персонала Расчет средней тарифной ставки Ч_ср=,

Ч_ср==56,83 руб/час Расчёт фонда оплаты труда по тарифу Ф_тар=Т_эф*Ч_ср*n,

Ф_тар=1442*56,83*17=1 393 130,6 руб.

Расчёт фонда премий Премия дневному персоналу — 28%,

Ф_прем=1 393 130,6*0,28=390 076,6 руб.

Расчёт основного фонда оплаты труда

Ф_осн=(Ф_тар+ Ф_прем)*1,6

Ф_осн=(1 393 130,6+390 076,6)*1.6=2 853 131,5 руб.

Расчёт фонда дополнительной оплаты труда Ф_доп=,

Ф_доп= = 542 094,98 руб.

Расчёт годового фонда оплаты труда Ф_год=Ф_осн+Ф_доп=2 853 131,5+542 094,98=3 395 226,4 руб.

Расчёт ЕСН Ф_ЕСН=,

Ф_ЕСН==882 758,86 руб.

3.3.3 Расчёт фонда оплаты труда ИТР и служащих Расчёт производится на основе установленных должностных окладов за месяц и количества отработанных месяцев (11 месяцев).

Расчёт производится в табличной форме.

Согласно бюджету рабочего времени дополнительный фонд составляет 17% от основного.

Фонд социальных отчислений составляет 26% от годового фонда оплаты труда:

20% - в пенсионный фонд;

3,1% - на медицинское страхование;

2,9% - социальное страхование.

Таблица 10 — Расчёт фонда оплаты труда ИТР и служащих

3.4 Расчёт потребностей в материальных и энергетических ресурсах Таблица 11 — Потребность в сырье материальных и энергетических ресурсов.

3.5 Расчёт сметы «цеховые расходы»

В документе предоставлены расходы общепроизводственного характера в состав которых включаются накладные расходы по обслуживанию цеха, а так же затраты по управлению цехом и затраты на содержание цеховых объектов в эксплуатационном состоянии.

Таблица 12 — Расчёт сметы «цеховые расходы»

3.6 Расчёт сметы по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования Расчёт производится для ремонтных подразделений предприятия, которые заняты обслуживанием оборудования и его состоянием.

Состав сметы определён положением по предприятию и входит в затраты на производство.

Таблица 13 — Расчёт сметы по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования

3.7 Расчет калькуляции себестоимости компонента ДТ Таблица 14 — Калькуляция себестоимости компонента ДТ на весь объём — 597 300 тн и на 1 тн

3.8 Расчёт отпускной цены Цена — денежное выражение стоимости единицы товара.

Ц_от=с/ст (един.)+прибыль, Прибыль составляет величину равную уровню рентабельности производимой продукции.

По данным базового предприятия, уровень рентабельности для нефтепродуктов составляет 32% от себестоимости готовой продукции.

Прибыль=11 161,13*0,32=3571,6 руб.

Ц_от=11 161,13+3571,6=14 732,7 руб.

Выручка=Q*Ц_от,

где Q — калькулируемое количество продукции, тн.

Выручка=597 300*14732,7=8 799 841 710 руб.

Прибыль=8 799 841,71−6 671 087,47=2 128 754,24 тыс. руб.

4. Расчёт технико-экономических показателей деятельности технологической установки А-37/3

Таблица 15 — Технико-экономические показатели

Натуральная производительность труда — это количество продукции на одного работающего.

П_тр=В/N,

где N — общая численность работающих, чел.;

В — кол — во продукции П_тр =597 300/78=7657,69 тн/чел Стоимостная производительность труда — это колдичество рублей на одного работающего.

П_тр=В*Ц_от/N

П_тр=8 799 841 710/78=112 818 483,46 руб/чел Трудовая производительность труда — это количество рублей на одного работающего.

П_тр=Т/В,

где Т — трудоёмкость, чел.*час.

Т=n_см*Т_эф+n_дн*Т_эф+n_ИТР*Т_эф

Т=47*1494+17*1442+14*1648=117 804

П_тр=117 804/597300=0,2 чел. час/тн Литература

1. Методические показания к выполнению курсовой работы по дисциплине Экономика организации. Издательство АПТ 2006 г. г. Ангарск.

2. Тарифные сетки и ставки ОАО «АНХК»

3. Удельные формы расходов материальных и энергетических ресурсов

4. Временная методика калькулирования себестоимости готовой продукции

5. Штатная расстановка личного персонала по технологическим расстановкам

6. Нормативы организации и управление трудом на ОАО «АНХК»