Разработка инвестиционного проекта (на примере ОАО «Урейский угольный разрез»)

ДИПЛОМНЫЙ ПРОЕКТ Разработка инвестиционного проекта (на примере ОАО «Урейский угольный разрез»)

2010 г.

Содержание Введение

1. Технологическая часть

1.1 Краткая географо-экономическая характеристика района расположения предприятия

1.2 Краткая горно-геологическая характеристика месторождения

1.3 Вскрытие и подготовка месторождения

1.4 Система разработки участка

1.5 Контроль качества продукции

2. Организация производства на предприятии

2.1 Производственная и организационная структура предприятия

2.2 Режим работы предприятия во времени

2.3 Организация труда и заработной платы

3. Финансово-экономическая оценка предприятия в прединвестиционный период

3.1 Анализ использования основных фондов предприятия

3.2 Анализ численности персонала и использования рабочего времени

3.3 Анализ себестоимости продукции

3.4 Анализ выполнения плана по прибыли

3.5 Анализ активов баланса

4. Менеджмент

4.1 Миссия организации

4.2 Цели организации

4.3 Внутренняя среда организации

4.4 Оценка и анализ внешней среды организации

4.5 Анализ стратегических альтернатив

5. Маркетинговые исследования

5.1 Анализ ситуации на рынке

5.2 Анализ конкурентоспособности

5.3 Цели маркетинга

5.4 Разработка маркетинговой стратегии

6. Инвестиционная деятельность

6.1 Организационный план

6.2 Структуризация проекта

7. Специальная часть

7.1 Виды и источники инвестиционных ресурсов

7.2 Рабочая программа

7.3 Производственный план

7.4 Финансовый план

7.5 Финансовые отчеты

7.6 Показатели эффективности инвестиционного проекта

7.6.1 Система показателей эффективности оценки инвестиционного проекта

7.6.2 Коэффициенты финансовой оценки инвестиционного проекта

7.6.3 Анализ платежеспособности и кредитоспособности

7.6.4 Анализ прибыльности и рентабельности

7.6.5 Комплексная финансовая оценка проекта

7.6.6 Показатели бюджетной эффективности

7.6.7 Показатели экономической эффективности

8. Риск инвестиционного проекта

8.1 Анализ риска проекта

8.2 Предпринятый анализ чувствительности

8.3 Методы снижения риска проекта

9. Природоохранная деятельность

9.1 Организация природоохранной службы на предприятии

9.2 Обобщающая оценка влияния на окружающую среду

9.3 Планирование природоохранной деятельности на предприятии

9.4 Мониторинг намечаемой деятельности предприятия Заключение Литература Приложение

Введение

ОАО"Урейский угольный разрез" находится в с. Дульдурга Агинского Бурятского Автономного Округа (АБАО) Читинской области. Предметом деятельности общества является наиболее полное удовлетворение потребностей социальной сферы АБАО и южных районов Читинской области в твердом топливе.

Для этого предприятие осуществляет:

— организацию добычи каменного угля;

— реализацию топлива потребителям.

Урейское месторождение каменного угля — единственное в данном регионе по обеспечению продукции предприятий. Потребление угля на территории АБАО, а также других районов возросло с 18,5 тыс. т в 2003 г. до 30 тыс. т в 2004 г.

Привлечение инвестиций позволит увеличить производственную мощность до 81 тыс. т угля в год, которая так необходима данном региону и оживить экономику предприятия. Дальнейшее увеличение добычи угля позволит рассмотреть варианты перевооружения предприятий, увязать это во времени без потери существующих потребителей и одновременно расширить рынок сбыта.

Задача существующего периода — выйти на рынок реализации продукции с гарантированным объемом добычи и продажи, привлечь и заинтересовать Читинскую область в приобретении данной продукции с более высокими энергетическими характеристиками.

1. Технологическая часть

1.1 Краткая географо-экономическая характеристика района расположения предприятия В административном отношении ОАО «Урейский угольный разрез» относится к Дульдургинскому району АБАО Читинской области.

Ближайшая железнодорожная станция Дарасун находится в 145 км к северо-востоку от населенного пункта. С окружным центром п. Агинское связывает автодорога второго класса протяженностью 90 км.

Разрез «Урейский» является ОАО со смешанной формой собственности. Основной деятельностью предприятия является:

— организация добычи каменного угля;

— реализация топлива потребителям;

— является предметом деятельности для наиболее полного удовлетворения потребностей социальной сферы АБАО и южных регионов Читинской области в твердом топливе.

Основными потребителями твердого топлива являются Дульдургинский, Акшинский, Кыринский и Ононский районы Читинской области. На предприятии разработана программа по реализации продукции, заключены договора с администрацией Читинской области и АБАО на приобретение угля, программа предоплаты и инвестирования работ по дальнейшему развитию проекта на добычу угля. Дальнейшее увеличение добычи угля до 80 тыс. т угля в год заставит рассмотреть варианты сбыта без потери существующих потребителей и одновременно расширить рынок сбыта.

1.2 Краткая горно-геологическая характеристика месторождения Урейское месторождение каменного угля находится в Дульдургинском районе АБАО Читинской области в верхнем течении р. Урей, входящей в систему р.Онон.

Дульдургинский район, в котором находится месторождение, является сельскохозяйственным районом. Основной отраслью хозяйства района является овцеводство и скотоводство, при довольно развитом зерновом хозяйстве.

Район месторождения представляет гористую местность с наличием больших и мелких долин. Наличие в районе осадочных и изверженных пород обусловило форму рельефа. Главной водной артерией в районе месторождения является река Урей, протекающая с севера на юг. Ширина долины русла в котловине достигает 4−6 км. Пойма реки Урей почти повсеместно заболочена. Ширина русла от 2−3 м до 10−12 м при глубине 0,3 — 1,5 м. Водный режим рек и мелких речек района не постоянный, зависит от количества выпадения атмосферных осадков. Климат района резко континентальный с коротким летом и продолжительной холодной зимой, от 440 зимой до 360С летом. Последнее обстоятельство обуславливает большое сезонное промерзание почвы. Глубина промерзания грунта достигает 3,0 м. Среднегодовое количество осадков колеблется от 300 до 350 мм. Наиболее дождливыми являются июль и август месяцы.

В региональном геолого-структурном плане Урейское каменноугольное месторождение расположено в пределах Урейского грабена, находящегося в Чикой-Ингодинском синклинории Хэтэй-Даурской геосинклинальной зоны.

В геологическом строении района принимают участие комплексы изверженных, метаморфических и осадочных пород.

Осадочные породы в пределах месторождения имеют значительное распространение.

Наиболее древние образования представлены терригенными породами нижнего мела, сохранившиеся на территории Урейского грабена. Кайнозойские отложения различного генезиса имеют широкое повсеместное распространение.

Верхнечетвертичные отложения представлены аллювием первой надпойменной террасы р. Урей и материалом крупных конусов выноса в предустьевых частях его притоков — висячих древних долин. Преимущественным развитием пользуются валунно-галичные отложения с гравийно-песчаноглинистыми заполнителями. Здесь же встречаются маломощные прослои глин и песков. Мощность отложений от 2 до 15 м. Современные отложения представлены аллювиальными, пролювиальными образованиями. Сложены галечниками, песками с мелкой галькой, супесями и суглинками с щебнем и дресвой.

Значительная часть района сложена разновозрастными и разнообразными по составу породами. Представлены диоритами, порфировидными гранитоидами, гранит-порфирами, порфирами, гранодиоритами, липаритами.

На Урейском месторождении выявлено четыре угленосных участка: Юго-Западный, Купольный, Северо-Восточный, Джангалантуйский. Наиболее разведан Юго-Западный участок, находящийся на правобережье р. Хохир, у впадения ее в р.Урей.

Угольный пласт на южном фланге Юго-Западного участка умеренно сложного строения, имеет мощность от 4,3 м (скважина 222) до 21,84 м (скважина 213), средняя мощность пласта 11,61 м. По падению пласта наблюдается расщепление его на два самостоятельных пласта. Линия расщепления пласта более 1 м. На северном фланге участка пласт полностью расщеплен. Имеет до трех породных прослоев. Мощность нижнего пласта колеблется от 1,16 м (скважина 217) до 12,86 (скважина 226), средняя 8,87 м. Мощность верхнего пласта от 2,44 м (скважина 209) до 10,31 (скважина 210), средняя 7,17 м. Пласты мощные. Какой-либо закономерности в изменении мощности пластов не наблюдается.

Нижний пласт содержит до двух породных прослоев в виде линз, мощностью от 0,05 м до 1,6 м выполненных аргиллитами и алевролитами. Строение слитой части пласта умеренно сложное.

Верхний пласт содержит до двух породных прослоев в виде линз мощностью от 0,1 до 1,4 м, выполненных углистыми аргиллитами и алевролитами. Строение умеренно сложное.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод: пласты Юго-Западного участка мощные, умеренно сниженного строения. На площади Юго-Западного участка возможно выделить три геологически однородные площади:

— слитая часть пласта на южном фланге;

— расщепленная часть пласта на южном фланге;

— северный фланг с двумя пластами.

В слитой части мощность угольного пласта колеблется от 4,3 м до 21,84 м. В центре площади мощность больше, чем на флангах. Зольность угля изменяется от 5,5% (скважина 218) до 9,1% (скважина 222). Средняя зольность угля в слитой части — 7,2%.

В расщепленной части мощность нижнего угольного пласта колеблется в пределах 1,16 м (скважина 217) до 12,86 (скважина 226), средняя — 7,77 м. Какой-либо закономерности в распределении мощности не наблюдается. Зольность угля изменяется от 6,0% (скважина 223) до 19% (скважина 226), средняя — 12,94%. Закономерностей в колебаниях зольности не выявлено.

Мощность верхнего угольного пласта изменяется в пределах от 5,73 м (скважина 225) до 10,8 м (скважина 226), средняя — 8,68 м. Зольность угля колеблется в пределах от 7,3% (скважина 225) до 14,5% (скважина 217), средняя — 11,7%.

На северном фланге мощность нижнего пласта колеблется в пределах от 1,8 м (скважина 209) до 11,72 м (скважина 229), средняя — 7,25. Зольность угля колеблется от 7,9% (скважина 230) до 27,7% (скважина 209), средняя — 17,75%.

Уменьшение мощности и увеличение зольности угля наблюдается по простиранию с северо-запада к юго-востоку площади.

Мощность верхнего пласта колеблется в пределах от 2,2 м (скважина 209) до 9,29 м (скважина 206), средняя — 6,47 м. Зольность — от 5,7% (скважина 206) до 27,6% (скважина 211), средняя — 15,45%. В (скважине 235) размыв угольного пласта.

1.2.1 Качественная характеристика и направление использования угля Макроскопически угли представлены витреном. Угольный пласт сложен преимущественно черными полублестящими разностями угля, текстура от однородной до тонкополосчатой (линзы и прослои блестящего угля). Излом раковистый. Средний показатель отражения витренита изменяется от 0,45% до 0,64% при среднем значении 0,57%; по показателю отражения витренита угли согласно ГОСТ 25 543–88 относятся к классу 05.

В таблицах и приводится петрографический состав углей с минеральными примесями и по микрокомпонентам.

Таблица — Состав углей с минеральными примесями

Таблица — Состав углей по микрокомпонентам

Как следует из таблицы, в строении углей участвует главным образом участвуют гелифицированные и в меньшей степени фтозенизированные и липтоидные компоненты. Резкое преобладание в микрокомпонентном составе витренита характерно для фаций обводненных застойных болот.

По минимальному содержанию фтозенизированных компонентов на чистый уголь угли месторождения относятся к 0 категории.

По величине теплоты сгорания на влажное беззольное состояние угли Урейского месторождения по ГОСТ 25 543–88 относятся к каменным (Qs — 27,2 мДж/кг).

Выход летучих веществ на сухое беззольное состояние изменяется от 38,1% до 52,1% и составляет в среднем по месторождению 41,3%.

Толщина пластического слоя (У < 6 мм), индекс РОГА — 3 единицы. Это позволяет отнести угли к подтипу 00.

Согласно вышеизложенного, по ГОСТ 25 543–88 «Угли бурые, каменные и антрациты. Классификация по генетическим и технологическим параметрам», угли Урейского месторождения имеют кодовый номер 0503 800 (класс 0,5, категория 0, тип 38, подтип 00), что соответствует марке «Д» подгруппе «ДВ» (длиннопламенный витренитовый).

1.2.2 Инженерно-геологическая характеристика вскрышных пород и угля Вскрышные породы Урейского месторождения представлены валунно-галечными отложениями с гравийно-песчаноглинистым заполнителем, маломощными прослоениями глины, галечниками, песками с мелкой галькой, супесями, суглинками с щебнем и дресвой, а также аргиллитами, алевролитами, песчаниками и гравелитами.

Физико-механические свойства вскрышных пород представлены в таблице

Таблица — Физико-механические свойства вскрышных пород

Среднее значение зольности сухого угля с учетом засорения породными прослоями составляет для нижнего пласта — 14,3%, для верхнего пласта — 16,6%. Как правило, значение зольности в разрезе возрастает от подошвы к кровле пласта, что связано с наличием в кровле пласта маломощных прослоев углистых алевролитов. В плане показатели зольности изменяются незначительно.

Аналитическая влажность колеблется от 3,5% до 10,1%, средняя по месторождению -6,3%, гигроскопическая влага — от 4,2% до 9,8%, средняя — 6,5%. Оба показателя с глубиной уменьшаются. Максимальная влагоемкость колеблется от 4,5% до 25,6%, средняя — 16,84%. Содержание общей серы изменяется от 0,28% до 1,38%, среднее — 0,5%. Содержание двуокиси углерода по всем проанализированным пробам менее 0,5%.

К элементам, образующих при сжигании токсичные окислы, которые выбрасываются вместе с другими газами в атмосферу, относятся сера, мышьяк, бериллий, хром, ванадий, марганец и фосфор. Содержание токсичных окислов рассчитывались по коэффициентам, приведенным в «Инструкции по изучению токсичных компонентов при разведке угольных и сланцевых месторождений».

Результаты расчета приводятся в таблице Таблица — Расчет содержания токсичных окислов

Средние содержания токсичных окислов в атмосфере ниже ПДК и естественного фона.

Согласно ГОСТ 25 543–88 «Угли бурые, каменные и антрациты. Классификация по генетическим и техническим параметрам», угли Урейского месторождения, имеющие кодовый номер 503 800, могут использоваться в специальных процессах подготовки и коксования, для полукоксования, для энергетических целей (пылевидное и слоевое сжигание в стационарных котельных установках, сжигание в топках судов, энергопоездов, паровозов, как топливо для коммунальных и бытовых нужд), в производстве извести, цемента, кирпича, для производства углеродных абсорбентов.

Геологические запасы Юго-Западного участка Урейского месторождения каменного угля по состоянию на 07.06.94 утверждены протоколом № 692 заседания ТКЗ «Читагеолкома».

1.2.3 Гидрогеологическая характеристика месторождения Юго-Западный участок Урейского месторождения каменного угля располагается на юго-западном замыкания Урейского артезианского бассейна. Гидрогеологические условия месторождения определяются повсеместным развитием на площади водоносного горизонта пород.

Подошва горизонта лежит на глубинах 1,5−4,5 м, мощность достигает 3 м. Комплекс сложен песками с галькой, глинистыми песками, залегающими в виде прослоев и линз мощностью 0,1 — 1,5 м и разделенные прослоями и линзами суглинков и глин.

По химическому составу воды пресные, гидрокарбонатные магний-натрий-кальцевые с минерализацией 0,19 г/л. Водоносный горизонт угленосных отложений занимает центральную часть месторождения, где угленосные отложения выходят на дневную поверхность. По химическому составу воды угольного пласта гидрокарбонатные натриево-магниево-кальцевые, минерализация от 0,17 — 0,25 г/л, нейтральные и слабощелочные. Благодаря песчано-глинистому цементу, отложения характеризуются низкими фильтрационными свойствами, коэффициент фильтрации 0,06 — 0,175 м3/сут.

1.3 Вскрытие и подготовка месторождения Горнотехнические условия

— залегание угольного пласта;

— наличие на предприятии необходимой землеройной, погрузочной и доставочной техники предопределяет разработку месторождения открытым способом.

Технические границы участка определяются параметрами разведанных запасов Юго-Западного участка Урейского месторождения. Проектом предусматривается отработка двух угольных пластов в пределах разведанных запасов категории В + C1 пласт № 1 (нижний пласт), пласт № 2 (верхний пласт).

Глубина отработки определена заданием на проектирование и составляет 50 м.

На основании вышеизложенного техническими границами приняты:

— на юго-западе — выход пласта под наносы;

— на северо-западе — линия подсчета запасов по категории С1.

Нижняя граница отработки пласта проходит по горизонту 890 м. Геометрические размеры участка по вскрыше определились на основании графических построений и составляют 1180 м х 220 м.

Геологические запасы угля в границах отработки по участку Юго-Западного Урейского каменно-угольного месторождения утверждены в объеме:

— категории В — 503,02 тыс.т.

— категории С1 — 1795,05 тыс.т.

— категории С2 — 2998,37 тыс.т.

Всего В + С1 + С2 = 5296,44 тыс.т.

Подсчет запасов рядового угля в границах участка произведен методом вертикальных сечений на геологических разрезах масштаба 1:500.

За время отработки Юго-Западного участка за период 1994 — 2003 годы добыто 74 тыс. т угля.

Горно-геологические условия месторождения приведены в таблице Таблица 4 — Горно-геологические условия отработки месторождения

Промышленные запасы угля по участку определены методом исключения эксплуатационных потерь из балансовых запасов (таблица).

Расчет нормативных потерь и засорения угля произведен при условиях:

— потери при зачистке кровли в почве пласта мощностью до 0,1 м;

— потери при зачистке площадки горизонта до 0,05 м;

— потери при погрузке и транспортировке угля 0,3%.

Таблица — Расчет промышленных запасов угля

Подсчет объемов вскрыши произведен методом поперечных сечений. Для этой же цели использовались разрезы по геологическим разведочным линиям масштаба 1:500, на которых был отражен контур разреза в предельном положении.

При расчете объемов вскрыши учтены выполненные вскрышные работы за период отработки Юго-Западного участка Урейского месторождения. Объем вскрыши по горизонтам и коэффициент вскрыши приведен в таблице

Таблица — Объем вскрыши и коэффициент вскрыши

1.4 Система разработки участка Для данного участка предусмотрена следующая система отработки участка.

1. Вскрытие поля участка.

2. Вскрышные работы.

3. Добычные работы.

На основании горно-геологических условий залегания месторождения принимается транспортная система разработки с размещением отвалов вскрышных пород на нерабочем борту участка.

На отработку намечены два мощных крутопадающих пласта Юго-Западного участка Урейского месторождения. Общая длина фронта добычных работ в среднем составляет 950 м. Учитывая производственную мощность разреза по добыче угля и производительность применяемой техники, участок месторождения разбит на два эксплуатационных блока. Порядок отработки блоков — сверху вниз.

Направление ведения горных работ: первый блок от центра на юго-всток — длина блока 480 м; второй блок — от центра на северо-запад, длина блока 470 м. Отработка блоков производится раздельно.

Вскрытие пласта производится пионерной траншеей глубиной 5 м со стороны висячего борта. Отработка угля и вскрышных пород выполняется последовательно — с опережением угольного забоя над вскрышным по глубине.

Мощность угольных пластов составляет: пласт № 1 (нижний) в среднем составит 8,87 м; пласт № 2 (верхний) — 7,17 м. Средний промышленный коэффициент вскрыши по участку определен расчетом и составил 7,7 м3/т.

Вскрытие участка предусматривается скользящими съездами по борту разреза. Данное решение определяется горно-геологическими условиями залегания угольного пласта, более устойчивым бортом разреза на данном участке, а также минимальными объемами вскрыши.

С целью сокращения плеча транспортировки пород вскрыши и угля к отработке верхних горизонтов предусматривается строительство скользящего съезда. После отработки угольного пласта на глубину 5 м для вскрытия очередного пласта проводится разрезная траншея. Разрезная траншея вскрывается с отработанным контуром угольного пласта и позволяет обнажить пласт для последующей отработки.

1.4.1 Технология производства работ Вскрышные работы выполняются погрузчиком ТО-27−2 вместимостью 4,3 м³. Погрузка породы производится в автосамосвалы КРАЗ-256. С целью увеличения производительности погрузки ТО-27−2 на производстве погрузочных работ предусматривается работа погрузчика продольными заходками. Вскрышные породы вывозятся во внешние отвалы, расположенные в 340 м от юго-западного борта разреза. Коренные породы вскрыши и 90% четвертичных отложений для разработки требуют предварительного рыхления буровзрывным способом.

С целью уменьшения потерь и засорения угля при производстве добычных работ и соответственно повышения качества добываемого угля предусмотрена селективная выемка угольного пласта.

После вскрытия и зачистки очередного уступа производится обуривание только угольного пласта. После производства взрыва рабочая площадка при помощи бульдозера зачищается.

Погрузка угля производится при помощи экскаватора ЭО 5221 в автомобили КРАЗ. Глубина очистной выемки принята 5 м.

На карьере принято бульдозерное отвалообразование, которое формируется в 140 м от технической границы разреза.

Для защиты разреза от поверхностных и подземных вод существуют:

— защитная дамба;

— устройства дренажных и водоотводных каналов;

— зумпф.

Для осветления карьерных вод используются отстойники.

1.5 Контроль качества продукции Уголь Урейского месторождения классифицируется по генетическим и технологическим параметрам, имеют кодовый номер 503 800 (класс 05, категория 0, тип 38, подтип 00), что соответствует марке Д, подгруппе ДВ.

Таблица — Характеристика угля

Среднее содержание токсичных оксидов в атмосфере ниже ПДК и естественного фона.

Каждый раз после произведенной операции отбираются пробы угля и предоставляются в Читинский Государственный комитет по стандартизации и сертификации продукции. Качество добываемого угля подтверждено сертификатом соответствия.

Сертификат представлен в приложении А.

2. Организация производства на предприятии

2.1 Производственная и организационная структура предприятия Предприятие «Урейский угольный разрез» представляет собой общество открытого типа. Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет.

Имена, адреса учредителей

— Комитет по управлению имуществом Читинской области, г. Чита, ул. Чайковского, 8

— Комитет по управлению имуществом Акшинского района, с. Акша Акшинского района Читинской области

— Комитет по управлению имуществом Кыринского района, с. Кыра Кыринского района Читинской области

— Комитет по управлению имуществом Дульдургинского района, с. Дульдурга Читинской области

— Комитет по управлению имуществом Агинского района, п. Агинское АБАО Читинской области

— ОАО «Читалестопром» г. Чита, ул. Богомягкова, 23

— ОАО «Нирунган» Саха Якутия, г. Нерюнгри, ул. К-Маркса, 5

— физические лица.

Учредители несут ответственность по обязательствам ОАО «Урейский угольный разрез» в размере Уставного капитала, созданного за счет учредителей и составляющем на момент образования 9665 тыс. рублей.

Высшим органом управления ОАО «Урейский угольный разрез» является Совет директоров. К исключительной компетентности Совета директоров относятся вопросы определения основных направлений экономического, производственного и социального развития, утверждение планов и отчетов об их выполнении.

Руководство деятельностью предприятия осуществляет генеральный директор, принимаемый по контракту Советом директоров. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи, распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Также несет материальную и административную ответственность за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов.

В соответствии с производственной ориентацией директор назначает:

— главного инженера, который осуществляет непосредственный контроль за ведением и осуществлением горных работ на участке согласно утвержденного проекта;

— начальника планово-экономического отдела, который осуществляет планирование и прогноз экономического развития предприятия;

— коммерческого директора — ведущего вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции.

— главного бухгалтера — осуществляющего организацию бухгалтерского учета хозяйственной деятельностью предприятия.

В введении вышеперечисленных подразделений по управлению предприятием разработана штатная структура инженерно-технических работников и специалистов, отвечающих за конкретный этап технической, производственной, технологической, экономической и бухгалтерской деятельности.

На предприятии имеются квалифицированные управленческие кадры. Все это создает определенные гарантии надежности и эффективности таких стратегически важных функций, как организация, планирование, управление и контроль.

Основной формой осуществления полномочий трудового коллектива является общее собрание, решающего вопросы заключения коллективного договора об условиях работы и порядке предоставления социальных льгот.

Организационный план определяет основные направления кадровой политики:

1. Планирование кадровой политики направлено на привлечение высококлассных специалистов и раскрытия их творческого потенциала на предприятии, что достигается через отбор, обучение и поощрение.

2. Отбор работников производится на основе испытательного срока и выполнения вступительной работы.

3. Обучение строится на повышении профессионального уровня работников без отрыва от производства на основе семинарных занятий.

4. Поощрения включают как материальные, так и мероприятия морального характера.

Организационная структура представлена на рисунке (рисунок).

Рисунок — Организационная структура предприятия

2.2 Режим работы предприятия во времени На предприятии принят круглогодичный режим работы. Вскрышные работы осуществляются 357 рабочих дней в 2 смены по 12 часов. Добычные работы — 242 рабочих дня в 1 смену — 12 часов. Отгрузка угля на складе — 210 дней в году в одну смену по 12 часов.

Взрывные и другие вспомогательные работы производятся по мере необходимости.

Работа персонала разреза осуществляется вахтовым методом, продолжительностью по 15 рабочих дней.

2.3 Организация труда и заработной платы Численность основных и вспомогательных рабочих по всем периодам работ, необходимая для отработки месторождения определена в соответствии с объемами работ, действующими нормами выработки и времени на открытых горных работах, а также нормами обслуживания рабочих мест.

Численность участкового персонала определена в соответствии с принятой организационной структурой предприятия и нормативами численности инженерно-технических работников и служащих.

Численность промышленно-производственного персонала по профессиям приведена ниже в таблице

Таблица — Численность промышленно-производственного персонала по профессии

В расшифровке численности рабочих и специалистов приведены профессии, которые непосредственно заняты на участке. Специалисты, обслуживающие несколько цехов, учитываются в целом по предприятию.

Расчет явочной численности работников выполнен в соответствии с принятым технологическим процессом, при условии выполнения норм выработки. Списочный состав определяется путем умножения явочной численности на коэффициент списочного состава, зависящего от режима работы, продолжительности рабочей недели, и продолжительности основного и дополнительного отпуска.

На предприятии разработана и внедрена бригадная цеховая организация труда рабочих с учетом сезонного характера добычных работ. С целью повышения материальной заинтересованности работников начисление заработной платы производится исходя из поденной оплаты труда с учетом корректировки заработной платы. При начислении заработной платы предусматривается суммированный учет рабочего времени. Корректировка заработной платы с применением повышающих и понижающих коэффициентов производится ежемесячно в зависимости от категории работников, который принимается из расчета от 0,5 до 2,0.

Специалистам устанавливается должностной оклад согласно штатного расписания. Корректировка оклада производится исходя из результатов финансовой деятельности и их профессиональных качеств.

При расчете заработной платы работникам учитываются доплаты за ночное время, за руководство бригадами, оплата отпусков, основных и дополнительных, оплата за выходные и праздничные дни, премия, увеличение тарифов, выплата районного коэффициента и за работу в местностях, приравненной к районам Крайнего Севера, согласно распоряжения Правительства РФ.

В целом система оплаты труда в соответствии с технологическим процессом построена на использовании повременно-премиальной формы оплаты труда и зависит от величины фактически отработанного времени и достижении конечных результатов деятельности предприятия. В дальнейшем в связи с увеличением производственной мощности предприятия будут разработаны мероприятия, более гибко учитывающие количество и качество затраченного труда.

Расчет численности и заработной платы представлен в таблице

Таблица — Расчет численности трудящихся и заработной платы

2.3 Организация экскаваторных производства Согласно технологии производства вскрышные работы на карьере будут производиться экскаваторами ЭО 5221. Порядок отработки уступов сверху — вниз. Отработка угля и вскрышных пород выполняются последовательно с опережением угольного забоя. При этом по нерабочему борту сохраняется рабочая площадка не менее 25 м. Съезды устраиваются с созданием общего направления для транспорта по трем уступам. Расстояние между съездами 25 м. Количество уступов принято: вскрышных от 1 до 5, добычных с 1 до 3. Подошва карьеров и уступов отстраивается с уклоном 3−5%, обеспечивающим сток карьерных вод в зумпф. Перегон экскаваторов с уступа на уступ производится по спланированной поверхности.

2.3.1 Расчет количества экскаваторов Исходя из горно-технических условий, наличия на предприятии горного оборудования, для выполнения всех видов горных работ: производство вскрыши, добычных работ, строительства гидротехнических сооружений на предприятии имеется следующее оборудование (таблица)

Таблица — Перечень имеющегося оборудования

2.3.2 Организация бульдозерных работ В связи с физико-механическими свойствами вскрышных пород и технологией производства размещение отвалов вскрышных пород выполняется бульдозером Т-170. На данный момент на разрезе имеется 4 бульдозера, которые используются для отвалообразования и части вскрышных пород.

2.3.3 Буровзрывные работы Коренные породы вскрыши и 90% четвертичных отложений для разработки требуют предварительного рыхления буровзрывным способом.

Ввиду отсутствия специального оборудования, проектом и экономическими расчетами предусмотрено выполнение этих работ специализированным предприятием. Договоренность и предварительный договор на предприятии имеется.

2.3.4 Организация внутрикарьерного транспорта На разрезе объектом транспортирования приняты уголь, четвертичные и коренные породы вскрыши, которые выполняются автомобилями КРАЗ 256 Б.

Для безопасной работы внутрикарьерного транспорта предусмотрена следующая схема параметров безопасной работы транспорта (таблица)

Таблица — Организация работы внутрикарьерного транспорта

На данный момент на предприятии имеется три автомобиля, которые работают на отгрузке угля.

Среднегодовой объем перевозок угля от забоя до угольного склада 30 тыс. тонн на расстоянии 70 км.

Режим работы на участке по добыче:

— количество рабочих дней в году на транспортировке угля — 200;

— число смен в сутки — 1;

— продолжительность смены — 12 часов Среднесуточный объем угля, вывозимый из забоя до угольного склада:

Qсут = 30 000×1,1×200×1,42 = 116 м³

где 30 000 — среднегодовой объем добычи;

1.1. — коэффициент неравномерности работы участка;

200 — количество рабочих дней в году;

1,42 — объемный вес рядового угля.

3. Финансово-экономическая оценка предприятия — эмитента в прединвестиционный период

3.1 Анализ использования основных фондов Основные фонды предприятия составляют на конец отчетного периода 4844 тыс. руб.

В таблице произведен расчет основных фондов Таблица — Основные фонды предприятия

Для осуществления анализа рассчитаем следующие показатели, которые приведены в таблице Таблица — Расчет показателей

За отчетный период существенных изменений в наличии и структуре основных фондов не произошло. Стоимость основных фондов возросла 1,06%, доля активной части основных фондов уменьшилась 6,5%, что следует оценить отрицательно. За анализируемый период коэффициент выбытия и обновления разнятся, это говорит о том, что произошло обновление основных фондов в активной части.

Фондовооруженность труда одного работника составляет 74 тыс. руб.

Из выше произведенного анализа можно сделать вывод, что основные фонды предприятия имеют положительную устойчивость для извлечения прибыли при производстве горных работ.

3.2 Анализ численности персонала и использования рабочего времени Источниками информации для анализа послужили: план по производству и экономическому развитию, статистическая отчетность по труду ф. Ф-4 и его приложение.

При оценке анализа обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами выяснилось, что при производстве горных работ 73% выполняют рабочие с наибольшей тарифной и квалификационной тарификацией.

На предприятии работает в основном постоянный коллектив, что обусловлено социальной напряженностью в данном регионе, и это подтверждается следующими показателями:

— коэффициент оборота по приему — 0,14;

— коэффициент оборота по выбытию — 0,08;

— коэффициент текучести кадров — 0,08.

На предприятии разработаны программы «Повышения уровня квалификации работников», «Мероприятия по улучшению условий и охраны труда», Коллективный договор между трудовым коллективом и предприятием.

Анализ использования рабочего времени приведен в таблице

Таблица — Использование рабочего времени

При оценке анализа ясно, что имеющиеся трудовые ресурсы используются не достаточно полно, одним рабочим в среднем не отработано 10 дней, основная часть которых приходится на неявки с разрешения администрации и прогулы, что можно считать неиспользованными резервами рабочего времени.

Анализ по производительности труда и структуры фонда заработной платы не предоставилось возможности проанализировать ввиду отсутствия исходных данных.

3.3 Анализ себестоимости продукции Одним из основных показателей, характеризующих работу предприятия, является себестоимость продукции. Анализ себестоимости по элементам затрат представлен в таблице

Таблица — Динамика структуры затрат

Из приведенной выше динамики структуры затрат на производство и реализацию продукции можно сделать вывод, что себестоимость производимой продукции в целом по предприятию снизилась, практически при одинаковых объемах работ.

Изменение структуры затрат в сторону уменьшения удельного веса материальных затрат при относительном увеличении затрат на оплату труда связано со структурными сдвигами в составе продукции.

Такие постоянные затраты, как амортизация, заработная плата в обслуживающем хозяйстве, заработная плата хозяйственного аппарата изменяются незначительно и при изменении объема работ.

С приобретением более совершенной новой техники за отчетный период возросли материальные затраты, из-за более совершенной организации производства.

Анализ затрат на один рубль товарной продукции наглядно показывает прямую связь между себестоимостью и прибылью. В конкретном случае он отрицателен и более детально раскрыт в разделе анализ выполнения плановой прибыли.

3.4 Анализ выполнения плана по прибыли Анализ выполнения плана по прибыли не представилось возможности определить, так как эти значения отрицательны. Предприятие имеет убытки, но это отдельный аспект. Состав и динамика балансовой прибыли представлена в таблице Таблица — Состав и динамика балансовой прибыли (убытка)

При анализе статей баланса убытков, можно сделать вывод, что основной убыток получен по статье внереализационные финансовые результаты, в данном случае это реструктуризированные налоги и сборы прошлых лет. В целом динамика убытков имеет положительный характер.

Для улучшения финансового состояния предприятия руководству необходимо разработать мероприятия, направленные на обеспечение планомерного поступления и расходования денежных ресурсов, выполнение расчетной дисциплины, наиболее эффектное использование собственного и оборотного капитала.

3.5 Анализ активов баланса Анализ активов баланса представлен в таблице

Таблица — Укрупненная структура баланса предприятия

Из данных таблицы можно сделать вывод, что за отчетный год существенных изменений в наличии и структуре основных фондов не произошло. Стоимость основных фондов возросла на 6%. Убыток отчетного года увеличился. Дебиторская задолженность на конец года возросла за счет невыполнения договорных обязательств за отгруженную продукцию. Краткосрочные обязательства уменьшились за счет погашения кредита. Кредиторская задолженность увеличилась по статье «Задолженность пол налогам и сборам».

Таблица Анализ финансового состояния предприятия

Баланс предприятия не является абсолютно ликвидным, т.к. размер абсолютно ликвидных активов меньше размера наиболее срочных обязательств.

Таблица — Оценка работы предприятия в прединвестиционный период

Из приведенных в таблице данных можно сделать вывод:

— в структуре активов доля основного капитала больше чем оборотного, что замедляет оборачиваемость совокупного капитала;

— степень изношенности основных фондов велика, что требует их обновления;

— уровень общей рентабельности не представилось возможности проанализировать вследствие существующих убытков.

— финансовое состояние устойчивое, что подтверждено коэффициентами ликвидности.

4. Менеджмент

4.1 Миссия организации Менеджмент — это самостоятельный вид профессионально осуществляемой деятельности, направленной на достижение в ходе любой хозяйственной деятельности фирмы, действующей в рыночных условиях, определенных намеченных целей путем рационального использования материальных и трудовых ресурсов с применением принципов, функций и методов экономического механизма менеджмента. Конечной целью менеджмента являются обеспечение прибыльности, или доходности, путем рациональной организации производственного процесса, а также эффективное использование кадрового потенциала при одновременном повышении квалификации, творческой активности и лояльности каждого работника. Менеджмент призван создавать условия для успешного функционирования организации исходя из того, что прибыль является не причиной существования предприятия, а результатом ее деятельности, который в конечной итоге определяет рынок. Важнейшей задачей менеджмента является организация производства товаров и услуг с учетом потребностей потребителей на основе имеющихся материальных и людских ресурсов, и обеспечение рентабельности деятельности предприятия и его стабильного положения на рынке.

Миссия разреза «Урейский» — это добыча и реализация потребителям угля при эффективном использовании машин, оборудования, трудовых, финансовых и информационных ресурсов; при этом должны быть учтены интересы всех работников предприятия, а также его партнеров, потребителей и местного населения, соблюдены требования законодательства, правила техники безопасности; должен быть сведен к минимуму ущерб, наносимый окружающей природной среде (организация рекультивации нарушенных земель, снижение выбросов пыли, токсичных газов и загрязненных сточных вод).

Как бы ни была хорошо сформулирована миссия организации, она все же не лишена внутренних противоречий. Например, интересы предприятия в увеличении прибыли могут не совпадать с интересами потребителей, заинтересованных в дешевом и высоко качественном сырье, затраты на восстановление нарушенных земель, снижение вредных выбросов, очистку сточных вод, также ведут к снижению прибыли, но они безусловно необходимы. Отсюда становится понятно, что для наиболее эффективной деятельности предприятия в соответствии со своей миссией необходимо проводить мероприятия по согласованию интересов различных сторон.

4.2 Цели организации Цели организации вытекают из ее миссии. Общая цель организации — это разработка стратегии развития и установление ключевых целей по важнейшим функциональным подсистемам организации — производство, персонал, маркетинг, научно-исследовательская разработка, финансы, менеджмент, а также затрагивают во многих случаях и социальную сферу.

В сфере производства можно определить следующие ключевые цели:

— сокращение запасов товарно-материальных ценностей до необходимого минимума для ускорения оборачиваемости оборотных средств;

— сокращение до минимума грузоперевозок;

— организация своевременного ремонта техники;

— внедрение новой техники и оборудования;

— оптимизация объемов добытого и складируемого угля в соответствии с заказом;

— использование автоматизированных систем в области управления производством.

Сфера персонала, которая направлена на работу с трудовым коллективом, также имеет свои ключевые цели:

— подбор квалифицированных кадров;

— стимулирование и мотивация труда;

— установление оптимальной численности персонала, планирование численности;

— создание благоприятных условий труда на рабочем месте;

— повышение квалификации работников, их обучение.

Сфера маркетинга направляет свою деятельность на создание спроса. Ее целями является — определение потребностей населения в продукции и услугах предприятия, контроль за изменением спроса.

В сфере, связанной с исследовательскими разработками реализуются свои ключевые цели:

— модернизация устаревшего оборудования, повышение его производительности;

— улучшение условий эксплуатации.

Финансовая сфера направляет свою деятельность на организацию финансирования, кредитования, составления бюджетов и включает следующие ключевые цели:

— укрепление финансового положения;

— контроль за движением денежных средств;

— выполнение налоговых обязательств;

— обеспечение рентабельности производства.

Сфера менеджмента имеет в качестве своей основной задачи эффективное достижение целей организации, распределение трудовых ресурсов по их возможностям и талантам, рациональное использование оборудования.

На разрезе «Урейский» работают опытные, квалифицированные управляющие, которые своими знаниями и умениями никогда не допускают сбоя в производстве.

Режим работы при отработке пласта принимается следующий:

— вскрышные работы — 357 рабочих дней в 1 смену по 12 часов;

— добычные работы — 210 рабочих дней в 1 смену по 12 часов.

Этот порядок работы является самым эффективным для данного предприятия. Все основные цели организации приведены в таблице