Параметры исполнения консолидированного бюджета Краснодарского края

ПАРАМЕТРЫ ИСПОЛНЕНИЯ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

В консолидированный бюджет Краснодарского края в 2011 году поступило 150,3 млрд. рублей собственных доходов. Прирост к 2010 году составил 17,8% или около 22,7 млрд. рублей. Это четвертый результат в России. Расходы, с учетом федеральных средств, превысили 226 млрд. рублей. К 2010 году рост — на 24%. Первостепенное внимание уделено социальной сфере. Приоритеты — повышение заработной платы, строительство и реконструкция объектов, переход на современные системы и стандарты, приобретение техники и оборудования На 2011 год нам ставилась непростая задача — мобилизовать в консолидированный бюджет края 150 млрд. рублей налоговых и неналоговых доходов. Чтобы её выполнить, потребовались немалые усилия. Ежедневно проводился мониторинг поступления средств в разрезе каждого доходного источника, а также каждого муниципального образования. Занимались вовлечением задолженности, накопившейся по платежам в бюджет в прошлые годы и т. д.

Принятые меры позволили достичь намеченной цели: в консолидированный бюджет края поступило, без федеральных средств, 150,3 млрд. рублей. Бюджетное назначение исполнено на 101,0%. Прирост к 2010 году составил 17,8% или около 22,7 млрд. рублей. С учетом федеральных средств объем бюджета превысил 216,4 млрд. рублей. Это четвертый результат в России.

В 2011 году доходы на одного жителя края составили 41 411 руб. По сравнению с 2008 годом они выросли более чем на 14 тысяч руб. или в 1,5 раза. Удалось достичь заметного прироста по всем основным доходным источникам: по налогу на прибыль организацийоколо 9 млрд. рублей или 32%;по НДФЛ — около 7 млрд. рублей или 15,2%; по акцизам — 1,8 млрд. рублей или 17,3%; по специальным налоговым режимам — около 2,1 млрд. рублей или 24,2%; по налогу на имущество организаций — около 1,5 млрд. рублей или 12,2%.

В основе бюджетных показателей — высокие темпы роста экономики и укрепление налоговой дисциплины. Нам многое удалось сделать по оздоровлению теневой части экономики. Речь идет, прежде всего, о поступлении налога на доходы физических лиц. Именно за счет этого источника сегодня формируется треть доходов консолидированного бюджета.

Собственных налоговых и неналоговых доходов в краевой бюджет мобилизовано 101,6 млрд. рублей. Впервые его объем преодолел стомиллиардный рубеж. Исполнение обеспечено на 100,3%. Прирост к 2010 году составил 21,1%.

Для создания дополнительных стимулов по развитию налоговой базы местных бюджетов, в крае на долгосрочной основе закреплены единые нормативы отчислений в бюджеты муниципальных образований от отдельных федеральных и региональных налогов, подлежащих зачислению в бюджет субъекта РФ.

Доходы местных бюджетов в 2011 г. увеличены на 5 млрд. 781,6 млн. рублей (в том числе: по налогу на прибыль — 1 млрд. 806 млн. рублей, по единому сельхозналогу — 222,6 млн. рублей, по транспортному налогу — 3 млрд. 753 млн. рублей). Кроме того, взамен дотаций из краевого бюджета муниципальным районам и городским округам по дополнительным дифференцированным нормативам в 2011 году передана часть налога на доходы физических лиц — более 5,2млрд.рублей или 10% от объема поступлений НДФЛ в консолидированный бюджет края. Всего в местные бюджеты муниципальных районов и городских округов налоговых и неналоговых доходов поступило 41,3 млрд. рублей с темпом роста — 113,2%.

Расходы консолидированного бюджета края в 2011 году исполнены в сумме 226,5 млрд. рублей, с ростом к 2010 году на 24процента. При этом, первостепенное внимание уделено социально-культурной сфере, где на протяжении нескольких последних лет особенно активно идет усовершенствование бюджетного процесса, направленное на повышение эффективности использования бюджетных средств. В 2011 году было продолжено внедрение передовых механизмов финансирования. Таких как нормативно-подушевое финансирование в образовании, одноканальное финансирование в здравоохранении, адресное предоставление мер социальной поддержки различным категориям граждан, отраслевые системы оплаты и другие механизмы, направленные на результат.

Край в числе первых среди субъектов Российской Федерации внедряет передовые технологии в бюджетный процесс. Не стал исключением и 2011 год. На федеральном уровне было принято решение о глобальных изменениях в бюджетной сфере, что было обозначено в Федеральном законе от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ.

Было принято решение — реализовывать на краевом уровне вышеназванный федеральный закон без переходного периода, то есть пойти по «лидерскому» варианту преобразований. В соответствии с утвержденным планом действий в назначенные сроки были разработаны и утверждены более 200 нормативно-правовых актов. Преобразования в большей мере затронули социальную сферу. С 1 января 2011 года в области социальной сферы действуют государственные учреждения в новом статусе: казенных — 199 (32%), бюджетных — 422 (67%) и автономных — 5 (1%).

Одной из важнейших составляющих реализации 83-ФЗ является формирование заданий для государственных учреждений, что позволяет улучшить им качество предоставляемых услуг. С этой целью на 2011 год в области социальной сферы было утверждено более 630 государственных заданий для выполнения 111 государственных услуг, с объемом средств на эти цели 19,4 млрд. рублей.

На муниципальном уровне дела обстояли следующим образом. В 30 муниципальных районах и городских округах и 288 поселениях Федеральный закон № 83_ФЗ реализовывался в полном объеме с 1 января 2011 года. В остальных 14 районах был предусмотрен переходный период. Последний также распространился на 94 поселения края. С 1 января 2012 года во всех муниципальных образованиях учреждения работают в новом статусе.

Достижению определенных результатов в предоставлении более качественных услуг в социальной сфере способствовало принятие в 2011 году краевой программы повышения эффективности бюджетных расходов. На её реализацию направлено более половины расходной части бюджета края. Всего же в 2011 году на социально-культурную сферу из консолидированного бюджета направлено 116,3 млрд. рублей, с ростом на 13% к 2010 году, а за три последних года расходы в этой сфере выросли на 35,7%.

В 2011 году, начиная с 1 июля, в 3 раза увеличен размер ежемесячных доплат около 20 тысячам воспитателей дошкольных учреждений. С 1 октября установлены доплаты более чем 12 тысячам работников учреждений социального обслуживания. Кроме того, в рамках модернизации образования с 1 сентября увеличилась средняя заработная плата учителей государственных и муниципальных образовательных учреждений. В декабре 2011 года она составила 20,6 тысяч рублей — 124% к уровню среднемесячной заработной платы в отраслях экономики края.

С 1 января 2012 года также введены ежемесячные денежные выплаты в размере 3 тысячи рублей 190 тысячам работников социальной сферы края как государственных, так и муниципальных учреждений. Общая сумма данных затрат — 8,7 млрд. рублей.

Самой затратной статьей бюджета края являются расходы на образование — 44,9 млрд. рублей, рост к 2010 году 14,9%. Каждый пятый бюджетный рубль был направлен в эту сферу.

На общее образование израсходовано 25 млрд. рублей. Важнейшая задача — модернизация в системе образования. В этой связи почти 1 миллиард рублей направлен в школы на приобретение учебного оборудования и транспортных средств, развитие школьной инфраструктуры.

На дошкольное образование израсходовано 10 млрд. рублей. Несмотря на то, что дошкольное образование отнесено к муниципальным полномочиям, на его развитие из краевого бюджета направлено полмиллиарда рублей — на реконструкцию, капитальный ремонт и строительство новых дошкольных учреждений.

Расходы на профессиональное образование составили около 3 млрд. рублей. За счет этих средств получили услуги 87 учреждений начального, среднего и дополнительного профессионального образования.

На здравоохранение направлено 35 млрд. рублей, по сравнению с 2010 годом расходы выросли на 10%. В том числе на стационарную медицинскую помощь израсходовано 13,1 млрд. рублей. За счет этих средств выполняли государственные и муниципальные задания 183 учреждения.

С 2011 года реализуется региональная программа модернизации здравоохранения, на которую направлено бюджетных средств 2 млрд. рублей и средств фонда обязательного медицинского страхования еще 2,3 млрд. рублей.

В 2012 году модернизация медицины будет продолжена. На это направляется 3,8 млрд. рублей бюджетных средств и 5,3 млрд. рублей средств фонда обязательного медицинского страхования.

На социальную политику в 2011 году направлено 25 млрд. рублей. Рост к 2010 году составил 10,3%.

Выполнены все принятые краем публичные обязательства. Это означает, что обеспечены в полном объеме и в срок меры социальной поддержки отдельных представителей старшего поколения (ветеранов труда, тружеников тыла, граждан, пострадавших от репрессий), инвалидов, семей с детьми, детей-сирот, малообеспеченных граждан. На меры социальной поддержки израсходовано 18,1 млрд. рублей. Кроме того, 5,4 млрд. рублей направлено на выполнение государственных заданий учреждениями социального обслуживания.

На культуру и кинематографию израсходовано 5,6 млрд. рублей, по сравнению с 2010 годом расходы увеличились на 9,6%.Профинансирована вся сеть театров, библиотек, музеев, клубных учреждений. Значительным событием в культурной жизни края стало празднование 200-летия Кубанского казачьего хора. На юбилейные мероприятия выделено 65 млн. рублей.

На развитие физкультуры и спорта направлено 5,7 млрд. рублей. Всего в крае уже построено 36 спортивных комплексов и 491 многофункциональная спортивная площадка. Продолжается строительство еще 21 комплекса и 29 площадок. Для популяризации, поднятия уровня физкультуры и спорта среди населения края в 2011 году введены доплаты инструкторам по спорту, их получают около 300 работников.

Сельское хозяйство и рыболовство из консолидированного бюджета профинансированы в сумме 7,3 млрд. рублей. Значительная часть расходов осуществлена в рамках реализации краевой целевой программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Краснодарском крае» на 2008 — 2012 годы". бюджет консолидированный краснодарский край Немалые средства были выделены на поддержку дорожного хозяйства. В частности, на реализацию ведомственной целевой программы «Строительство, реконструкция, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог регионального или межмуниципального значения Краснодарского края на 2011 год» было выделеноболее6,7 млрд. рублей.

В 2011 году на поддержку малого и среднего предпринимательства в крае израсходовано 482,1 млн. рублей. Из них 285,0 млн. рублей — средства федерального бюджета, 122,5 млн. рублей — средства краевого бюджета, 74,6 млн. рублей — средства бюджетов муниципальных образований края.

В целях реализации государственной политики поддержки бизнеса, в крае постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 5 марта 2009 года № 150 утверждена долгосрочная краевая целевая программа «Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства в Краснодарском крае» на 2009;2012 годы.

Расходы консолидированного бюджета края на обеспечение деятельности жилищно-коммунальной отрасли составили 45,5 млрд. рублей, или 19,3 процентов к общим расходам бюджета. При этом на благоустройство территорий муниципальных образований направлено около 21 млрд. рублей, или 45,9 процентов к расходам на ЖКХ.

На поддержку средств массовой информации было выделено более 900 млн. рублей, в том числе из краевого бюджета 622,3 млн. рублей. Основная цель указанных расходов — обеспечение прав граждан в сфере информации, сохранение информационного пространства, укрепление морально — нравственных ценностей общества, развитие культуры и сохранение культурного наследия.

На реализацию национального проекта «Доступное и комфортное жилье — гражданам России» в 2011 году было направлено более 3,6млрд. рублей. Еще свыше 1,3 млрд. рублей выделено на реализацию мероприятий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан. В крае начата работа по осуществлению полномочий Российской Федерации по обеспечению жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц. На эти цели из федерального бюджета поступили средства в объеме 771,5 млн. рублей, расходование которых будет осуществляться в 2012 году.

В рамках краевых целевых программ на газификацию населенных пунктов края направлено более 1млрд. рублей. Отдельной статьей профинансировано строительство и реконструкция объектов водоснабжения в сельской местности — более 100 млн. рублей.

Продолжалась работа по повышению уровня благоустройства, улучшению условий жизни населения муниципального образования город Краснодар. Объем финансирования мероприятий краевой целевой программы «Краснодару — столичный облик» на 2008 — 2011 годы составил более 2,8 млрд. рублей.

В крае продолжается работа по подготовке к проведению XXII Олимпийских зимних игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 года. В этих целях в 2011 году в рамках реализации мероприятий краевой целевой программы «Обеспечение строительства олимпийских объектов и развития города Сочи как горноклиматического и бальнеологического курорта» направлено более 28млрд.рублей. Из них средства краевого бюджета — свыше 4,3 млрд. рублей, федерального бюджета — 24млрд.рублей.

В соответствии с Программой сокращения численности работников исполнительных органов государственной власти Краснодарского края, утвержденной постановлением главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 24 декабря 2010 года № 1214 «О мерах по повышению эффективности работы государственных гражданских служащих исполнительных органов государственной власти Краснодарского края», в 2011 году был сокращен штат чиновников на 321 единицу, что позволило сэкономить бюджетные средства в сумме 26 млн. рублей. В муниципальных образованиях края сокращено 686 должностей.

В 2011 году из краевого бюджета местным бюджетам края выделено 45,0 млрд. рублей межбюджетных трансфертов. В том числе: дотаций — 3,3 млрд. рублей; субсидий — 23,7 млрд. рублей (из них на реализацию 38 краевых целевых программ — 18,9млрд.рублей).В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов предоставлено бюджетных кредитов на сумму 4,2 млрд. рублей.

Таковы вкратце итоги исполнения консолидированного бюджета Краснодарского края за 2011 год. Приведенные цифры свидетельствуют о том, что в 2011 году мы обеспечили финансирование по всем направлениям, связанным с социально-экономическим развитием.

Для выполнения всего запланированного предстоит неустанно наращивать собственные доходы. Наряду с этим — повышать эффективность бюджетных расходов, проводить грамотную долговую политику.

Исполнение бюджета ожидается непростым, напряжённым. Кроме роста объёмных показателей, органы исполнительной власти, их подведомственные учреждения в первоочередном порядке должны быть нацелены именно на проведение мер по оптимизации расходов, повышению их эффективности. На этой основе будет повышено качество государственных и муниципальных услуг и в целом — уровень жизни всего населения Краснодарского края.

• 1. Федеральный Закон от 01.01.1998 № 145-ФЗ «Бюджетный кодекс Российской Федерации».
• 2. Основные направления налоговой и бюджетной политики.
• 3. Бюджетное послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2012 — 2014 годах.
• 4. Закон Краснодарского края от 20.12.2011 № 2404-КЗ «О краевом бюджете на 2012 год и на плановый период 2013;2014 годов».