Роль АСВ в процессе банкротства и финансового оздоровления банков

В 2004 году на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» появилось Агентство по страхованию вкладов. Главная задача которого — обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Агентство выполняет целый ряд функций:

• — осуществляет выплаты вкладчикам возмещения вкладов, когда наступает страховой случай;
• — ведет реестр всех банков, участвующих в системе страхования вкладов;
• — ведет контроль за формированием фондов страхования вкладов. В этот фонд должны будут перечислять свои взносы и сами банки;
• — ведет контроль и управление всеми средствами фонда, отвечающего за страхования вкладов.

После принятия Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», а также признании потерявшими силу целого ряда законодательных актов и положений Российской Федерации, был введен институт корпоративного конкурсного управляющего всеми несостоятельными банками. Все его функции были возложены на Агентство.

После того как года приняли Федеральный закон № 175-Ф3 «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года», Агентство по страхованию вкладов, получило дополнительные функции. В их число входит непосредственная функция страхового агента всех банковских вкладов, выполнение задачи корпоративного конкурсного управляющего с функциями ликвидатора всех кредитных организаций. Так же Агентство является активным участником процесса контроля и предупреждения банкротства банков.

Необходимость в процедуре санации появилась в результате мирового финансового кризиса, возникшего во второй половине 2008 года. В этом году ликвидность всей банковской системы России оказалась под угрозой, и потому потребовались самые решительные меры для предотвращения образования цепной реакции, а вместе с ней и паники среди кредиторов. При этом данный закон действовал только на те банки, что входили в систему страхования вкладов.

Нужно сказать, что до возникновения кризиса уже принимались меры по финансовому оздоровлению наиболее крупных банков, используя государственные средства. Например, Внешэкономбанк участвовал в предупреждении банкротства «Глобэкс» банка. Национальный резервный банк совместно с Банком России участвовал в финансовом оздоровлении банка «Российский капитал». Появление Закона позволило произвести систематизацию подходов к возможности финансового оздоровления банков при помощи Агентство по страхованию вкладов. Были установлены меры, использование которых позволит улучшить работу санации нуждающихся кредитных организаций.

Благодаря участию Агентства удалось сократить число банков, приближающих свою деятельность к банкротству. Работа ведется, основываясь на трех основных принципах:

• 1. рыночная направленность. Сама помощь будет оказываться не конкретно банкирам, а банкам, являющимся экономическими субъектами, оказывающими банковские услуги и работая в реальном секторе экономики. В процессе санации владельцы банков, не сумевших вывести свои предприятия на должный уровень развития, либо будут ограничиваться в правах, или будут отстраняться от ведения дел.
• 2. использование принципа избирательного воздействия. Это связано с тем, что провести оздоровление банковских финансовых возможностей невозможно за счет государства. Кроме того, государство не будет покрывать все долги банка перед его кредиторами. Используя принцип избирательного воздействия, финансовая помощь будет оказываться только тем банкам, имеющим социальное и экономическое значение, как для России, так и для отдельного региона.
• 3. проводится экспертиза экономической целесообразности вмешательства. Государство начинает свою работу только в том случае, если банкротство данного банка обойдется дороже, нежели попытка вернуть ему финансовую стабильность. Стоит сказать, что государство не дает никаких гарантий перед владельцами банков. Тут действуют принципы рыночной ответственности. Само же агентство начинает свою работу только в случае если решение примет Банк России. Именно этот банк и является основным надзорным органом, контролирующим стабильность в банковском секторе экономики страны.

Первым делом Агентство проводит оценку финансового положения банка, после чего дает решение о том, будет ли целесообразно проводить реструктуризацию. Именно эта оценка и позволяет принять решение будет ли участвовать Агентство в предупреждении банкротства или откажется от попытки восстановить работоспособность банка. В качестве причины отказа может быть неоправданно высокие затраты Агентства, и в таком случае у банка изымается лицензия и начинается процедура банкротства.

Если будет выбрана форма реанимации банка, то его финансовое оздоровление будет осуществляться согласно специальному плану, предложенного Агентством и согласованного с Банком России. В этом плане указываются все меры, направленные на то, чтобы восстановить показатели финансового состояния конкретного банка до значений, принятых нормативными актами и утвержденными Банком России.

Согласно Закону, имеется два основных механизма, согласно которым проводится реструктуризация банков:

• · запуск процедуры санации кредитной организации при участии привлеченных средств частного инвестора. Если таковой отсутствует, то на первом этапе Агентство само выкупает части акций или доли уставном каптале предприятия;
• · возможна частичная санация. Она предполагает передачу всех или части обязательств, а так же активов, выделенных на эквивалентную сумму, от проблемного банка в более финансово устойчивый.

От того, есть ли перспективы восстановить нормальную работу проблемного банка зависит и механизм санации. Так, частичная санация будет использоваться в том случае, когда банк не может продолжать свою нормальную работу (когда в наличии низкое качество активов и нет инвесторов). В результате частичной санации банк продолжает работу, но уже сменив владельца, выбранного на конкурсной основе.

Данный способ имеет целый ряд преимуществ. В их число входят:

• · возможность сохранить средства, сократив их отток с вкладов, так как банк продолжает работать, выполняя свои обязательства перед кредиторами;
• · имеется возможность сохранить свою филиальную сеть, имеющуюся у проблемного банка, передавая ее банку-приобретателю по рыночной стоимости;
• · нет необходимости сокращать персонал банка;
• · идет экономия средств, которые пришлось бы выплатить из фонда обязательного страхования вкладов.

Особенно выгодной является санация для вкладчиков. Прежде всего, тем, что они не только могут сохранить свои финансовые средства, вложенные в этот банк. Кроме того, государство страхует вклады на случай отзыва лицензии на сумму в 1,4 млн руб. Во-вторых, проблемный банк может быть выкуплен инвестором, в этом случае выигрывают не только вкладчики, но и юридические лица, которым не придется искать новое место для открытия счета и обслуживания.

Основным отличием процедуры санации банков от ликвидации является сама процедура и способ ее проведения: санация подразумевает возможность восстановления финансовой устойчивости данного банка.

А потому АСВ, имеющее возможность не только участвовать в восстановлении работоспособности, но и ликвидации финансово-кредитных организаций, является очень значимым в регулировании банковской системы. Самое главное ее назначение заключается в получении полного контроля над всей кредитной организацией, едва только появятся первые признаки его нестабильной работы. Это не только позволяет сохранить все капиталы, но и защитить права кредиторов и вкладчиков, а так же интересы самого государства.

… …