Кредитный продукт и его выведение на рынок

Понятие кредитного продукта

Оценка экономической целесообразности кредитного продукта «Бизнес-Старт» требует в первую очередь понимания теоретической базы, лежащей в основе всех принципов, по которым функционирует рынок банковских услуг. В связи с этим для начала рассмотрим основные понятия, раскрытие которых необходимо для понимания исследуемой темы.

В первую очередь рассмотрим понятие кредитных отношений и кредитного рынка. Кредитные отношения и деятельность кредитных организаций в России регулируется рядом нормативно-правовых актов, среди которых стоит выделить Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395−1 «О банках и банковской деятельности», Федеральный Закон от 10.07.2002 № 86 «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

До сих пор не существует единого мнения относительно сущности и структуры кредитного рынка среди отечественных и зарубежных авторов, как правило, вместо понятия кредитного рынка авторы апеллируют смежными понятиями — финансовый рынок, кредитная система, кредитно-банковская система и так далее. Однако по своей сути кредитный рынок является самостоятельным сегментом финансового рынка и его стоит рассматривать как отдельную экономическую категорию.

На современном российском кредитном рынке, как и на кредитных рынках других стран, существует множество участников. По типу кредиторов его можно разделить на четыре основных сектораКредитные продукты банков: учебное пособие / Е. В. Тихомирова. — СПб.: Изд-во СПБГУЭФ, 2012. — 64 с:

• 1) рынок банковских кредитов;
• 2) рынок кредитов небанковских кредитно-финансовых институтов;
• 3) рынок кредитов организаций нефинансового сектора;
• 4) рынок государственного кредита.

Рынок банковских кредитов, рассмотрение участников которого будет проведено в данной работе, является главным сегментом кредитного рынка РФ. Это обуславливается наличием высокого ресурсного потенциала у банков, их структурными и технологическими преимуществамиКредитные продукты банков: учебное пособие / Е. В. Тихомирова. — СПб.: Изд-во СПБГУЭФ, 2012. — 64 с.

Ряд особенностей, присущих именно банковскому кредитованию в РФ, делает этот сегмент рынка отличным от прочих. Главные из них заключаются в следующем: банки предоставляют кредиты всем группам заемщиков за счет предоставления широкого спектра кредитных услуг и продуктов, также в банках обеспечивается индивидуальный подход к клиентам за счет предварительного исследования их потребностей, в результате чего при необходимости на рынке запускаются новые кредитные продукты. Помимо этого банки подразделяют свои кредитные продукты на краткосрочные и долгосрочные, связанные с инновационной деятельностью.

Следует также сказать, что деятельность банков на кредитном рынке регулируется Центральным Банком, который располагает методиками оценки заемщиков и рисков, и контролирует статистическую базу по финансовому и нефинансовому рынкуТам же. Однако, тот факт, что кредитные продукты находятся в состоянии непрерывного развития и усовершенствования, заставляет ЦБ РФ постоянно контролировать и совершенствовать методы регулятивного подхода.

Кредитный договор является правовой формой регулирования кредитных отношений, а также разновидностью договора займа. В соответствии со ст. 819 ГКРФ, договор фиксирует, что денежные средства предоставляются заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, и в то же время заемщик обязуется возвратить полученную в долг сумму кредитору с выплатой процентов. Данный договор должен быть составлен только в письменной форме, иначе он считается недействительным.

Нормативно-правовыми актами также закреплены следующие аспекты кредитной деятельности организаций. Во-первых, до заключения кредитного договора с заемщиком, кредитная организация обязана предоставить ему полную информацию об условиях кредитования, о сроках и о величине ссуды. Также заранее должен быть объяснен и предоставлен перечень и размер платежей заемщика, связанных с невыполнением требований кредитного договора О внесении изменений в статью 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Федеральный закон от 08.04.2008 № 46-ФЗ. Во-вторых, если заемщик в результате решает отказаться от получения кредита, он обязан уведомить об этом кредитора до установленного срока его предоставления. Однако и сам кредитор может отказаться от работы с заемщиком, если кредитование все же произошло, но была нарушена обязанность целевого финансирования кредита Ст. 821 ГКРФ «Отказ от предоставления или получения кредита». .

Кредитный договор также фиксирует тот факт, что заемщик, иначе клиент банка, принимает в пользование некоторый кредитный продукт, речь о котором пойдет далее.

Многие отечественные и зарубежные исследователи имеют собственные взгляды на понятие «кредитного продукта», однако в большинстве своем они сходятся во мнении, что это понятие тесно связано с понятием «банковского продукта».

Как правило, под банковским продуктом понимают замкнутый цикл последовательных бизнес-транзакций, направленных на предложение клиенту определенной группы услуг, поэтому если рассматривать банковский продукт отдельно от его непосредственного содержания, он является тем, что сначала производится банком, затем продается клиенту и в последствии находится в использовании клиента. Таким образом, мы видим, что жизненный цикл банковского продукта можно описать, как последовательность из трех стадий: производство, продажа, потреблениеСуходоева Л.Ф., Мудрак А. А. Банковский и кредитный продукт как инновационный термин, фокусирующий клиентоориентированный подход к его экономическому содержанию // Креативная экономика. — 2011. — № 3 (51). — c. 133−138. URL: http://www.creativeconomy.ru/articles/3983/ (дата обращения 27.03.2014).

Также банковский продукт характеризуется в профессиональной литературе как основной объект банковской деятельности, предмет договора между банком и клиентом, то есть нечто, носящее денежный характер, но не имеющее материальной базы.

Таким образом, исходя из различных определений банковского продукта, мы можем прийти к выводу, что главным образом кредитный продукт представляет собой банковский продукт, направленный на установление или приостановление кредитных отношений между банком и клиентом.

В соответствии с ГКРФ, Законом РФ «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 29 декабря 2004 г.), Законом РФ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 10 июля 2002, под кредитными правоотношениями понимаются любые правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях возврата.

В зависимости от сферы действия, кредитные отношения могут предполагать отношения между следующими сторонами:

• 1) банком и предприятием;
• 2) банком и другими банками;
• 3) банками и иностранными государствами;
• 4) банком и населением;
• 5) предприятием и населением Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г. Б. Поляка. — М. ЮНИТИ-ДАНА, 2002, с. 370.

При любом типа кредитных отношений в них всегда вовлечены как минимум два основных лица — кредитор и заемщик. Кредитором является сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Источником средств, предоставленных в кредит, могут быть как собственные сбережения, так и взятые у сторонних лиц. С этой точки зрения заемщиком является сторона, получившая денежные средства на условиях возврата.

Тем не менее, кредитный продукт можно рассмотреть и как совокупность определенных услуг, соответствующих им операций и инструментов, направленных на решение задачи кредитования. Такого же мнения придерживаются Суходоева Л. Ф. и Мудрак А. А., рассматривающие кредитный продукт с инновационной точки зрения. Согласно авторам, помимо того, что кредитный продукт создается для удовлетворения потребностей клиентов банка, он в это же время вызывает изменения в рабочих активах банка, и с экономической точки зрения, имеет стоимость, которая может быть выражена в виде процентных доходов банка от данного кредита.

Услуги по кредитованию играют огромную роль в деятельности коммерческих банков. Исходя из этой предпосылки, кредитный продукт можно назвать разработанной и утвержденной программой банка по сотрудничеству с клиентомПолозкова С. Ю. Аудит и Финансовый анализ. Разработка кредитных продуктов. URL: http://auditfin.com/fin/2011/2/10₁₁/10₁₁%20.pdf (дата обращения: 13.04.2014), связанной с передачей денежных средств клиенту на условиях срочности, возвратности и платности, являющихся основополагающими принципами кредитования, которые будут рассмотрены нами в дальнейшем более подробно.

В связи с тем, что кредитный продукт направлен на удовлетворение финансовых потребностей клиентов, ему можно присвоить социально-экономическую значимостьСуходоева Л.Ф., Мудрак А. А. Банковский и кредитный продукт как инновационный термин, фокусирующий клиентоориентированный подход к его экономическому содержанию // Креативная экономика. — 2011. — № 3 (51). — c. 133−138URL: http://www.creativeconomy.ru/articles/3983/ (дата обращения 27.03.2014), и произвести классификацию в зависимости от этих самых потребностей. Кредитные продукты можно разделить на различные группы в зависимости от способа выдачи кредита, валюты, способа погашения, целевого назначения. Также факторами, на основе которых может быть произведена классификация, можно считать категорию качества ссуды, технику предоставления кредита и так далее.

Тем не менее, не только клиенты банка получают выгоду от использования кредитного продукта. В свою очередь банк, предоставляющий кредит, стремится максимизировать свою прибыль, обеспечить ликвидность активов, старается максимально удовлетворить потребителей, но, безусловно, все перечисленные цели не могут быть достигнуты в равной степени.

Говоря о тенденциях развития современной банковской системы, стоит сказать, что ей соответствуют следующие характеристики: увеличение и усложнение услуг, рост стоимости ресурсов, технологическая революция. Помимо этого, имеет место географическая экспансия и глобализация, общее повышение уровня рискаПолозкова С. Ю. Аудит и Финансовый анализ. Разработка кредитных продуктов. URL: http://auditfin.com/fin/2011/2/10₁₁/10₁₁%20.pdf (дата обращения: 13.04.2014).

При рассмотрении кредитного рынка и перечислении его особенностей, было упомянуто, что банки разделяют свои кредитные продукты на краткосрочные и долгосрочные, иначе инвестиционные. Итак, рассмотрим данные типы кредитных продуктов подробнее и разберемся, в чем заключается их отличие друг от друга.

Краткосрочные кредитные продукты предоставляются клиентам банка для обеспечения оборота их капитала, поддержания текущей деятельности компании и ее развития, в том числе за счет увеличения масштабов производства. Данная категория включает в себя открытие кредитной линии, овердрафты и разовые срочные кредиты.

Одной из отличительных особенностей данного сегмента кредитных продуктов является то, что погашение кредита производится за счет выручки от реализации продукцииКредитные продукты банков: учебное пособие / Е. В. Тихомирова. — СПб.: Изд-во СПБГУЭФ, 2012. — 64 с, и при заключении кредитного договора банк предварительно оценивает кредитоспособность предприятия и состояние его денежных потоков.

Вторая группа кредитных продуктов, инвестиционные продукты, направлена не на поддержание деятельности и обеспечение текущего денежного оборота компании, а на удовлетворение потребностей компании в техническом обновлении оборудования, на внедрение инноваций, улучшение качества действующих фондов. В данном случае решение о предоставлении кредита принимается после детального изучения бизнес-плана проекта, прибыль от которого в дальнейшем будет выступать в роли источника погашения кредита. Также к данному виду кредитов участники малого и среднего бизнеса могут прибегать как на начальных этапах развития бизнеса (для вложений в оборотные средства), так и на пике развития для финансирования слияний и поглощений (в данном случае денежные средства необходимы для покупки контрольного пакета акций другой компании).

Долгосрочные кредитные продукты в свою очередь также разделяются на подтипы. Данными подтипами являются инвестиционное кредитование, проектное кредитование и проектное финансирование, разница между которыми определяется по следующим характеристикам: кто заемщик, кто участник процесса, что является источником возврата долга, как производится распределение рисков между участниками процесса, и каково участие кредитора в распределении прибыли от проекта.