Анализ условий кредитования на примере Банка «Кубань Кредит»

Организационно-экономическая характеристика банка

Коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью — один из самых активно развивающихся банков Краснодарского края, успешно работающий на финансовом рынке региона с 1993 года. Генеральная лицензия № 2518 Банка России.

Широкая сеть из 65 дополнительных, 3 операционных офисов и 1 филиала, расположенных в Краснодарском крае, Ростовской области, Республике Помимо этого, в крае работает 140 касс по приему платежей от населения, 76 валютно-операционных касс, в том числе, круглосуточно по адресам: г. Краснодар, ул. Красноармейская, дом № 32 и в Аэропорту г. Краснодара. 71 пункт денежных переводов WesternUnion, Юнистрим, Золотая Корона, Кубань Кредит — Экспресс, в том числе круглосуточно по адресам: г. Краснодар, ул. Красноармейская, дом № 32 и в Аэропорту г. Краснодара.

Также действуют 107 пунктов выдачи наличных по банковским картам и более 180 банкоматов.

Банк «Кубань Кредит», активно развиваясь, постоянно внедряет новые компьютерные технологии. Создан и активно работает информационный сайт банка и другие онлайновые продукты.

В настоящее время банк «Кубань Кредит» предоставляет широкий спектр услуг юридическим и физическим лицам.

В банке «Кубань Кредит» создан значительный организационный, интеллектуальный, технический и финансовый потенциал. Банк имеет устойчивое положение на финансовом рынке Кубани, обладает высокой ликвидностью активов, динамичным ростом основных показателей, стабильной клиентской базой. Банк «Кубань Кредит» входит в основные профессиональные банковские и деловые сообщества, Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ), членом Ассоциации региональных банков «Россия», членом Краснодарской торгово-промышленной палаты.

КБ «Кубань Кредит» ООО получил свидетельство № 269 от 09.12.2004 года о внесении его в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов».

КБ «Кубань Кредит» ООО присоединяется к Кодексу этических принципов банковского дела, разработанному Ассоциацией Российских банков, как к акту саморегулирования деятельности банковского сообщества Российской Федерации на основе норм деловой этики и финансового права С 2012 года партнер ОАО «МСП Банк», Коммерческий банк «Кубань Кредит» общество с ограниченной ответственностью осуществляет кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе за счет целевых ресурсов открытого акционерного общества «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства».

Основные показатели финансовоэкономической деятельности банка «Кубань Кредит» приведены в таблице 1.

Таблица 1. — Основные показатели финансовоэкономической деятельности.

На основании данных таблицы 1 видно, что собственные средства банка за анализируемый период возросли на 38% (1 984 340 тыс. руб.). Совокупные доходы банка выросли на 56% (1 658 486 тыс. руб.), темп роста доходов превышает темп роста расходов за анализируемый период, что положительно сказывается на финансовом результате работы банка. Чистая прибыль увеличилась на 110% (558 831 тыс. руб.) На увеличение размера чистой прибыли повлиял и рост активов приносящих доход, он соствил 29% (11 058 355 тыс. руб.). Положительная динамика показателей доходов банка повлияла на рост показателей рентабельности, общая рентабельность работы банка выросла на 6%, по сравнению с 2012 годом и ставила в 2014 году 23%. Также наблюдается незначительный рост и других показателей эффективности, что в целом положительно характеризует результаты работы банка. В таблице 2 проанализируем влияние доходов и расходов на финансовые показатели банка.

Таблица 2 — Структура доходов и расходов.

На увеличение общей суммы доходов банка повлиял рост процентных доходов на 52% (1 996 598 тыс. руб.). В структуре процентных доходов наибольший удельный вес занимают доходы от ссуд, предоставленных клиентам и их рост составляет 51% (1 823 712 тыс. руб.). Наблюдается значительное сокращение доходов от операций с иностранной валютой. Комиссионные доходы, так же показали значительный рост за анализируемый период на 53% (338 366 тыс. руб.). В структуре расходов наибольший удельный вес занимают процентные расходы по привлеченным средствам клиентов в 2014 году они составили 2 799 314 тыс. руб. и их рост составил 19%. Рост процентных расходов обусловлен ростом процентных ставок по привлекаемым ресурсам, в связи с ростом ключевой ставки ЦБ РФ.

Таким образом, положительная динамика доходов относительно расходов повлияла на рост прибыли банка, за анализируемый период она выросла на 110% или на 558 831 тыс. руб.

В таблице 3 проанализируем динамику и структуру активов банка «Кубань Кредит».

Таблица 3- Анализ динамики и структуры активов.

По данным таблицы 3 произошло увеличение суммы активов банка на 28, 5%, что составило 21 107 913 тыс. руб. Основной прирост показали денежные средства (3540 78 тыс. руб.), чистая ссудная задолженность (5 317 288 тыс. руб.), основные средства и нематериальные активы (416 526 тыс. руб.), прочие активы (521 016 тыс. руб.).

В структуре активов наибольший удельный вес занимает ссудная заложенность, однако ее доля снижается (69,9−64%), что говорит о сокращении кредитного портфеля банка. А доля денежных средств увеличивается на 4, 8%. Остальные изменения в структуре активов незначительные.

Далее проанализируем структуру и динамику ресурсов банка «Кубань Кредит», таблица 4.

Таблица 4-Анализ структуры и динамики ресурсов.

В структуре капитала банка собственные средства составляют 13%, а обязательства 87% на конец 2014 года. Структура ресурсов банка за анализируемый период не меняется. В структуре обязательств наибольший удельный вес занимают средства клиентов 83, 7%, из них доля средств физических лиц 62%. В структуре собственных средств основную долю занимают фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет 7,8%.

За анализируемый период обязательства банка выросли на 10 123 73 тыс. руб. или 27,1% их рост произошел в основном за счет увеличения средств на счетах клиентов физических лиц на 9 606 042 тыс. руб., или 39, 4%.

Рост собственных средств банка составил 38, 6% или 1 984 340 тыс. руб., увеличение произошло за счет роста капитализируемой прибыли, направляемой на формирование фондов и развитие банка.