Анализ деятельности ОАО «РСК Банк»

Анализ основных финансовых показателей деятельности ОАО"РСК Банк"

За последние годы ОАО «РСК Банк» стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Кыргызской Республики. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития отечественного банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться во многом наличием сильных конкурентных позиций на кыргызском финансовом рынке.

Эффективная деятельность Банка имеет важное стратегическое значение для экономики Кыргызской Республики, учитывая немаловажную роль в решении таких вопросов как, своевременное проведение платежей в финансировании государственного бюджета, поддержание платежной системы и недопущение сбоев в системе государственных выплат, удовлетворение потребностей юридических и физических лиц в расчетно-кассовом обслуживании и обеспечение сохранности сбережений, мобилизации ресурсов на внутреннем и внешнем рынках для финансирования субъектов малого и среднего бизнеса, оптового кредитования микрофинансовых организаций и др.

Достижения в деятельности Банка являются результатом неизменного стремления учитывать государственные интересы при формировании и реализации планомерной политики Банка по обеспечению устойчивого роста основных финансовых показателей. Успешно реализуя основные цели и задачи, ОАО «РСК Банк» способствовал формированию надежной, стабильно развивающейся рентабельной банковской системы способствующей росту деловой активности в стране и повышению инвестиционного потенциала.

Опираясь на консервативную, взвешенную политику, ОАО «РСК Банк» выработал эффективные механизмы управления и стратегию поступательного развития, что позволило уверенно и динамично развиваться, добившись прочной репутации профессионального финансового института, надежного партнера клиентов.

Основной целью Банка при управлении активами является максимальное использование имеющихся ресурсов, путем наращивания объема работающих активов и обеспечения стабильной доходности, в связи, с чем инвестиционные решения Банка направлены на увеличение доходной базы активов и процентных доходов, с учетом соблюдения всех экономических нормативов и требований, установленных Национальным Банком Кыргызской Республики.

Рис. 2.1. Динамика роста активов Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

По состоянию на 2014 года активы ОАО «РСК Банк» составили 13 млн. сом, рост по сравнению с 2013 г. значительно возросла. Динамика роста доходных активов в течение 2014 года была обусловлена в основном увеличением объема ресурсной базы Банка.

Структура портфеля доходных активов формируется в соответствии с конъюнктурой финансового рынка и инвестиционными решениями Банка. Основной объем привлеченных средств, инвестируется в кредиты юридическим и физическим лицам и в государственные ценные бумаги, как наиболее оптимальный для Банка источник доходности и безрисковости.

Рис. 2. 1Динамика пассивов в 2012;2014 гг. Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

Управление пассивами ОАО «РСК Банк» осуществляется с учетом ситуации на финансовом рынке в целях дальнейшего наращивания депозитной базы, поддержания ее структуры и, соответственно, стоимости, обеспечивающих достаточный уровень процентной маржи.

В 2014 году обязательства РСК составили 11 739 862 тыс. сом, чем в в 2013 году 9 299 167 тыс. сом.

Прирост пассивов, обеспеченный увеличением привлеченных ресурсов, отражает динамичное развитие Банка. При этом темпы роста масштабов деятельности в 2014 г. были выше по сравнению с предыдущим годом.

Управление пассивами Банка осуществляется с целью оптимального увеличения базы финансирования активных операций при обеспечении необходимого уровня процентной маржи и соответствующей доли на депозитном рынке республики.

Рис. 2.3. Динамика роста депозитной базы Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

Объем депозитной базы в 2014 году составляет более 9,7 млрд. сом или 12%, т. е. при сравнении данных 2013 года произошло увеличение на 2,1 млрд сомов. Рост депозитной базы Банка был обеспечен увеличением всех видов депозитов, при этом основой роста являлись депозиты физических лиц (до востребования и срочные).

Таким образом, динамика пассивов Банка характеризовалась следующими тенденциями:

• · существенный рост ресурсной базы за счет увеличения депозитов до востребования;
• · изменения структуры депозитной базы в сторону увеличения срочных депозитов физических лиц;
• · рост суммарного капитала Банка за счет увеличения уставного капитала и чистой прибыли;
• · рост клиентской базы в основном за счет увеличения числа частных вкладчиков.

Сохранив основной приоритет деятельности на дальнейшем увеличении качества обслуживания всех категорий клиентов, в 2014 году ОАО «РСК Банк» достиг значительного повышения финансовых результатов, несмотря на снижение доходности на финансовых рынках, сопровождавшееся ростом конкуренции.

Общая сумма доходов Банка за 2014 г. составила 1 718 млн. сом, превысив аналогичный показатель 2013 г. на 110,114 сом (табл.1).

Таблица 2.1. Структура доходов ОАО «РСК Банк».

Источник: рассчитано автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

Рис. 2.4. Динамика процентных и комиссионных доходов Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

В структуре доходов процентные доходы увеличились на 2,16 процентных пункта и составили 1 2489 млн. сом. Рост комиссионных доходов за три года составил 371 579 млн.сом.

Рис. 2.5. Динамика операционных доходов банка Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

Необходимо отметить существенный рост чистой прибыли банка по операциям с ценными бумагами -2 1,859 млн.сом. Прибыль по операциям с ценными бумагами начинает играть существенную роль в формировании доходов банка. Если в 2013 году доля чистой прибыли по операциям с ценными бумагами составляла 0,496% в структуре доходов банка, то в 2014 году ее доля составила 1,272%.

Прочие доходы банка в 2014 году по сравнению с 2013 годом снизились, при этом их доля в формировании доходов банка несущественна и не превышала 0,5% в течение рассматриваемого периода.

Рис. 2.6. Динамика расходов банка Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

По динамике расходов банка видно, что операционные расходы значительно возросли чем процентные расходы.

Рис. 2.7. Динамика чистой прибыли ОАО «РСК Банк"Составлено автором на основе данных финансовой отчетности ОАО «РСК Банк».

Деятельность ОАО «РСК Банк» за 2014 год имела тенденцию роста в отличии 2013 года, что соответственно отразилось на увеличении показателей рентабельности. Так, в результате эффективной работы по привлечению доходов и оптимизации расходов чистая прибыль Банка за 2014 год составила 146 млн. сом.

Таким образом, ОАО «РСК Банк», успешно реализуя свои основные задачи, по итогам 2014 года прочно удержал лидирующие позиции на финансовом рынке страны, способствуя формированию надежной и стабильно развивающейся национальной банковской системы, создающей предпосылки для роста деловой активности в стране и повышения инвестиционного потенциала. Так, по итогам 2014 года ОАО «РСК Банк» входит в тройку лидеров банковского ренкинга, по размеру совокупных активов, депозитной базы, кредитного портфеля и по размеру собственного капитала.

В «РСК Банке» в 2014 году, по сравнению с 2013;м, произошло снижение чистых процентных и непроцентных доходов, в результате чего операционные доходы банка уменьшились на 5%. В свою очередь операционные расходы возросли на 6%. Это привело к сокращению прибыли от операционной деятельности банка с 276,8 млн сомов в 2013 году до 176,9 млн в 2014;м и уменьшению чистой прибыли на 42%.

В пятерку лидеров по размеру чистой прибыли вошли «Оптима Банк», KICB, «Демир Банк», «Росинбанк» и «Айыл Банк». По сравнению с прошлым годом тройка лидеров не изменилась, но 4-е и 5-е места перешли от «РСК Банка» (7-е место в 2014 году) и банка «КЫРГЫЗСТАН» (6-е место) к «Росинбанку» и «Айыл Банку» .

По сравнению с 2013 годом, из пятерки лидеров вышли «Демир Банк» и «РСК Банк». «Демир Банк» оказался лишь на 6-м месте по величине кредитного портфеля, тогда как по итогам 2013 года он занимал 4-е место. «РСК Банк» также потерял две позиции и переместился с пятого на седьмое место.

На сегодняшний день ОАО «РСК Банк» является лидером кыргызской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно:

значительная клиентская база во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны;

масштаб операций как с точки зрения финансовых показателей (доступные размер, доступ к ресурсам, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов);

бренд и репутация Банка, в первую очередь связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов;

коллектив Банка и значительный накопленный опыт. Большое количество опытных квалифицированных специалистов во всех регионах Кыргызстана, огромный управленческий опыт, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности.

В то же время работа Банка на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К ним относятся:

низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками и системами продаж и обслуживания. Проявлениями этого являются низкий уровень перекрестных продаж, низкий уровень доходов от многих продуктов, недостаточный охват потенциальной клиентской базы;

низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка. По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов;

исключительно низкий уровень производительности труда. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности;

недостаточно эффективные и затратные системы управления рисками. Большинство из них сегодня являются распределенными, недостаточно формализованными и плохо масштабируемыми. Также в ряде случаев баланс между контролем рисков и доходностью слишком сильно смещен в сторону недопущения рисков. В результате Банк несет высокие расходы на осуществление контроля, которые не дают ожидаемой отдачи, и недополучает доходы;

слабые стороны корпоративной культуры Банка, прежде всего избыточный бюрократизм, недостаточная ответственность за итоговый результат работы Банка и качество клиентской работы, недостаточное стремление к совершенствованию и развитию.

Выводы. Деятельность ОАО «РСК Банк» в 2014 году в сравнении с предыдущими годами отличаются высокой динамичностью развития, при этом с момента образования Банк ведет безубыточную деятельность. За 2014 год Банк сумел успешно диверсифицировать и расширить масштабы деятельности и существенно повысил эффективность операционной деятельности.