Введение. 
Кредитные операции коммерческого банка (на примере ООО ИК "Совкомбанк")

Сущность понятия «кредитоспособность» и его содержание в разные периоды трактовались по-разному.

Проблемы кредитоспособности активно разрабатывались советскими экономистами в периоды развития экономики страны: в 20-е годы в период и с конца 80-х годов, с началом проведения экономических реформ.

В условиях НЭПа экономисты использовали при оценке заемщиков понятие «кредитоспособность», в содержание которого включали: некоторые аспекты оценки кредитоспособности заемщика; способность к совершению кредитной сделки; возможность своевременного возврата полученной ссуды.

В качестве элементов кредитоспособности главным образом рассматривались: правоспособность (дееспособность) заемщика; организационная прочность хозоргана и качество управления им; постановка бухгалтерского учета и отчетности; финансовая устойчивость (кредитоспособность); наличие обеспечения по ссудам; способность заемщика получать доход, достаточный для погашения ссуды и процентов.

К настоящему времени зарубежными коммерческими банками были опробованы разные системы оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них.

Часто для оценки суммарной кредитоспособности клиента используются рейтинговые методики.

Оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка.

Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты [23, с. 12].

В процессе проведения кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору.

Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т. д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Актуальность данной темы трудно переоценить, поскольку повышающийся спрос на кредитные продукты со стороны организаций и предприятий различных отраслей экономики и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.

Объектом наблюдения является ООО Инвестиционный Коммерческий банк «Совкомбанк» .

Объектом исследование является кредитные операции ООО ИК «Совкомбанк» .

Цель работы — исследовать коммерческий банк по оценке кредитоспособности потенциальных клиентов.

Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:

• — Исследовать кредитную политику коммерческого банка;
• — исследовать понятие и критерии кредитоспособности;
• — описать наиболее распространённые подходы и методы оценки кредитоспособности;
• — провести анализ основных показателей коммерческого банка;
• — дать оценку кредитоспособности организации заемщика;
• — выявить проблемы оценки кредитоспособности заёмщиков и обозначить пути их решения.

При решении вышеуказанных задач был применен системный и комплексный подход к рассмотрению предмета исследования, использованы методы функционального и сравнительного анализа.

Методологической основой дипломной работы являются работы И. А. Бланка, В. В. Ковалёва, О. В. Ефимовой, А. Д. Шеремета, Г. В. Савицкой, Лаврушиной О. И., Батракова Л. Г., где отражены теоретические основы предмета исследования, а так же, опубликованные статьи в журналах «Банковское дело» «Банковские технологии», «Финансовый директор», «Деньги и кредит» где рассматриваются вопросы практического характера, и содержится текущая информация о новых тенденциях и подходах в оценке кредитоспособности заемщика.

Работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, выводов и рекомендаций, списка литературы и приложений.

В первой главе данной дипломной работы, освещаются теоретические аспекты оценки кредитоспособности, определены основные цели, задачи дипломной работы, исследован кредитный потфель банка, исследована кредитная политика коммерческого банка, изучено понятие кредитоспособности, описаны и рассмотрены наиболее распространённые подходы и методы оценки кредитоспособности.

Во второй главе дипломной работы дается экономическая характеристика коммерческого банка, приведены основные экономические показатели коммерческого банка, проведен анализ кредитоспособности организации заемщика.

В третьей главе дипломной работы освещаются мероприятие по улучшению кредитоспособности заемщика, предлагается применить бенчмаркинг в банковской деятельности, выявляются проблемы оценки кредитоспособности заёмщиков, пути их решения.