Процедура «Открытие, ведение, закрытие и восстановление расчётных и срочных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица»

Настоящая процедура определяет порядок открытия, ведения, закрытия и восстановления расчётных и срочных счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица в национальной и иностранной валюте, а также формирования юридического дела клиента.

В процедуре принимают участие: директор, главный бухгалтер, юрист, ведущий бухгалтер, заведующий сектором кассовых операций (заведующий СКО), старший кассир-операционист СКО, делопроизводитель-архивариус.

Нормативные акты:

• · МСФО;
• · Закон КР «О банках и банковской деятельности в КР»;
• · Инструкция по работе с банковскими счетами и счетами по вкладам;
• · Положение «О минимальных требованиях к организации внутреннего контроля в КБ в целях противодействия финансового терроризма и легализации доходов, полученных преступным путем;
• · Самостоятельный план счетов бухучета в КБ;
• · Депозитная политика;
• · Политика учета депозитов;
• · Положение «О порядке открытия, ведения, закрытия и восстановления расчетных и срочных депозитов юр. лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юр. лиц в национальной и иностранной валюте;
• · Правила внутреннего контроля в целях противодействия финансированию терроризма;
• · Процедура «По проведению сверки данных клиентов на предмет выявления лиц, подозреваемых в причастности и террористической деятельности;
• · Процедура по выявлению иностранных политически значимых лиц среди физических лиц;
• · Процедура «По сбору, передаче, хранению сведений по операциям»;
• · Процедура по открытию счетов;
• · Процедура «Учет невостребованных остатков по закрытым депозитным счетам клиентов»
• · Процедура «Прием и выдача денежных средств с расчетных счетов юр. лиц и индивидуальных предпринимателей
• · Процедура «Начисления и выплата процентов по срочным депозитам юр. лиц и индивидуальных предпринимателей.