Система межбанковских расчетов в ОАО «ТРАСТ»

Для проведения расчетных операций «ТРАСТ» открыл корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России.

Также банком «ТРАСТ» были открыты на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России.

Отношения между Банком России и «ТРАСТ» при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются законодательством, договором корреспондентского счета (субсчета), а также дополнениями к договору счета.

Договор счета заключен на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности «ТРАСТ» и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету, способ обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсчете) «ТРАСТ» на момент их принятия.

Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операцио…

При наличии на корреспондентском счете «ТРАСТ» денежных средств, достаточных для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других расчетных документов в течение операционного дня, если иное не предусмотрено законодательством и договором счета.

Операции по списанию и зачислению денежных средств, осуществляемые по корреспондентскому счету «ТРАСТ», отражаются на балансе банка датой их проведения в подразделении расчетной сети Банка России. Некоторые особенности регламентирующей документации при осуществлении внутрирегиональных и межрегиональные электронных расчетов представлены в Приложении 3.

Продолжая рассмотрение данного вопроса целесообразно рассмотреть существующую в исследуемом банковском учреждении порейсовую систему платежей.

Так, «ТРАСТ» является участником электронной системы расчетов Банка России, которая обеспечивает проведение быстрых и надежных платежей в рублях по России.

Клиентам исследуемого банка предоставляется услуга по зачислению и списанию денежных средств в реальном режиме времени, в рамках которой расчеты осуществляются несколькими рейсами в течении дня, при этом Банк России устанавливает следующий регламент обработки расчетных документов, который представлен в таблице 6.

Таблица 6 Регламент порейсовой системы отправки платежей.

За осуществление расчетов, с учетом порейсовой обработки, «ТРАСТ» взимает комиссионное вознаграждение, тарифы по которому в рамках исследуемого банка представлены в Приложении 2.

В рамках данной системы особое внимание хотелось бы уделить существующей в исследуемом банке системе дистанционного банковского обслуживания.

В рамках нее «ТРАСТ» предлагает своим клиентам воспользоваться системой дистанционного банковского обслуживания (ДБО), которая предоставляет возможность современного, оперативного и безопасного управления счетами предприятия без ограничений операционного дня, при этом любой клиент сможет:

— в любой момент можно получать информацию о текущем состоянии счетов;

• — осуществлять перечисления со счетов;
• — производить конвертацию валюты;
• — получать выписки по операциям за любой момент времени;
• — обмениваться с Банком сообщениями в свободном формате;
• — производить поиск и архивацию.

ДБО состоит из двух подсистем, имеющих систему криптозащиты, и должным образом сертифицированных государственными органами:

• — классический Банк-Клиент;
• — интернет-клиент.

Необходимо отметить, что любая подсистема может быть приобретена и внедрена отдельно, однако каждая из них предлагает определенные дополнительные качества, поэтому «ТРАСТ» рекомендует использовать обе системы комплексно.

Классический Банк-Клиент обеспечивая стандартный набор функций ведет базу данных для входящих и исходящих документов на компьютере клиента. Для соединения с Банком используются каналы dial-up и выделенные линии Internet.

Интернет-клиент обеспечивает большую мобильность, поскольку связь с банком «ТРАСТ» осуществляется по каналам Интернета. Кроме того, такое решение дает возможность руководителю подписывать документы, подготовленные в офисе со своего компьютера. Для этого ему достаточно иметь с собой одну ключевую дискету. На клиентской стороне не содержится никакой информации — все документы, справочники и иные ресурсы находятся в Банке.

Далее в рамках данного раздела рассмотрим и оценим эффективность существующей системы организации расчетов через другие кредитные организации.

В этой связи необходимо отметить, что взаимоотношения между «ТРАСТ» и другими кредитными организациями при осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам регулируются законодательством и договором корреспондентского счета (далее — договор счета), заключенным между сторонами.

У «ТРАСТ» заключены договора счета и открыты на имя филиала корреспондентские счета в других кредитных организациях (филиалах) с предоставлением ему права распоряжаться этим счетом по доверенности, выданной руководителю филиала, либо в Положении о филиале предоставляет ему право на открытие корреспондентских счетов в других кредитных организациях (филиалах).

В соответствии с порядком осуществления операций по корреспондентским счетам «ЛОРО», «НОСТРО», установленным настоящим Положением, между «ТРАСТ» и другой кредитной организацией достигнута договоренность:

• 1) о порядке установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документопробега между банком-респондентом и банком-корреспондентом;
• 2) о правилах обмена документами и форме реестра предстоящих платежей с перечислением необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи;
• 3) об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корреспондентскому счету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;
• 4) о порядке действий банка-респондента и банка-корреспондента при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;
• 5) об обязательствах банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;
• 6) о кредитовании счета банком-корреспондентом;
• 7) об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета;
• 8) о других вопросах, регулирующих проведение расчетов по корреспондентскому счету.

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению «ТРАСТ», составленному и оформленному с соблюдением требований, установленных нормативными актами Банка России, при условии достаточности средств на его счете.

Списание денежных средств без согласия «ТРАСТ» производится в случаях, предусмотренных законодательством или договором счета.

Банк-корреспондент осуществляет операцию по корреспондентскому счету «ЛОРО» при условии, что платежное поручение «ТРАСТ» составлено с соблюдением установленных Банком России требований.

При осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам «ЛОРО», «НОСТРО» банком-отправителем платежа или банком-исполнителем платежа может быть как банк-респондент, так и банк-корреспондент.

При проведении операций банком-корреспондентом по корреспондентскому счету «ЛОРО» по зачислению или списанию денежных средств по предъявленным инкассовым поручениям или платежным требованиям, выдачи банком-корреспондентом банку-респонденту денежной наличности ДПП указывается в реестре предстоящих платежей, форма и способ передачи которого устанавливается банком-корреспондентом и банком-респондентом в договоре счета.

При передаче расчетных документов в электронном виде в документы дня по договоренности сторон помещаются распечатанные бумажные копии ЭПД или реестр проведенных ЭПД.

При неполучении подтверждения о совершении расчетной операции от банка-исполнителя банк-отправитель в день наступления ДПП принимает все возможные меры (запрашивает по каналам экстренной связи — электронной, телефонной, телефаксной и т. д.) для выяснения причины неполучения подтверждения. В случае сообщения банком-исполнителем о невозможности совершения данной расчетной операции банк-отправитель обязан обеспечить проведение платежа по другим счетам (открытым в подразделении расчетной сети Банка России, в других кредитных организациях (филиалах) или через другие филиалы этой же кредитной организации).

При закрытии корреспондентского счета остаток денежных средств перечисляется на основании платежного поручения «ТРАСТ» на его корреспондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России или на корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) в срок, предусмотренный законодательством и договором счета. Одновременно «ТРАСТ» сдает банку-корреспонденту неиспользованные денежные чековые книжки.

Банк-корреспондент уведомляет о закрытии корреспондентского счета налоговые органы и другие государственные органы, на которые законодательством Российской Федерации возложены функции контроля за платежами в бюджет, государственные внебюджетные фонды и таможенные органы.

Банк-корреспондент прекращает проведение операций по корреспондентскому счету «ЛОРО» при расторжении договора счета после получения заявления банка-респондента о закрытии корреспондентского счета или наступлении указанной в нем даты расторжения договора счета. Все поступающие в банк-корреспондент расчетные документы для списания со счета банка-респондента подлежат возврату с указанием причины возврата: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета» .

Важное место в системе межбанковских расчетов исследуемого кредитного учреждения занимает механизм организации расчетов между его филиалами. межбанковский расчет корреспондентский счет Так, расчетные операции «ТРАСТ» между головной организацией и филиалами, а также между филиалами (или подразделения кредитной организации) одной кредитной организации осуществляются через счета межфилиальных расчетов.

По счетам межфилиальных расчетов подразделения «ТРАСТ» могут проводить платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России, определенным Положением о филиале и Правилами построения расчетной системы кредитной организации (далее — Внутрибанковскими правилами), разработанными в соответствии с законодательством и нормативными актами Банка России.

Внутрибанковские правила оформлены «ТРАСТ» в виде отдельного документа, утверждены исполнительным органом банка и содержат:

• 1) порядок открытия, закрытия и пополнения (увеличение остатка пассивного счета) счетов межфилиальных расчетов;
• 2) процедуру идентификации каждого участника расчетов в системе межфилиальных расчетов кредитной организации (системе технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих возможность проведения расчетных операций между подразделениями кредитной организации) при осуществлении расчетов (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т. п.);
• 3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам межфилиальных расчетов, а также последовательность прохождения документов между подразделениями кредитной организации;
• 4) порядок экспедирования расчетных документов;
• 5) порядок установления ДПП при проведении расчетных операций исходя из документооборота между подразделениями кредитной организации;
• 6) порядок проведения расчетных операций подразделениями кредитной организации при перераспределении денежных средств;
• 7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями кредитной организации по счетам межфилиальных расчетов и по перераспределению денежных средств;
• 8) порядок действий подразделений кредитной организации при поступлении расчетного документа для осуществления платежа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;
• 9) другие вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри кредитной организации.

Каждое подразделение «ТРАСТ» имеет в расчетной системе банка уникальный номер, содержащий не более четырех знаков, для идентификации его как участника расчетов, который указывается в лицевом счете по межфилиальным расчетам, открываемом подразделению кредитной организации.

При отсутствии корреспондентского субсчета в Банке России и корреспондентских счетов в других кредитных организациях филиал «ТРАСТ» проводит все расчетные операции через счета межфилиальных расчетов, открытые в подразделениях кредитной организации, имеющих корреспондентские счета (субсчета) в Банке России. Кроме того, филиал «ТРАСТ» может открывать счета межфилиальных расчетов в других филиалах кредитной организации, если это предусмотрено Правилами построения и функционирования расчетной системы кредитной организации.

При недостаточности денежных средств на счетах подразделения кредитной организации, через которое осуществляются платежи филиала, имеющего только счета межфилиальных расчетов, расчетные документы филиала помещаются в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала), открытому (ых) в подразделении расчетной сети Банка России.