Основные направления развития рынка страховых услуг в РК

Совершенствование страхового рынка Республики Казахстан

В настоящее время происходит процесс формирования казахстанского страхового рынка путем создания крупных страховых компаний, способных адаптироваться к динамично меняющейся конъюнктуре рынка и оказывать страховые услуги, отвечающие мировым стандартам, а также формирования инфраструктуры страхового рынка. Показатели состояния страхового рынка свидетельствуют о том, что в Казахстане созданы основы национального страхования. Тем не менее страхование не заняло надлежащего положения в системе защиты имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства.

Для достижения долгосрочных целей развития страхового дела необходимо:

обеспечить надежность и финансовую устойчивость системы страхования;

проводить активную структурную политику на рынке страховых услуг;

повышать эффективность государственного регулирования страховой деятельности;

развивать взаимоотношения казахстанского и международного страховых рынков.

Современный этап развития экономики, в том числе с учетом тенденций в этой сфере как внутри государства, так в мировом пространстве, ставит перед национальной страховой индустрией новые цели и задачи. Поэтому важно своевременно и четко обозначить приоритетные направления развития страхового рынка республики на среднесрочную перспективу и пути их реализации. Это обусловило многими факторами, в том числе и тем, что развитие страхования как одного из эффективных рыночных механизмов управления рисками, способствует стабильному развитию и других отраслей экономики.

В настоящее время одним из приоритетных направлений деятельности страховых организаций является повышение минимального размера уставного капитала, а также его формирование исключительно за счет денежных средств. Одна из главных тенденций развития рынка — концентрация развития бизнеса в крупных компаниях. 6].

Стабильность страхового рынка во многом определяется его инфраструктурой. Необходимо также ускорить создание института актуариев с учетом выработанных международной практикой критериев. Особого внимания требует стимулирование страхования в сфере малого бизнеса. Необходимо усилить контроль за компаниями, осуществляющими страхование жизни.

Важным фактором развития добровольного страхования является восстановление доверия к нему населения в целях активизации привлечения средств в сферу реальной экономики. В области обязательного страхования необходимо определить значимость страховой защиты имущественных интересов отдельных категорий лиц. [30].

В связи с принятием (опубликованием) в рассматриваемом периоде ряда важных директивных документов и законодательных актов, определяющих новый подход к принципам организации страхования в стране, возникает необходимость в дальнейшей активизации мер по реформированию национальной страховой системы.

Необходимо констатировать, что в настоящее время на необходимом уровне создана лишь нормативная правовая база (в т.ч. законодательная) по регулированию страховой деятельности и надзору за ней. Это позволяет уполномоченному государственному органу по регулированию и надзору за страховой деятельностью повысить требования к финансовой устойчивости и прозрачности деятельности страховых организаций, контролировать ситуацию на страховом рынке и обеспечить, возможную на нынешнем этапе, защиту законных интересов страхователей.

Иные же аспекты формирования страховых отношений на рыночных принципах требуют безотлагательного рассмотрения Правительством и Парламентом Республики. Возможности страхования как эффективного инструмента финансирования восстановления экономических ресурсов — трудовых и капитальных, весьма значительны, в том числе в части защиты населения от техногенных катастроф.

Так, страхование имущества и ответственности представляет собой аккумулирование денежных средств на восстановление имущества, утраченного страхователем, или потерь, вызванных действиями страхователя (застрахованного). Личное страхование — способ покрытия ущерба, причиненного жизни и/или здоровью страхователя и/или застрахованного. Долгосрочное страхование жизни является способом сбережения и приумножения сбережений, а социальное страхование — одним из важных гарантий социальной защиты. Страхование в настоящее время остается недостаточно востребованным, а удельный вес страхового сектора в экономике государства — низким по следующим причинам:

не определено оптимальное соотношение добровольного и обязательного страхования, на основе учета интересов всех отраслей производственно-экономической деятельности, регионов, соответствующих республиканских государственных органов и источники их финансирования;

не обращают должного внимания на аспекты управления риском и страховой защиты собственники и руководители предприятий, а также республиканские государственные органы, которые, по всей видимости, не располагают достаточной информацией обо всех специфических рисковых факторах и целесообразности использования страховых принципов в подведомственной им отрасли;

недостаточно используются страховыми организациями механизмы активного маркетинга, которые также прилагают мало усилий к созданию новых страховых продуктов, удешевлению страховых тарифов, расширению взаимодействия между собой для решения общих проблем страхового рынка;

низкий спрос на страховые услуги проявляют потенциальные страхователи, в т. ч. работодатели.

Перечисленные факторы негативно сказываются на темпах формирования современной инфраструктуры страхового рынка и вхождения национальной страховой индустрии в международные рынки страхования и перестрахования.

Следует отметить, что вопросы страхования и организационно-экономического стимулирования спроса на него серьезно рассматриваются в экономически развитых странах. Конгресс США принял в 1994 г. 5 законопроектов, непосредственно касающихся методологии анализа риска (как мощного инструмента для процесса принятия управленческих решений). В 1999 г. в США принят закон «Об изменениях в секторе финансовых услуг», открывающий дополнительные возможности для усиления комплексности в деле обслуживания потребителей финансовых услуг, включая страхование. 14].

С другой стороны, существует множество и объективных причин отрицательного отношения населения и коммерческих структур к страхованию, в числе которых: негативный опыт страхования в бывшем Госстрахе СССР (связанный с гиперинфляцией переходного периода, обесценением страховых сумм и реального размера страховых выплат); недоверие к небанковским финансовым институтам, приобретенное в годы деятельности так называемых «пирамид»; недостаточно активная (из-за преимущественной ориентации на корпоративного клиента) работа многих страховых организаций с индивидуальным покупателем; слабое знание населения сути и всех преимуществ страхования.

Следующий важный аспект — мировой страховой рынок наряду с объективными процессами глобализации одновременно переживает период вынужденных динамичных структурных изменений, под влиянием различных социально-экономических и других внешних факторов. В последнее время в странах Европы и Америки резко возросли объемы рисков, требующих значительных страховых выплат, и эта тенденция не снижается. Нередко размеры стихийных бедствий могут достигать величины, сравнимой со всем страховым и перестраховочным бизнесом отдельной страны. Например, если в США страхование и перестрахование исчерпывается примерно 270 млрд. долларов (230 и 40 соответственно), то моделирование возможных землетрясений только в одном штате Калифорния приводило к прогнозируемым оценкам ущерба в пределах 50 — 100 млрд. долларов.

В перечень общих негативных тенденций в социально-экономической сфере, влияющих на увеличение чрезвычайных ситуаций и, соответственно страховых случаев следует отнести:

угрожающее загрязнение окружающей среды;

обострение демографических проблем, включая миграционные процессы;

увеличение риска возникновения чрезвычайных ситуаций в природно-техногенной сфере;

изменение мировой геополитической ситуации;

обострение проблем продовольствия и ресурсов.

Особенности этих тенденций в нынешних условиях:

комплексный характер опасностей и угроз, их глобализация как следствие активизации антропогенной деятельности;

увеличивающийся масштаб возникающих чрезвычайных ситуаций;

появление чрезвычайных ситуаций специфического характера — на специальных объектах, в закрытых для большей части общества сферах деятельности и т. п.;

появление нетрадиционных видов опасностей, в том числе в информационной сфере, новых заболеваний и др.

Опыт изучения в США отдельных вопросов экономической политики предприятий показывает следующее. Любая среднестатистическая компания в год оказывалась в затруднительной ситуации около десяти раз. Причиной этого в основном являлись рекламации и штрафы за бракованную продукцию, аварии на предприятиях и поломки оборудования, утечка конфиденциальной информации, внезапное появление сильных конкурентов. Более редкими, но, одновременно, и более тяжелыми по наносимому ущербу и последствиям обстоятельствами также были признаны стихийные бедствия, аварии в энергетических сетях, пожары и взрывы. Тенденция повышения роли самострахования и использования иных инструментов риск-менеджмента наблюдается лишь в деятельности крупнейших компаний мирового уровня и транснациональных корпораций. [15].

Эти проблемы не менее актуальны для республики, поскольку в нынешних условиях подавляющее большинство ее объектов промышленной и коммунальной инфраструктуры исчерпали свои ресурсы, существуют серьезные проблемы в области экологии, повышения уровня здоровья и благосостояния населения.

Перспективы страхования должны рассматриваться, как я думаю, в тесной взаимосвязи с другими механизмами обеспечения безопасности государства и защиты его социально-экономического развития (включая такие инструменты снижения рисков как социальные программы, формирование резервных и чрезвычайных фондов предприятий) при возрастании роли страхования.

При применении страхования как метода минимизации рисков предприятиям необходимо перед заключением договора страхования тщательно подобрать страховую организацию, отвечающую критериям надежности и платежеспособности, что в нынешних условиях, действительно, не совсем просто. В странах с развитой экономикой в этом помогают независимые рейтинговые страховые агентства, которых, пока в Казахстане не имеется. Функции «поставщика» такой информации могли бы частично принять на себя страховые брокеры, использующие сведения о страховых организациях в своей деятельности и не привязанные ни к одной из них. Однако в силу ряда причин (о которых было упомянуто выше) страховое посредничество в республике все еще находится на низком уровне. Страховые брокеры не проявляют значительных усилий в продвижении страховых продуктов, ограничиваясь работой с узким кругом страховых рисков и клиентов.

Другие существенные изменения на страховых рынках экономически развитых стран на современном этапе связаны со слиянием страховых компаний, а также страховщиков с прочими финансовыми институтами (включая банки), что позволяет увеличить их возможности по принятию рисков в страхование и перестрахование, в т. ч. поступающих из-за рубежа.

Международное перестрахование является крайне важной системой распределения рисков. Как известно, стоимость услуг общепризнанных центров перестрахования в настоящее время резко возросла. Влияние на страховые организации (как и других финансовых институтов) при выборе ими приоритетов своего развития и масштабов деятельности также могут оказывать и специфические факторы: введение единой валюты в странах Европейского союза, пересмотр потенциальных возможностей по принятию рисков зарубежными перестраховочными компаниями в связи с предстоящими беспрецедентными страховыми выплатами, связанными с трагическими событиями 11 сентября в США и другие.

Можно полагать, что страховые организации республики и национальный страховой рынок в целом менее подвержены наблюдаемым в мире негативным тенденциям в страховании (за исключением потребностей в перестраховании), в первую очередь, по причине их изолированности, финансовой и институциональной слабости. Вместе с тем, определенная работа по интеграции республики в мировые страховые отношения проводится. В частности, в 2000 г. Казахстан вступил в Международную ассоциацию страховых надзоров (МАСН), что позволяет обмениваться информацией по конкретным вопросам с надзорными органами большинства экономически развитых стран, совместно с ЮСАИД несколько лет ведет работу по подготовке профессиональных актуариев. Создан «Казахстанский актуарный центр», который позволит решить проблемы актуарных расчетов для рынков страховых и пенсионных услуг.

К перечисленным ранее внутренним проблемам рынка можно отнести еще отсутствие реальной конкуренции между страховыми организациями, относительно низкий уровень их капитализации, недостаточное использование ими современных страховых технологий и возможностей информационных систем, исторически сложившаяся (в период прежних лет плановой организации экономики) ориентированность населения на социальную и иную помощь со стороны государства, а как следствие этого — низкая страховая культура.

В ближайшие годы государству необходимо, как мы полагаем, рассмотреть (с учетом имеющегося опыта зарубежных стран) возможность внедрения некоторых видов добровольного страхования, включаемых используемых в качестве обязательной составляющей в финансовые и иные услуги.

Возможности по административному стимулированию спроса на страхование через введение новых видов обязательного страхования, как известно, ограничены.

Введение

значительного количества обязательных видов страхования влечет (прямо или косвенно) дополнительную финансовую нагрузку на население и предприятия, основная часть которых все еще остается на уровне недостаточно платежеспособных страхователей.

Среди ожидаемых тенденций развития страхования в республике, на мой взгляд, можно выделить:

поэтапное повышение стандартов регулирования страховой деятельности и надзора за ней (исходя из объективно сложившегося уровня финансовых возможностей отечественных страховых организаций);

активизация роли на страховом рынке иных его профессиональных участников — актуариев, уполномоченных аудиторов и страховых брокеров, а также страховых агентов;

значительная переориентация потоков перестраховочных премий, в т. ч. путем большего удержания рисков, передаваемых в перестрахование, внутри страны на основе создания перестраховочных пулов;

рост объема собираемых страховых премий по обязательному страхованию (с учетом предполагаемых к введению их новых видов);

сокращение общего числа страховых организаций при одновременном повышении капитализированности и надежности остающихся на рынке;

увеличение доли долгосрочного страхования жизни при условии дальнейшего экономического стимулирования со стороны государства страхователей, заключающих долгосрочные договоры страхования жизни. Необходимо отметить, что страхование жизни в последние годы занимает лидирующие позиции в общемировом масштабе по объему собираемой премии и темпам роста. [16].

Таким образом, всестороннее рассмотрение проблем управления различными рисками предприятий, отраслей производства, регионов и создание современной системы страховой защиты в стране невозможно без пересмотра на организационном и законодательном уровнях ранее сложившихся подходов к анализу и оценке опасностей, видов страховых отношений, определения приоритетов страхования, источников финансирования по каждому виду обязательного страхования, дополнительных возможностей взаимодействия. При этом следует отметить, что взаимное страхование или самострахование могут иметь ограниченное применение в силу свойственных им особенностей.

Новый Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» (от 18 декабря 2000 г № 126-II ЗРК) полностью соответствует международным принципам и стандартам организации страховой деятельности и страхового надзора. Обеспечивает создание современной инфраструктуры рынка страховых услуг и защиту интересов страхователей, устанавливает качественно новые условия регулирования деятельности страховщиков и перестраховщиков.

Законом Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам страхования и страховой деятельности» от 18 декабря 2000 года № 128-II ЗРК заложена основа для внедрения в Казахстане новой модели организации страхования и страховой деятельности. Существенные законодательные поправки были внесены по особенностям создания, лицензирования, реорганизации и прекращения деятельности страховых (перестраховочных) организаций, предусматривающие расширение функций и полномочий государственного органа страхового надзора, а также новую классификацию страхования, конкретные условия и основания проведения накопительного и аннуитетного страхования, уточнение порядка получения сведений, относящихся к тайне страхования.

Законом Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» от 23 января 2001 года № 147-II ЗРК введены новые правила налогообложения страхователей, стимулирующие развитие страхования в республике.

Страховой рынок Казахстана в настоящее время предоставляет равные условия для работы иностранных и отечественных инвесторов, адаптирован для вхождения в международные схемы страхования и рынки перестрахования.

В последние годы сохраняется устойчивая тенденция увеличения доли добровольных видов страхования, включая и личное, что, с учетом других позитивных факторов положительно характеризует ход проводимых реформ в этой области.

Основными проблемами, требующими разрешения в ближайшие годы являются:

• — обеспечение прозрачности и надежности национального страхового рынка, повышение требований к страховым и перестраховочным организациям (в первую очередь, к уровню их капитализации, финансовой устойчивости и платежеспособности), внедрение международных стандартов регулирования страховой деятельности и надзора за ней;
• — осуществление мер по ускоренному развитию долгосрочного страхования жизни, пенсионного, аннуитетного страхования и иных социально значимых видов страхования, в т. ч. путем отнесения некоторых из них к обязательным видам страхования;
• — уточнение перечня и источников финансирования обязательных видов страхования, создание по ним необходимой законодательной базы;
• — дальнейшее совершенствование нормативной правовой базы по вопросам регулирования страховой деятельности и страхового надзора;
• — активизация работы профессиональных (страховых посредников, актуариев и уполномоченных аудиторов) и иных участников страхового рынка, повышение уровня основных и дополнительных видов услуг, оказываемых на страховом рынке;
• — интеграция страхового рынка в международные схемы страхования и перестрахования.

Еще остается крайне низкой доля на рынке страховых организаций по страхованию жизни, недостаточно развиты виды накопительного и долгосрочного страхования (страхование жизни, пенсионное страхование и т. д.).

Скорейшего рассмотрения требуют вопросы экологического страхования, включающие в себя большой комплекс проблем (в разрезе отдельных регионов, городов, деятельности предприятий опасных видов производств (в химической промышленности и т. д., так и специальных видов рисков — в отрасли нефтедобычи и т. д.).

Множество нерешенных проблем имеет также страхование в сфере сельскохозяйственного производства. Объектами обязательного страхования в этой области могут быть сельскохозяйственные животные (крупный и мелкий рогатый скот) и птица, урожай (в т.ч. отдельно от засухи, градобитья или нашествия насекомых), производственная техника.

Однако фермерские и иные хозяйства сейчас обходятся на свой риск без какого-либо страхования.

Остаются не решенными вопросы по многим видам профессионального страхования (медицинские работники, брокеры, аудиторы, адвокаты и т. д.).

Требуется дальнейшая разъяснительная работа по повышению страховой культуры населения и коммерческих организаций.

Программа развития страхового рынка Республики Казахстан на 2009;2011 годы определила основные направления проблем развития личного страхования.

Одной из основных проблем развития страхового рынка в республике является недостаточное развитие личного страхования (life insurance), в том числе его долгосрочных (накопительных) видов.

Именно личное страхование, и в том числе страхование жизни повышает инвестиционный потенциал, поскольку страховые организации через долгосрочные виды личного страхования привлекают деньги в экономику на достаточно продолжительный промежуток времени, и становятся тем самым инструментом, который может эффективно способствовать развитию системы институциональных инвестиций, что особенно важно для экономики страны.

При этом физические лица являются потенциальными страхователями по всему спектру личного страхования и страхования жизни в частности: на случай смерти, потери трудоспособности, на дожитие до определенного договором возраста или срока, а также страхования расходов на образование, страхования пенсии (аннуитеты), страхования жизни заемщика кредита.

Также работодатели при наличии соответствующих условий должны быть заинтересованы выступить в качестве страхователей по страхованию на случай смерти, страхованию дополнительной пенсии и по страхованию на дожитие своих сотрудников.

В настоящее время в республике сектор личного страхования остается практически неразвитым.

Особенности проведения личного страхования и в том числе страхования жизни на нынешнем этапе связаны со следующими проблемами:

• · негативная история личного страхования в стране в постсоветский период;
• · ограниченный круг надежных финансовых инвестиционных инструментов;
• · неуверенность потенциальных страхователей в будущем;
• · низкая страховая культура населения, отдельных страховых посредников и страховщиков;
• · отсутствие экономических стимулов для участия населения в долгосрочном личном страховании.

В этот список также можно добавить отсутствие доверия со стороны населения к страхованию, являющееся следствием громких скандалов, связанных с «финансовыми пирамидами», а также обесцениванием страховых сумм по договорам, заключенным Госстрахом СССР.

Развитию личного страхования также мешает традиционное использование населением других способов создания сбережений (движимое имущество, недвижимость, покупка иностранной валюты), что отчасти является наследием инфляционного периода отечественной экономики, когда все свободные средства сразу же вкладывали в относительно твердые ценности.

В странах Европейского Союза, в среднем показатель отношения страховых премий к ВВП составляет 8,5%, в Республике Казахстан за 2008 г. он составил 0,66%. При этом доля страховых премий по страхованию жизни в общем объеме страховых премий в развитых странах достигает от 50% до 80%, в нашей стране данный показатель на сегодняшний день составляет всего 1,5%.

Используя названные показатели необходимо отметить, что данные за 1990 год свидетельствуют, что в расчете на 1 000 человек в Советском Союзе действовало около 834 договора страхования. Страхованием жизни было охвачено порядка 78% численности рабочих, служащих и колхозников, 57% хозяйств страховали строения, 44% семей — домашнее имущество и столько же собственников — свои автомобили. Такой охват страхованием являлся довольно высоким, если учесть, что застраховать все 100% объектов не удается никому (даже в Великобритании 15 — 20% частных домов и находящееся в них имущество не застрахованы). Страховые премии в общих денежных расходах населения составляли 2,1%, т. е. из каждых 100 истраченных рублей два рубля направлялось на оплату страховых услуг, что сопоставимо с затратами на приобретение велосипедов, мотоциклов и легковых автомобилей (1,8%).

Государственная программа развития страхования в Республике Казахстан на 2010;2007 годы, одобренная постановлением Правительства Республики Казахстан от 28 июля 2008 года № 753, главной целью которой является дальнейшее реформирование национальной страховой индустрии, направленное на укрепление роли и места страхования, как эффективного механизма защиты интересов государства, граждан и хозяйствующих субъектов от финансовых, социальных и иных рисков и надежного источника долгосрочных внутренних инвестиций предусмотрела достижение следующих программных целей в развитии страхования и страхового рынка:

• · выработка и реализация мер по углублению структурных реформ в сфере страхования (на уровне отдельных сегментов страхового рынка);
• · повышение уровня надежности, конкурентоспособности и эффективности отечественного рынка страховых услуг;
• · осуществление комплекса мер по повышению страховой культуры населения.

Достижение целей настоящей Программы предполагает решение следующих задач:

• — повышение уровня социальной защищенности граждан путем стимулирования развития видов долгосрочного и накопительного страхования;
• — формирование государственной политики в области обязательного страхования и повышение эффективности системы обязательного страхования;
• — усиление работы по пропаганде и разъяснению целей страхования, страхового законодательства, реформ, проводимых в сфере страхования, осуществление иных мер, направленных на защиту прав потребителей страховых услуг и повышение уровня страховой культуры населения;
• — содействие внедрению современных технологий в области информатизации страхового дела;
• — организация системы надзора регулирования страховой деятельности с учетом перехода на единый надзор за финансовым рынком;
• — подготовка и повышение квалификации специалистов в сфере страхования;
• — разработка новых и совершенствование ранее принятых нормативных правовых актов по вопросам страхования и страховой деятельности с учетом современных тенденций и потребностей развития рынка;
• — формирование полноценной инфраструктуры страхового рынка, более четкое определение круга ее участников и сферы их деятельности;
• — выработка и реализация мер по совершенствованию режима налогообложения страховых операций и страховой деятельности.

В предыдущем пункте нашей главы мы рассмотрели проблемы развития личного страхования, далее же необходимо определить перспективы развития личного страхования.

Наиболее заинтересованным субъектом в развитии рынка личного страхования в стране должно являться государство.

Во-первых, проблема изыскания средств для решения государственных проблем имеет первостепенную важность, и именно личное страхование, включая страхование жизни, позволяет привлечь дополнительные средства, являющиеся источником долгосрочных инвестиционных ресурсов.

Во-вторых, личное страхование компенсирует дефицит государственных социальных гарантий. Долгосрочное личное страхование (в том числе пенсионные аннуитеты) обеспечивает получение дополнительного дохода, не зависящего от размера государственных выплат, в том числе по старости и по инвалидности. Наличие развитого рынка личного страхования снижает нагрузку на расходную часть бюджета, уменьшая затраты государства на социальное обеспечение граждан. Тем самым, государство получает возможность сосредоточиться на защите наименее обеспеченных слоев населения.

В-третьих, развитие личного страхования, как одной из наиболее трудоемких и наукоемких отраслей страхования, ведет к образованию новых рабочих мест.

Реформы, проводимые в настоящее время государством в социальной сфере и сфере страхования, а также положительные сдвиги в экономике страны закладывают основу для развития института личного страхования в республике.

В настоящее время уже имеется потенциал для использования страховых принципов в сфере пенсионных услуг путем внедрения пенсионных аннуитетов, а также в других областях социальной сферы, включая страхование работодателей. В соответствии с приоритетами, определенными государством, вопрос о развитии личного страхования, и в том числе страхования жизни, трудоспособности, здоровья, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования, а также об активизации деятельности страховых организаций, осуществляющих страхование жизни, является наиболее актуальным.

Мероприятия по развитию новых страховых продуктов в сфере личного страхования, в том числе страхования жизни и аннуитетов.

В целях успешного продолжения пенсионной реформы и реформы системы социального обеспечения необходимо развитие системы предоставления аннуитетов, как продукта личного страхования, призванного эффективно обеспечить регулярные пожизненные или долгосрочные выплаты:

лицам, достигшим пенсионного возраста;

лицам, утратившим трудоспособность до достижения пенсионного возраста;

наследникам по случаю смерти кормильца.

Именно внедрение аннуитетов позволит обеспечить наиболее защищенное пребывание человека на пенсии. Система аннуитетов и организации, осуществляющие страхование жизни, могут обеспечить пожизненным доходом пенсионеров, поскольку накопительные пенсионные фонды могут выплатить лишь суммы, фактически накопленные их вкладчиками, независимо от продолжительности жизни пенсионера и достаточности накоплений для пожизненного обеспечения.

Развитие страхового рынка в целом и рынка личного страхования в частности во многом зависит от развития финансовых рынков и предлагаемых этими рынками инструментов, в которые могут инвестироваться активы страховых организаций. Для обеспечения диверсификации активов страховых организаций по рискам, по срочности инструментов и по их ликвидности необходимо дальнейшее развитие рынка ценных бумаг.

Особое место в развитии личного страхования занимает появление новых страховых продуктов в этой отрасли, которые позволяют страхователям управлять своими вложениями в виде страховых взносов. Такие продукты, так называемые участвующие полисы (unit-linked), широко распространены в развитых странах и формируют значительную часть активов страховых организаций, осуществляющих страхование жизни.

Для достижения целей Программы в сфере развития личного страхования, в том числе аннуитетов можно выделить следующие приоритеты:

Реформирование страхового законодательства в области предоставления аннуитетов, страхования жизни и трудоспособности, в том числе обеспечивающего появление новых страховых продуктов, а также рассмотрение возможности уточнения классификации отраслей и классов страхования.

Обеспечение сохранности накоплений в организациях, осуществляющих страхование жизни;

Совершенствование режима налогообложения с целью развития долгосрочного (накопительного) страхования;

Создание условий для институционального становления организаций, осуществляющих страхование жизни;

Расширение возможностей для долгосрочных инвестиций организаций, осуществляющих страхование жизни.

Дополнительным импульсом в развитии долгосрочного личного страхования, в особенности системы предоставления аннуитетов, должно стать создание Государственной аннуитетной компании. Создание названной организации позволит, помимо этого, обеспечить реализацию прав граждан, достигших пенсионного возраста или выходящих на пенсию досрочно по получению пожизненной пенсии в соответствии с законодательством о пенсионном обеспечении. Учредителем этой государственной организации может выступить Правительство страны. Создание Государственной аннуитетной компании должно сопровождаться целым комплексом дополнительных мер по стимулированию и развитию системы предоставления аннуитетов.

Таким образом, создание Государственной аннуитетной компании позволит:

• · обеспечить успешное проведение обязательного страхования ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;
• · стимулировать развитие системы предоставления аннуитетов в общем и долгосрочных видах страхования в частности;
• · придать дополнительный импульс развитию и совершенствованию страховых технологий, применяемых страховыми организациями;
• · накопить необходимый опыт в области предоставления аннуитетов;
• · удовлетворить имеющийся спрос на этот страховой продукт (аннуитеты) и обеспечить реализацию прав граждан, предоставленных им в соответствии с законодательством о пенсионном обеспечении.

В соответствии с Программой, основной задачей развития страхования и страховой деятельности в стране является восстановление и дальнейшее повышение страховой культуры населения. Что касается моего мнения, то я разделяю эту точку зрения, т.к. в настоящее время можно констатировать, что низкий уровень развития страхового рынка сложился, в том числе в силу недостаточной страховой культуры населения.

К числу причин этого можно отнести негативное отношение населения к страхованию в целом (недоверие населения), исторически сложившуюся ориентированность населения на социальную и иную помощь со стороны государства, отсутствие доступной информации о страховых продуктах, деятельности страховых организаций, в том числе в силу их низкой рекламной активности, непонимание смысла страховых услуг, отсутствие позитивных материалов о деятельности страховых организаций в средствах массовой информации, высокие страховые тарифы, несопоставимые с доходами населения, невыгодные условия страхования.

Для решения существующих проблем в сфере повышения страховой культуры населения необходимо осуществление широкомасштабных, согласованных с участием всех профессиональных участников страхового рынка и их объединений, государственных органов мероприятий, позволяющих повысить привлекательность страхования для населения.

Целью рассматриваемой Программы в этой сфере является повышение информированности населения о необходимости использования страхования в качестве эффективного механизма защиты своих имущественных интересов, дополнительных социальных гарантий и формирование положительного отношения к страхованию.

В связи с чем, в целях реализации настоящей Программы предполагается осуществление следующих мероприятий:

• · проведение на регулярной основе совместной с профессиональными участниками страхового рынка их объединениями просветительской и разъяснительной работы среди населения, направленной на предоставление более полной и объективной информации о рынке страховых услуг и страховых продуктах, в том числе по вопросам защиты прав потребителей финансовых услуг;
• · регулярное проведение тематических конференций, семинаров, направленных на повышение уровня профессионального образования участников страхового рынка;
• · информирование населения о незаконной либо неправомерной деятельности на страховом рынке, в том числе страховых агентов и других посредников страховых организаций — нерезидентов Республики Казахстан на территории Республики Казахстан;
• · унификация терминологии, используемой при заключении договоров страхования (перестрахования) и других документов, используемых в страховой деятельности. 30]

В формировании страховой культуры населения велика роль самих страховых организаций и их объединений, которым необходимо активизировать взаимодействие со средствами массовой информации, организации образовательных и обучающих программ для широких слоев населения, проведения маркетинговых исследований, изучающих спрос населения на страховые услуги и, при необходимости разработки новых страховых продуктов.

В настоящее время отечественные страховые организации предоставляют достаточно низкий ассортимент страховых услуг (не более 40 видов, причем, в основном, классических. Для сравнения в США, действуют более 3 тыс. видов страхования, в Европе 400−500). 14].

Одним из эффективных средств повышения информированности населения о страховании и страховой деятельности должен стать выпуск специализированного печатного издания, в создании которого возможно участие государственных органов, а также профессиональных участников страхового рынка.

Необходимым фактором развития страхования в целом, в том числе его накопительных видов и системы предоставления аннуитетов является наличие обширной базы статистических и иных данных.

Успешная реализация мероприятий по улучшению качества расчетов страховых тарифов и страховых резервов, в частности, разработка и введение в действие программного продукта по их расчету, невозможна без наличия такой базы данных.

База данных должна содержать сведения об общей смертности населения, смертности отдельных категорий населения (например, участвующих в накопительной пенсионной системе и регулярно уплачивающих пенсионные взносы), смертности инвалидов, показатель восстановления от инвалидности, показатели повышения степени инвалидности, травматизма и т. д.

Накопление страховой статистики для ее использования профессиональными участниками страхового рынка, в особенности актуариями, андеррайтерами, является достаточно трудной и затратной задачей. Это обусловлено следующими причинами:

Во-первых, необходимо разработать и ввести в практику работы всех страховых (перестраховочных) организаций формы отчетностей с высокой степенью детализации данных.

Во-вторых, достаточно трудоемкой является работа по организации процесса сбора необходимой статистической информации, а также работа по формированию, обновлению и мониторингу базы данных.

В-третьих, для формирования и накопления статистических и иных данных, адекватно отражающих реальную картину при осуществлении страхования, необходим достаточно длительный промежуток времени, порядка 3−5 лет.

Кроме того, наличие достаточной базы статистических и иных официальных данных, необходимо для оценки вероятности наступления страхуемых рисков и максимального размера вреда, причиняемого ими при рассмотрении вопросов о целесообразности введения того или иного вида обязательного страхования.

Наличие таких данных с высокой степенью достоверности, позволит устанавливать адекватные размеры страховых тарифов по договорам личного страхования в целом, и договорам страхования жизни (в том числе накопительного), в частности.

Рассмотрим, мероприятия, осуществление которых необходимо с целью формирования полноценной базы страховой статистки.

Работа по созданию и формированию базы данных страховой статистики должна включать в себя, в том числе следующие компоненты:

• · разработка единой методической базы для сбора, хранения и обработки собираемых данных, в первую очередь в обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств;
• · определение перечня показателей, способных наглядно и адекватно отразить потребности страховых организаций;
• · создание механизма корректировки (при необходимости) перечня видов страхования и перечня показателей в процессе изменения конъюнктуры страхового рынка, а также механизма участия потребителей статистической информации в такой корректировке.

Разрабатываемый перечень показателей страховой статистики должен отвечать следующим требованиям:

• — охватывать все области страхования;
• — обеспечивать взаимосвязь данных внутри самой системы страховой статистики на основе ряда аналитических операций, отражающих эти связи (путем использования единых классификаций и классификаторов);
• — предоставлять возможность выявления особенностей в наступлении страхового случая для различных классов застрахованных объектов.

При разработке перечня следует учесть опыт, накопленный в данной сфере международными статистическими организациями и актуарными обществами. Более того, желательно, чтобы разрабатываемый перечень показателей страховой статистики был методически, и методологически совместим с аналогичными показателями, принятыми в мире.

Мероприятия по созданию, формированию и постоянному мониторингу указанной базы данных позволят придать дополнительный импульс в развитии не только страхования жизни, но и всего личного страхования в целом.

Обратим внимание на развитие системы обязательного страхования. Механизм обязательного страхования, как показывает опыт стран с развитой рыночной экономикой, широко используется государством в целях обеспечения социальной стабильности и ускорения развития экономики.

Данный опыт получил свое применение и в Казахстане, где за последние годы существенно расширилась сфера использования обязательного страхования для решения задач по защите имущественных интересов граждан, юридических лиц и государства от природных, техногенных, финансовых, экономических и иных рисков.

Вместе с тем, отечественной системе обязательного страхования еще присущи проблемы, многие из которых связанны с отсутствием единой государственной политики в этой сфере.

В частности, различные государственные органы при решении вопроса о введении какого — либо вида обязательного страхования руководствуются, как правило, узковедомственными интересами, без учета приоритетов социально-экономического развития страны, реального состояния национального страхового рынка и финансовых возможностей потенциальных страхователей.

В целях разрешения этих и других проблем обязательного страхования необходимо решение следующих основных задач.

• 1. Формирование государственной политики в сфере обязательного страхования, включающей в себя следующие вопросы.
• 1.1. Правовые, экономические и иные основания введения вида обязательного страхования.

Главным критерием отнесения того или иного вида страхования к обязательному страхованию должно стать его социально-экономическая значимость для граждан, хозяйствующих субъектов и государства.

Следует рассмотреть вопрос о внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Республики Казахстан в целях уточнения понятия «обязательного страхования», принципов и сферы его применения. При этом должны быть четко разграничены правовые основания проведения обязательного страхования — в силу отдельного законодательного акта или договора.

С точки зрения защиты интересов государства, введение вида обязательного страхования также должно преследовать, по возможности, цели уменьшения нагрузки на бюджет, как источника компенсации убытков населения и хозяйствующих субъектов от социальных, техногенных, экологических, природных, предпринимательских и иных рисков.

1.2. Принципы обязательного страхования.

Сфера применения вида обязательного страхования и правовые основания его проведения должны соответствовать следующим основным принципам:

• — условия и порядок проведения страхования устанавливается законом (либо с указанием в нем возможности иного регулирования отдельных вопросов);
• — сплошной охват объектов, подлежащих страхованию;
• — достаточная длительность проведения страхования (как правило, обязанность по заключению договора страхования прекращается только с исчезновением объекта страхования);
• — открытость информации об основных условиях осуществления обязательного страхования;
• — реальная возможность выполнения страховщиками и другими лицами своих обязательств по договору страхования;
• — условия ответственности сторон договора страхования и иных лиц, в т. ч. государства.
• 1.3. Определение оптимальной формы участия государства в сфере обязательного страхования.

Основными целями участия государства в сфере обязательного страхования должны стать предоставление дополнительных гарантий для участников страховых отношений, организация иных мер по государственной поддержке обязательного страхования, обеспечение контроля за его проведением и, при необходимости, принятие на себя части страховых рисков, особенно катастрофических.

Реализация этих задач предполагает создание надежной системы обязательного страхования, одним из ключевых звеньев которого должно стать предоставление государственных гарантий потребителям страховых услуг. Для этого должны быть использованы механизмы, предусматривающие как косвенное, так и прямое участия государства в этой системе.

Косвенное участие предполагает использование государством различных механизмов, включая повышение уровня требований к деятельности страховых организаций, в т. ч. к их финансовой устойчивости и платежеспособности, установление дополнительных условий их допуска на рынок обязательного страхования.

Наиболее эффективным механизмом прямого участия государства в области защиты интересов потребителей страховых услуг является создание системы, гарантирующей страховую выплату страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) в случаях, когда это не может осуществить страховая организация.

Эту цель предполагается поэтапно реализовать с помощью созданного Фонда гарантирования страховых выплат. В настоящее время в систему гарантирования страховых выплат включены наиболее массовые виды обязательного страхования, которые характеризуются высокой вероятностью наступления страховых случаев и относительно небольшими размерами вреда от их наступления, а его гарантии ограничиваются только случаями принудительной ликвидации страховой организации.

С ростом капитализации Фонда гарантирования страховых выплат, его гарантии должны быть распространены и на другие виды обязательного страхования, за исключением видов обязательного страхования, где предусмотрены иные формы государственной поддержки (например, обязательное страхование в растениеводстве). В перспективе возможно расширение оснований осуществления гарантийных выплат названным Фондом.

Низкая покупательская способность основных потребителей страховых услуг, ограниченные возможности по заключению страховых сделок отечественных страховых организаций, и другие объективные причины, присущие страховому рынку Казахстана и его экономике в целом, не позволяют чрезмерно расширять сферу обязательного страхования, в том числе сопряженного с катастрофическими рисками.

Эти обстоятельства предопределяют срочность и важность мероприятий по снижению уровня рисковых факторов, выработке комплекса мер по этим вопросам, включая необходимость создания специальных фондов. Поэтому представляется целесообразным рассмотрение вопроса создания в Казахстане фонда катастрофических рисков (по опыту Испании).

В частности, учитывая, что наиболее тяжелые, а в большинстве случаев и невосполнимые финансовые потери населения Казахстана, могут быть связаны с повреждением или уничтожением их жилья в результате стихийных бедствий, необходимо создание в республике системы, обеспечивающей защиту от этих рисков. Последнее предполагает привлечение средств населения и иных внебюджетных источников для ликвидации последствий стихийных бедствий. При этом обязательства по возмещению ущерба должны быть гарантированы государством.

Предлагаемый механизм защиты от катастрофических рисков предполагает внесение гражданами — домовладельцами обязательных ежегодных взносов в фонд, размеры которых утверждаются Правительством страны. Размеры тарифов должны определяться на основе оценки ожидаемого (наиболее вероятного) размера ущерба от стихийных бедствий природного характера и дифференцируются по зонам риска, на которые подразделяется вся территория Казахстана с учетом степени подверженности строений рискам разрушений в случае возникновения природных катастроф.

В случае уничтожения жилья в результате стихийных бедствий пострадавшему будет компенсирован вред в размере стоимости жилья, а при ее при повреждении — в размере стоимости восстановления (ремонта), но не более стоимости жилья.

2. Совершенствование законодательства об обязательном страховании.

Предстоит определить целесообразность сохранения некоторых существующих видов обязательного страхования, включая пересмотр формальных законодательных норм об «обязательности страхования».

Система обязательного страхования республики (с учетом планируемых к введению новых видов обязательного страхования) будет включать около 10 видов страхования, поэтому в рамках проводимых в стране мероприятий по систематизации законодательства необходимо рассмотреть вопрос о целесообразности консолидации отдельных законодательных актов по видам обязательного страхования в единый нормативный правовой акт.

3. Определение условий и перспектив вступления Республики Казахстан в международные системы страхования и заключения международных соглашений в сфере обязательного страхования.

Решение данной задачи предполагает осуществление ряда мер, необходимых для интеграции Казахстана в существующие международные схемы страхования.

В ближайшей перспективе необходимо решить проблемы межгосударственного автомобильного сообщения, возникшие после введения на территории сопредельных с Казахстаном государств, обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

В частности, эти проблемы связаны с требованиями национального законодательства страны временного пребывания об обязательности заключения иностранным автовладельцем договора страхования своей гражданской ответственности. При этом размеры взимаемых страховых премий достаточно высоки.

В этой связи предстоит рассмотреть вопросы, связанные с созданием в рамках ЕврАзЭС либо СНГ международной системы ответственности владельцев транспортных средств. При этом в качестве базовой модели целесообразно использовать международную систему автострахования «Зеленая карта», что позволит в дальнейшем присоединиться к этой системе. 30].

Также для развития страхового рынка Республики Казахстан необходимо развитие инфраструктуры страхового рынка.

Важными элементами организации страхования, особенно страхования крупных рисков, являются такие участники страхового рынка, как актуарии, страховые посредники (страховые брокеры и страховые агенты), сюрвейеры, аварийные комиссары, аджастеры (claims adjusters) и др. Это обусловлено, прежде всего, необходимостью точной оценки (финансовой, технической) страхуемых рисков и размера вреда, причиненного в результате наступления страхового случая. Кроме того, названные участники играют важную роль для улучшения качества страховых услуг и продвижения их к потребителям.

Вместе с тем, сегодня на казахстанском страховом рынке из этого списка официально представлены только страховые посредники и актуарии. При этом действующее законодательство по вопросам страхового посредничества требует совершенствования, в т. ч. более четкого определения условий деятельности страхового брокера и страхового агента. При этом необходимо иметь в виду, что в странах с развитой страховой системой страховые брокеры помимо предоставления посреднических услуг между страхователем и страховщиком проводят оценку страхуемых рисков, берут на себя вопросы, связанные с урегулированием убытков.

Необходимо законодательно определить функции и полномочия каждого участника страхового рынка и создать иные предпосылки для их становления и развития.

Предстоит выработать комплекс мер по становлению и развитию Государственной страховой корпорации по страхованию экспортных кредитов и инвестиций, созданной в 2008 г. Основной задачей названной страховой организации является обеспечение страховой защиты для отечественных экспортеров и инвесторов от политических и предпринимательских рисков.

Также, необходимо рассмотреть вопросы деятельности Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов, созданного в 2008 году, целью создания которого является повышение обеспеченности населения жильем путем расширения доступа населения к системе ипотечного кредитования и улучшение качества ее функционирования (в том числе за счет удлинения сроков кредитования, увеличения размеров кредитов, снижения процентных ставок и размера первоначального взноса).

В частности, предполагается реорганизация названного фонда в страховую организацию, что потребует внесения изменений в действующее страховое законодательство. Прежде всего, такой подход в целом соответствует международной практике. В частности, Директивы Европейского Союза предполагают осуществление страхования кредитов и в том числе ипотечных кредитов страховыми организациями.

Учитывая, что ипотечное страхование тесно взаимосвязано и оказывает прямое влияние на финансовую устойчивость кредиторов, требуют рассмотрения вопросы определения на законодательном уровне принципов осуществления ипотечного страхования, в том числе путем выделения ипотечного страхования как отдельного класса страхования. При этом страхование рисков, связанных с выдачей ипотечных кредитов не должно осуществляться по другим видам имущественного страхования.

Учитывая изложенное, необходимо установление специальных требований к деятельности страховых организаций, осуществляющих ипотечное страхование (уровень капитализации, порядок формирования страховых резервов, ведение раздельного учета). Прежде всего, это позволит повысить уровень платежеспособности и финансовой устойчивости данных страховых организаций, что будет способствовать становлению качественного и привлекательного рынка ипотечного страхования.

Кроме того, следует уделить особое внимание развитию саморегулируемых организаций на страховом рынке (СРО), которые будут объединять различных профессиональных участников страхового рынка (страховых агентов, актуариев, аварийных комиссаров и т. д.). Особую значимость эта проблема приобретает с учетом того, что лицензирование и допуск на рынок отдельных профессиональных участников страхового рынка планируется передать именно саморегулируемым организациям.

Также Программа рассматривает развитие рынков перестрахования и сострахования.

В условиях ограниченных возможностей отечественных страховщиков по принятию рисков на страхование, особенно крупных, многократно возрастает роль сострахования и перестрахования.

Перестрахование является одним из эффективных механизмов повышения уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховщика, а также предоставляет дополнительные возможности для принятия прямым страховщиком рисков на страхование.

Из-за неразвитости отечественного рынка перестрахования большая часть рисков казахстанских страховщиков размещается на зарубежных рынках перестрахования. В Казахстане пока нет ни одной организации, осуществляющей перестрахование как исключительный вид деятельности (перестраховочная организация).

В настоящее время показатель доли премий, передаваемых в перестрахование за рубеж, составляет 54% от собранных страховых премий. Такое положение дел можно рассматривать позитивно с точки зрения необходимости поддержания финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков, интеграции отечественного рынка страховых услуг в мировое страховое пространство и притока передовых страховых технологий и новых страховых продуктов. С другой стороны, это делает казахстанский страховой рынок крайне уязвимым и зависимым от изменчивости глобального рынка перестрахования.

Еще одним механизмом обеспечения финансовой стабильности страховщиков является сострахование, т. е. совместное страхование одного риска несколькими страховщиками (страховым пулом). При помощи сострахования преимущественно страхуются крупные или малоизвестные и новые риски. В международной практике пуловое страхование наиболее часто используется при страховании катастрофических рисков.

Механизм сострахования пока в Казахстане не получил своего широкого практического применения.

Учитывая это, государству необходимо предпринять ряд практических мер по стимулированию развития механизмов перестрахования и сострахования и, в первую очередь, создать необходимую правовую основу их проведения. Речь идет о необходимости совершенствования существующего страхового законодательства, которое в настоящее время не учитывает всех особенностей договора перестрахования и перестраховочной деятельности. Предстоит рассмотреть вопросы обеспечения надлежащего контроля за перестраховочной деятельностью в целях предупреждения и исключения использования операций трансграничного перестрахования для незаконного перевода капитала и отмывания денег.

С учетом наблюдающейся за последние годы тенденции увеличения уровня капитализации страховых организаций и укрепления их финансового состояния необходимо рассмотреть целесообразность увеличения размера лимита собственного удержания страховщика, установленного действующим законодательством. Данная мера позволит увеличить емкость национального страхового рынка и сократить отток валютных средств за границу по каналам трансграничного перестрахования.

Существует необходимость скорейшего формирования нормативной правовой базы, регламентирующей условия осуществления сострахования страховыми (перестраховочными) пулами, в т. ч. порядок заключения договора страхования, определения размера страхового риска, распределение ответственности, организация взаиморасчетов и т. д.

Помимо рассмотренных мною основных направлений развития страхового рынка Республики Казахстан по Программе на 2009;2011 годы, в ней также указаны такие направления, как:

автоматизация учета и информатизация страхового рынка;

подготовка кадрового потенциала;

развитие и повышение эффективности страхового надзора;

совершенствование налогообложения.

Что касается, необходимых ресурсов и источников финансирования, предназначенных для реализации данной Программы, то настоящая Программа предполагает всестороннее участие государства, его центральных отраслевых органов, субъектов страхового рынка и ее инфраструктуры в разработке и реализации комплекса мер по развитию отечественной страховой индустрии.

Для реализации мероприятий по подготовке, переподготовке и повышению профессионального уровня специалистов страховых организаций и иных субъектов страхового рынка предполагается привлечь иностранных экспертов и гранты международных финансовых и иных организаций, а также средства самих профессиональных участников рынка.

Принятие Правительством страны решения о создании Государственной аннуитетной компании потребует затрат из республиканского бюджета в размере 1,0 млрд. тенге на формирование уставного капитала. При этом половина этой суммы должна быть внесена к моменту государственной регистрации названной компании, а остальная часть — равными долями в течение последующих 2-х лет.

Таким образом, их вышеизложенного следует, что большая часть задач и приоритетных направлений определенных Программой, может быть решена посредством совершенствования соответствующих нормативных правовых актов, что не потребует дополнительных затрат бюджетных средств.

Подводя итог, можно сказать, что на современном этапе происходит процесс формирования казахстанского страхового рынка. Об этом свидетельствуют и Программы развития страхового рынка, из которых видно что достаточное количество отдельных направлений остается в процессе формирования и поэтому требует дальнейшего развития.

В связи с этим, Программой развития республики Казахстан на 2009;2011 годы разработаны и приняты, как мы уже рассмотрели, определенные цели и задачи решения проблем, имеющихся на казахстанском страховом рынке.

Я думаю, что приоритетные направления развития, а именно:

развитие личного страхования;

повышение страховой культуры населения;

создание Государственной аннуитетной компании;

наличие обширной базы статистических и иных данных;

развитие системы обязательного страхования;

развитие инфраструктуры страхового рынка и многие другие, наиболее полно позволяют решить проблемы неразвитости страхового рынка.