Нормативы ликвидности.
Банковские риски, их классификация
Остатки средств на счетах «лоро»; вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца и выпущенные собственные векселя со сроками предъявления до 30-ти дней; кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты Центрального Банка РФ), а также юридических лиц-нерезидентов, срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней; остатки средств, полученных от прочих кредиторов для… Читать ещё >
Нормативы ликвидности. Банковские риски, их классификация (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
В соответствии с Инструкцией № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» устанавливаются следующие обязательные нормативы ликвидности:
1. Норматив текущей ликвидности (Н2) — характеризует степень покрытия ликвидными активами обязательств кредитной организации до востребования и на срок до 30 дней:
Н2=Лат/Овт*100%.
ЛАт — ликвидные активы — наличность и быстрореализуемые активы (денежные средства в кассе, в пути, прочие денежные средства, драгоценные металлы, иностранная валюта, средства на счетах «ностро» в иностранных банках стран — членов ОЭСР, остатки денежных средств на корсчете в Центральном Банке, вложения в государственные ценные бумаги, суммы краткосрочных ссуд (срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней) и аналогичных платежей в пользу банка.
0Вт — обязательства до востребования и на срок до 30 дней — остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов банка, остатки средств местных бюджетов и на счетах бюджетных учреждений и организаций;
остатки средств на счетах «лоро»; вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца и выпущенные собственные векселя со сроками предъявления до 30-ти дней; кредиты, полученные от других кредитных организаций (включая кредиты Центрального Банка РФ), а также юридических лиц-нерезидентов, срок погашения которых наступает в ближайшие 30 дней; остатки средств, полученных от прочих кредиторов для текущих операций капитального характера; гарантии и поручительства, выданные банком, со сроком исполнения обязательств в течение ближайших 30 дней.
Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере:
с баланса на 1.07.96 г. — 20%;
с баланса на 1.02.97 г. — 30%;
с баланса на 1.02.98 г. — 50%;
с баланса на 1.02.99 г. — 70%.
2. Норматив мгновенной ликвидности (НЗ) представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов кредитной организации к сумме обязательств кредитной организации по счетам до востребования:
Н3=Лам/Овм*100%.
ЛАм — высоколиквидные активы — денежные средства в кассе, в пути, прочие денежные средства, драгоценные металлы, иностранная валюта, средства на счетах «ностро» в иностранных банках стран — членов ОЭСР;
остатки денежных средств на корсчете в Центральном Банке, вложения в государственные ценные бумаги.
ОВм — обязательства до востребования — в расчет включаются 20% от остатков средств по счетам до востребования (остаткам средств на расчетных и текущих счетах клиентов банка, остаткам средств местных бюджетов и на счетах бюджетных учреждений и организаций, остаткам средств на счетах «лоро», вкладам и депозитам до востребования и выпущенным банком собственным векселям до востребования).
Минимально допустимое значение норматива НЗ устанавливается в размере:
с баланса на 1.07.96 г. — 10%;
с баланса на 1.02.97 г. — 20%.
3. Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) представляет собой отношение выданных кредитной организации кредитов сроком погашения свыше года к капиталу кредитной организации, а также к обязательствам кредитной организации по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года:
Н4=Крд/К+ОД*100%.
Крд — кредиты, выданные банком, в рублях и иностранной валюте, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком действия свыше года (часть внебалансового сч. 9925);
ОД — обязательства банка по депозитным счетам, кредитам, полученным банком, и обращающиеся на рынке долговые обязательства сроком погашения свыше года (в рублях и иностранной валюте);
К — собственные средства (капитал) банка. Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.
4. Соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации (Н5).
Н5=Лат/А*100%.
А — общая сумма всех активов по балансу банка за минусом дебетовых остатков балансовых счетов: 019, 145, 18, 681, 816, 817, 820, 89, 948, 950, 951, 970, 971, 979,980,981.
Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере:
с баланса на 1.07.96 г. — 10%;
с баланса на 1.02.97 г. — 20%.