Классификация коммерческих банков, основы работы и его операции
Эксперты, практикующие в банковской системе, отмечают наличие двух тенденций которые взаимоисключают друг друга, а именно: универсализация и специализация банковской деятельности. Коммерческие банки, к традиционным занятиям и операциям, часто вливаются и в смежную деятельность. Вывод: коммерческий банк может быть универсальным, отраслевым, специального назначения, региональным и т. п. наряду… Читать ещё >
Классификация коммерческих банков, основы работы и его операции (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
В современной рыночной экономике существует двухуровневая банковская система, состоящая из центрального банка страны и коммерческих (депозитных) банков различных видов.
Коммерческий банк — универсальное кредитное учреждение. Создание банка нацелено не только на привлечение и размещение денежных средств на определенных условиях (условие возвратности и платности), но и осуществлять обширный ряд услуг других операций. Коммерческие банки выполняют активные и пассивные операции подобные двум противоположным сторонам диалектического единства. Без активных операций бессмысленны пассивные, а без пассивных операций нереально совершить активные операции. Для всех банковских операций цель едина — увеличить доходы и сократить расходы.
Коммерческие банки различаются:
. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования бывают государственные, акционерные банки, общества с ограниченной ответственностью, на банки с участием иностранного капитала, а также на иностранные банки;
. По видам совершаемых операций: универсальные банки и специализированные;
. По территориальным признакам: международные, республиканские; региональные и межрегиональные банки;
. По отраслевому признаку: банки промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные и сельскохозяйственные;
. По признакам функциональным: ипотечные, инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, учетные и клиринговые банки;
. По срокам выдаваемых ссуд: банки долгосрочных вложений (инвестиционные) и на банки краткосрочных вложений;
. По организационной структуре: единый банк, банковская группа на банковские объединения.
В коммерческих банках производят ряд основных операции: размещают и принимают денежные вклады; предоставляют и привлекают кредиты; от имени и по поручению клиентов производят расчеты и их кассовое обслуживание; оперируют ценными бумагами на фондовом рынке; меняют валюту, консультируют и другие операции. Понятие ликвидности коммерческого банка говорит о способности моментально расплатиться по своим обязательствам, ликвидность — это главнейшее качество коммерческого банка.
Необходимость держания резервов в размере с 10 до 15% от общей суммы депозитов банка, с целью удовлетворения требований вкладчиков в отношении возврата вкладов, такаю систему, называют — нормой обязательных резервов Центрального банка. Оставшаяся часть денежных банковских средств — называют избыточным резервом. Избыточный банковский резерв становится для своих заемщиков депозитом, т. е. возникает кредитная эмиссия.
Экономическая основа операций банка заключена в движении денежных средств объективного процесса, оказания влияния на формирующуюся и использующуюся ссужаемую стоимость по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов.
Эксперты, практикующие в банковской системе, отмечают наличие двух тенденций которые взаимоисключают друг друга, а именно: универсализация и специализация банковской деятельности. Коммерческие банки, к традиционным занятиям и операциям, часто вливаются и в смежную деятельность. Вывод: коммерческий банк может быть универсальным, отраслевым, специального назначения, региональным и т. п. наряду с содержанием его операций, степени развития экономики страны, кредитных отношений, денежных и финансовых рынков.
Коммерческие банки большинства западных стран, с целью привлечения клиентов выполняют различные операции. Для своих клиентов крупнейшие банки осуществляют до 300 видов операций и услуг с ведением депозитных счетов; совершением безналичных переводов денежных средств; приемом сбережений; выдачей разнообразных ссуд; куплей или продажей ценных бумаг; проведением операций или сделок с ценными бумагами по доверенности; хранением ценностей в сейфах и так далее. Коммерческие банки находятся в постоянной и неразрывной связи практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.
В современных условиях коммерческие банки испытывают необходимость формирования ресурсов в условиях резкого с ужения общегосударственных фондов банковских ресурсов. Банки получили коммерческую самостоятельность и в условиях жесткой конкуренции много сил и времени посвящают формированию и развитию собственного капитала, поиску и привлечению все новых и новых ресурсов. В общей совокупности собственные и привлеченные средства, находящиеся, в распоряжении банка и используемые в реализации активных операций, называются ресурсами коммерческого банка.
Прошлогодняя прибыль, полученная банком в прошлые годы, в том числе и текущем году, уставной фонд банка, а также другие банковские фонды, создается с целью формирования финансовой устойчивости ведения собственной хозяйственной и коммерческой деятельности, все это собственные средства банка.
Собственный капитал банка представлен на схеме 1 Приложение Б.
Уставный фонд коммерческого банка — гарант экономической устойчивости банка. Формирование уставного капитала и методы его формирования описаны ранее.
Состояние акционеров в коммерческом банке, т. е. чистая стоимость банка представляют собой собственные средства банка. Поэтому их движение — предмет особого отчета в комплексе финансовой отчетности, составленной по международным правилам.