Теоретические основы активных операций коммерческого банка

Операции коммерческого банка

Современные коммерческие банки — банки непосредственно обслуживающие предприятия, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношение с клиентами носят коммерческий характер. Основной целью функционирование коммерческих банков — получение максимальной прибыли.

Операций коммерческого банка представляет собой конкретное проявление банковских функций на практике.

Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам (как физическим, так и юридическим лицам) широкий круг операций и услуг.

Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость удовлетворения, какой — либо потребности.

К основным традиционным услугам в настоящее время по — прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов.

Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов, охватывающих практически все аспекты банковской деятельности и финансовых услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго определенных видов услуг.

Сеть коммерческих банков способствует становлению денежного рынка, экономической основой которого является наличие временно свободных средств у юридического и физического лица, а также государства и использования их на удовлетворение краткосрочных потребностей экономики и населения.

Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банки могут выполнять следующие операций [1]:

• — привлечение депозитов на платной основе;
• — ведение счетов клиентов и банков — корреспондентов, их кассовое обслуживание;
• — предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
• — финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
• — выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций, и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;
• — покупку, продажу и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операций с ними;
• — выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
• — приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг);
• — оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску;
• — услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый бизнес);
• — финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права продажи (форфейтинг);
• — доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);
• — оказание консультативных услуг, связанных с банковской деятельностью;
• — осуществление лизинговых операции.

При наличии специальной лицензии Национального банка банки могут осуществлять другие банковские операции, в т. ч. проведение операции с иностранной валютой; привлечение денежных вкладов населения; оказание услуг по пересылке денег (инкассация).

Все банковские операции коммерческих банков условно можно разделить на три основные группы: активные операции; пассивные операции; комиссионно-посреднические.

Активные операции — операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжений ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Пассивные операции — операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних (привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков и т. д.).

Комиссионно-посреднические операции банков — операции выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию (операции по инкассированию дебиторской задолженности; переводные операции; торгово-комиссионные операции; доверительные (трастовые) операции; операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг). [2].