Роль национального банка в регулировании денежно-кредитного обращения

денежный кассовый банк обращение.

Организационная структура и функции Национального банка

Республика Казахстан имеет двухуровневую банковскую систему. Национальный Банк Республики Казахстан (далее — Национальный Банк) является центральным банком Республики Казахстан и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики Казахстан. Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус.

Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан».

Национальный Банк осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций.

Регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов.

Национальный Банк представляет, в пределах своей компетенции, интересы Республики Казахстан в отношениях с центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных финансово-кредитных организациях.

Национальный Банк при выполнении своих задач не должен руководствоваться целью получения прибыли.

Национальный Банк подотчетен Президенту Республики Казахстан, но в пределах предоставленных ему законодательством полномочий независим в своей деятельности.

Национальный Банк координирует свою деятельность с Правительством Республики Казахстан, учитывает в своей деятельности экономическую политику Правительства и содействует ее реализации, если это не противоречит выполнению его основных функций и осуществлению денежно-кредитной политики.

Национальный Банк представляет собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения. Высшим органом Национального Банка является Правление, а органом оперативного управления — Совет директоров.

Основной целью Национального Банка является обеспечение стабильности цен в Республике Казахстан. Для реализации основной цели на Национальный Банк возлагаются следующие задачи:

• — разработка и проведение денежно-кредитной политики государства
• — обеспечение функционирования платежных систем
• — осуществление валютного регулирования и валютного контроля
• — содействие обеспечению стабильности финансовой системы.

Национальный Банк в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие основные функции:

• — проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике Казахстан;
• — осуществление эмиссии банкнот и монет на территории Республики Казахстан;
• — осуществление функции банка банков;
• — осуществление функции банка, финансового советника, агента Правительства Республики Казахстан и иных услуг для Правительства и других государственных органов по соглашению с ними;
• — организация функционирования платежных систем;
• — осуществление валютного регулирования и валютного контроля в Республике Казахстан;
• — управление золотовалютными активами Национального Банка;
• — осуществление контроля и надзора за деятельностью финансовых организаций, а также регулирование их деятельности по вопросам, отнесенным к компетенции Национального Банка и др.

В целях проведения государственной денежно-кредитной политики Национальный Банк:

• — устанавливает официальную ставку рефинансирования в зависимости от общего состояния денежного рынка, спроса и предложения по займам, уровня инфляции и инфляционных ожиданий;
• — устанавливает уровни ставок вознаграждения по основным операциям денежно-кредитной политики в целях воздействия на рыночные ставки вознаграждения на финансовом рынке в рамках осуществляемой денежно-кредитной политики;
• — устанавливает нормативы минимальных резервных требований и осуществляет контроль за их выполнением;
• — в исключительных случаях при невозможности приостановления инфляционных процессов косвенными методами денежно-кредитного регулирования Национальный Банк вправе ввести прямые количественные ограничения на уровень и объемы отдельных видов операций путем установления лимитов кредитования, замораживания ставок вознаграждения по ним, максимальных уровней ставок по отдельным видам операций и сделок и прямого регулирования конкретных видов кредита в целях стимулирования или сдерживания развития отдельных отраслей;
• — регулирует общий объем заимствования банков в Национальном Банке в соответствии с принятыми ориентирами денежно-кредитной политики, а также определяет порядок, условия привлечения и погашения, сроки и лимиты предоставляемых банкам займов;
• — осуществляет прием депозитов, а также определяет порядок, условия предоставления и погашения, виды, сроки и лимиты привлечения депозитов в Национальном Банке;
• — осуществляет интервенции на валютном рынке, а также оценку и анализ источников спроса и предложения иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;
• — осуществляет выпуск собственных ценных бумаг — краткосрочных нот Национального Банка, являющихся государственными ценными бумагами, а также определяет порядок, условия выпуска, размещения, обращения и погашения краткосрочных нот;
• — покупает и продает государственные и другие ценные бумаги в рамках осуществляемой денежно-кредитной политики;
• — производит в соответствии с официальной ставкой рефинансирования переучет коммерческих векселей, а также устанавливает порядок переучета коммерческих векселей и условия, предъявляемые для приема коммерческих векселей к переучету Национальным Банком.

С 2002 года ориентиры денежно-кредитной политики определяются Национальным Банком на три года вперед, с ежегодным уточнением, что связано с достижением в стране относительной макроэкономической стабильности, которая позволяет осуществлять прогнозы и разработку стратегических направлений на более длительный период с учетом ситуации в экономике и на финансовых рынках. Целевые показатели устанавливаются с использованием индекса потребительских цен. Наряду с ним для внутреннего анализа с 2004 года используется индекс «базовая инфляция», который элиминирует шоковое воздействие на уровень цен немонетарных факторов и показывает основные тенденции инфляционных процессов. С 2004 года выпускается ежеквартальный инфляционный отчет — Обзор инфляции.

В марте 2006 года приняты Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан на 2006;2008 годы. Национальный Банк определяет приоритетным направлением своей деятельности осуществление денежно-кредитной политики, ориентированной на обеспечение стабильности цен. Соответственно, будет продолжена работа по переходу к принципам инфляционного таргетирования. Это предполагает построение прогнозов основных параметров денежно-кредитной политики, исходя из целевых ориентиров по инфляции.

Прогнозы основных макроэкономических показателей представлены на три года (2006;2008 годы) с детализацией мер, намеченных к реализации в 2006 году, что подчеркивает среднесрочную направленность данного документа. Показатели на последующие годы будут уточняться в конце текущего года.

В структуру Национального Банка Казахстана входят:

• 1. центральный аппарат, состоящий из 11 департаментов (один департамент в г. Астане), 10 самостоятельных управлений и 1 самостоятельного отдела
• 2. 16 территориальных филиалов и два филиала в городе Алматы: Центр кассовых операций и хранения ценностей и Центр обеспечения деятельности Национального Банка
• 3. Представительство Национального Банка в Российской Федерации
• 4. 4 подотчетных организации:
• 5. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан»
• 6. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Банковское сервисное бюро Национального Банка Республики Казахстан»
• 7. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Казахстанский монетный двор Национального Банка Республики Казахстан»
• 8. Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения «Банкнотная фабрика Национального Банка Республики Казахстан»

Национальный Банк является учредителем акционерных обществ:

• · «Казахстанский фонд гарантирования депозитов»
• · «Фонд гарантирования страховых выплат»
• · «Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов»
• · «Казахстанский Актуарный центр»

Национальный Банк также является одним из учредителей акционерного общества «Национальный процессинговый центр».

Национальный Банк является одним из акционеров акционерного общества «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» .

Уставный капитал и иное имущество Банка Казахстана являются федеральной собственностью. Национальный банк осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам НБК и НБК не отвечает по обязательствам государства. Национальный банк Казахстана создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения. Ежегодно Банк Казахстана отчитывается за свою деятельность перед Президентом.

В данный отчет входят: годовой баланс (таблица 1.1), счет прибылей и убытков, распределение прибыли, отчет о состоянии банковского дела в стране, аудиторское заключение по годовому отчету Банка Казахстана и др.

Таблица 1.1 Структура ежегодного отчета Банка Казахстана.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка Казахстана. Прибыль Национального банка после направления ее в различные резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. Кроме того, Банк Казахстана и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории Казахстана.

Банк Казахстана выполняет следующие функции, которые определены в действующем законодательстве:

• 1) во взаимодействии с Правительством Казахстана разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости тенге;
• 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
• 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• 4) устанавливает правила осуществления расчетов на территории Казахстана;
• 5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• 6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
• 7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• 8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• 9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Республики Казахстан все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка Казахстана;
• 10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
• 11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
• 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Казахстан и организует составление платежного баланса Республики Казахстан;
• 13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Республики Казахстан в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

Классификация функций Банка Казахстана по признаку закрепления их в законе выглядит следующим образом: 1) функция банковского регулирования; 2) функция банковского надзора и контроля; 3) функция осуществления эмиссии наличных денег и организации их обращения; 4) функция взаимодействия с федеральными органами государственной власти и управления; 5) международно-правовая функция; 6) аналитическая, научная и прогностическая функция; 7) функция банковского обслуживания; 8) функции Банка Казахстана как самостоятельного юридического лица — участника гражданских, трудовых, административных и иных правоотношений; 9) иные функции, возложенные на Банк Казахстана федеральным законодательством. К иным функциям Банка Казахстана могут быть отнесены функция регистрации эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с законами, функция хранения и осуществления операций с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РК и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РК и т. п.

Основополагающей для Банка Казахстана является закрепленная в Конституции РК функция Банка Казахстана по защите и обеспечению устойчивости тенге (Конституции РК). Защита и обеспечение устойчивости тенге по сути является задачей, на достижение которой направлена вся деятельность Банка Казахстана, все возложенные на него функции и предоставленные полномочия.

Функция банковского регулирования.

Банковское регулирование — общее понятие, объединяющее не одно, а несколько направлений деятельности Банка Казахстана. Среди них такие основополагающие, как: установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, в том числе валютных, включающее осуществление расчетных операций в иностранной валюте и с иностранными государствами (регулирование банковских операций), координацию, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых, систем в РК, а также установление правил, форм, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов; установление специальных экономических нормативов для кредитных учреждений (обязательные экономические нормативы); Осуществление денежно-кредитного регулирования (процентные ставки по операциям, операции на открытом рынке, рефинансирование и т. п.); установление порядка ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской отчетности для организаций, включенных в банковскую систему; установление порядка создания, регистрации и лицензирования кредитных организаций; установление требований к уровню подготовки и квалификации руководителей и главных бухгалтеров кредитных организаций; а также установление порядка осуществления банковского надзора и контроля.

Функции банковского надзора и контроля.

Функция банковского надзора представляет собой установленную законом государственную деятельность Банка Казахстана по осуществлению комплекса мероприятий, направленных на обеспечение режима законности в организации и функционировании всех элементов, образующих банковскую систему РК. Банковский надзор осуществляется в целях обеспечения надлежащего соблюдения кредитными организациями действующего банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность.

Банковский надзор обеспечивается путем постоянного наблюдения и проведения проверок кредитных организаций на предмет соответствия их учредительных документов, финансово-хозяйственной, кредитной деятельности, а также деятельности по осуществлению банковских операций действующему законодательству, нормативным актам Президента РК, Правительства РК, а также нормативным актам и обязательным нормативам, установленным Банком Казахстана. Упомянутые обстоятельства являются предметом банковского надзора. Основными задачами банковского надзора, осуществляемого Банком Казахстана, Является обеспечение законности создания, организации и деятельности кредитных организаций, обеспечение их надежности и поддержание стабильности, а также защита интересов вкладчиков и кредиторов. [10].

Функция осуществления денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Согласно Конституции РК денежная эмиссия, т. е. выпуск денег в обращение, в РК осуществляется исключительно Национальным банком Республики Казахстан. Денежной единицей в РК является тенге.

Введение

и эмиссия других денег в РК не допускается. Конституция РК, возлагая на Банк Казахстана функцию эмиссии денег в обращение, не ограничивает полномочия Банка Казахстана какой-либо одной формой эмиссии. Банк Казахстана осуществляет эмиссию денег в наличной и безналичной формах. С целью ограничения возможностей коммерческих банков на осуществление депозитной эмиссии в Конституции РК исключительное право на осуществление денежной эмиссии во всех ее формах предоставлено Банку Казахстана. Однако в законе монопольная функция Банка Казахстана по осуществлению денежной эмиссии ограничена только эмиссией наличных денег. Аналогичным образом ограничена и не предусмотрена действующим законодательством функция Банка Казахстана по организации их безналичного обращения Безналичное, как и наличное, денежное обращение подлежит регулированию в федеральном законодательстве. Но эта сфера денежного обращения не регулируется банковским или иным законодательством. Порядок осуществления эмиссии безналичных денег и организации их обращения каким-либо органом государственной власти Республики Казахстан или Банком Казахстана законодательно не определен.

Функция банковского обслуживания предполагает осуществление им всех видов банковских операций при обслуживании клиентов. Функцию банковского обслуживания Банк Казахстан осуществляет в интересах достижения стоящих перед ним задач, а также в целях удовлетворения потребностей участников экономических отношений, действующих в особых условиях, исключающих возможность осуществления банковских операций через кредитные организации.

Функция взаимодействия с федеральными органами государственной власти и управления.

Предметом взаимодействия с государственными органами является участие Банка Казахстана в разработке экономической политики Правительства РК, разработке и проведении единой государственной денежно-кредитной политики, составлении платежного баланса РК; взаимное представительство должностных лиц Банка Казахстана и Правительства РК соответственно на заседаниях Правительства РК и Совета директоров Банка Казахстана, взаимное информирование друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, консультирование и т. п.

Международная и внешнеэкономическая функция.

В рамках этой функции Банк Казахстана представляет интересы РК во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях, а также устанавливает и публикует официальные котировки иностранных валют по отношению к тенге. Банк Казахстана вправе участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, занимающихся развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе взаимодействовать с центральными банками иностранных государств. Взаимоотношения Банка Казахстана с международными кредитными организациями осуществляются в соответствии с международными договорами РК, федеральными законами, а также межбанковскими соглашениями.

Аналитическая, прогностическая и научная функция состоит в постоянном изучении, анализе, обобщении и выработке научно обоснованных предложений о состоянии, развитии и возможных результатах государственной экономической, в том числе денежно-кредитной, политики, состоянии и перспективах банковской системы; подготовке и представлении Президенту РК, Правительству РК и Парламенту РК соответствующих статистических данных. Проведение научных исследований финансово-экономического, юридического, научно-технического характера, имеющих значение для совершенствования и развития денежно-кредитной и банковской систем Казахстана, также являются частью указанной функции.

Реализация функций Банка Казахстана в реальных общественных отношениях и достижение стоящих перед ним задач и целей возможны благодаря соответствующей организации Банка Казахстана и предоставленным ему законом полномочиями.