Особенности краткосрочного и долгосрочного кредитов

Краткосрочные и долгосрочные кредиты относятся к форме кредита по срокам пользования, которые бывают двух видов: Бабичева Ю. А., Банковское дело. Справочное пособие.- М., Экономика, 1993, С. 145.

• — до востребования;
• — срочные.

Последние в свою очередь, подразделяются на:

• — краткосрочные (краткосрочные до 1 года);
• — среднесрочные (от 1 до 3 лет);
• — долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к среднеи долгосрочным кредитам.

К краткосрочным кредитам относятся: овердрафт.

Овердрафт Челноков В. А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. — М.: АОЗТ «Антедор», 1996, С. 56. — это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Под кредитованием, понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Кредитование счета клиента (расчетного или текущего) может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. Дополнительно к договору банковского счета многие коммерческие банки заключают специальное кредитное соглашение (или кредитный договор), где прописывают основные условия предоставления и погашения такого кредита.

Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т. е. данный кредит должен предоставляться достаточно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке или кратковременном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей и предоставляться соответственно на непродолжительный срок, учитывая характер потребности в заемных средствах.

К среднесрочным и долгосрочным кредитам относятся: кредиты под залог недвижимости (ипотечные кредиты), кредитование инвестиций, кредит-аренда (лизинг).

Кредиты под залог недвижимости (ипотечные кредиты). Ипотечные кредиты — это кредиты, гарантией возврата которых является залог недвижимого имущества.

У хозяйствующих субъектов в качестве предметов залога по ипотечным кредитам могут выступать: предприятия, здания, сооружения и иное имущество, используемое в предпринимательской деятельности; земельные участки; воздушные, морские суда и суда внутреннего плавания; космические объекты;

Предмет ипотеки должен принадлежать залогодателю на правах собственности или полного хозяйственного ведения. На имущество, находящееся в общей собственности (без определения доли каждого из собственников), ипотека может быть установлена лишь при наличии письменного согласия всех собственников. Участник общей долевой собственности может заложить свою долю в праве на общее имущество без согласия других собственников.

Ипотечный кредит, как правило, имеет целевое назначение и используется хозяйствующими субъектами в основном на новое строительство, реконструкцию или приобретение различных объектов производственного и социально-бытового назначения; на приобретение техники, оборудования и транспортных средств; на затраты по разработке месторождений различных полезных ископаемых, по созданию научно-технической продукции. В настоящее время не исключается выдача ипотечных кредитов и на цели текущей уставной хозяйственной деятельности, если это продиктовано суммой испрашиваемого кредита и ограничением других залоговых возможностей заемщика (исходя из ранее полученных им кредитов с не истекшими еще сроками кредитования).

На практике ипотекой предприятия обеспечиваются главным образом долгосрочные инвестиционные кредиты.

Кредитование инвестиций. В условиях переходной экономики ведущую роль в механизме аккумулирования и трансформации сбережений в производственные инвестиции призван играть банковский сектор.

Формы участия банков в их реализации разнообразны: предоставление банковских ссуд (прямое кредитование инвестиционных проектов); проектное финансирование; лизинг; выдача гарантий и поручительств участникам реализации инвестиционного проекта; совместное банковское кредитование и участие банков в финансово-промышленных группах; финансовые вложения банков (финансовые инвестиции). Ряд банков, обладающих достаточными капиталами, давно и активно кредитует инвестиции, в том числе за счет средств, привлеченных от клиентов, и относит этот вид деятельности к разряду приоритетных. Эти банки создали специальные инвестиционные подразделения. В перспективе подобные банки могут составить основу сети специализированных инвестиционных банков.

Инвестиционное банковское кредитование — это вложение банком денежных средств на возвратной основе в объекты реального инвестирования, обеспечивающие расширенное воспроизводство капитала заемщика, в основе которого лежит реализация инвестиционных (инновационных) проектов.

Кредитование инвестиционных проектов осуществляется при соблюдении общеустановленных принципов (возвратность, срочность, платность, обеспеченность). Кредит выдается, как правило, путем открытия кредитной линии.

К особенностям инвестиционного кредитования относятся: оценка инвестиционных проектов, определение инвестиционной кредитоспособности заемщика, анализ рисков операций по инвестиционному кредитованию.

Кредит-аренда (лизинг). С экономической точки зрения лизинг Челноков В. А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. — М.: АОЗТ «Антедор», 1996, С. 59.

представляет собой сложную торгово-финансово-кредитную операцию, одну из форм аренды машин и оборудования, один из способов финансирования инвестиций и активизации сбыта, основанный на сохранении права собственности на товары за арендодателем на весь срок договора. Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на среднеи долгосрочный период средств производства предприятиям-пользователям.

Лизинг является специфической формой финансирования капиталовложений, альтернативной традиционному банковскому кредитованию и использованию собственных ресурсов предприятий. Лизинг является договором особого рода, в котором сочетаются элементы договора: аренды и договора о предоставлении кредита. Поэтому лизинг иногда называют «кредит-аренда»,.

Существует синдицированный (консорциальный) кредит, который предоставляется заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется для целей как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться как в отечественной, так и в иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают минимум два банка, а с другой — один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия.